Отчёт о производственной практике в ОАО «Банк УРАЛСИБ»

          Конвертация денежных средств по Счету производится по курсу, установленному Банком на дату  совершения операции .

         Списание Банком денежных средств со Счета без поручения или согласия Клиента может производиться только в случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации, настоящим Договором и дополнительными соглашениями к настоящему Договору, заключенными между Банком и Клиентом.

         Проценты на остаток денежных средств на Счете не начисляются и не выплачиваются.

          За открытие Счета и совершение операций по Счету Клиент производит оплату в соответствии с действующими Тарифами, установленными Банком. Плата за услуги Банка списывается со Счета в безакцептном порядке при совершении операции. С Тарифами Банка Клиент ознакомлен.

         Все операции по Счету производятся в пределах остатка денежных средств на Счете. Если сумма денежных средств на Счете недостаточна для совершения операции и оплаты вознаграждения Банка, операции не осуществляются.

         По инкассовому поручению в случае недостаточности денежных средств на Счете Клиента списание производится частично в пределах остатка денежных средств на Счете. Картотека неоплаченных расчетных документов к Счету Клиента не ведется.

         Наложение ареста на денежные средства Клиента, находящиеся на Счете, а также иные ограничения его прав на распоряжение указанными денежными средствами, возможно только в случаях и порядке, установленных законодательством РФ.

         Зачисление денежных средств на Счет Клиента производится не позднее даты внесения наличных денежных средств в кассу Банка и не позднее   рабочего дня, следующего за днем получения Банком документов, подтверждающих поступление денежных средств на корреспондентский счет Банка.

         Списание денежных средств со Счета или выдача наличных денежных средств производится не позднее рабочего дня, следующего за днем   предоставления Клиентом в Банк соответствующих поручении

                            2.4 Расчеты платежные поручениями

Платежные поручения являются расчетными документами по безналичным платежам в валюте РФ между юридическими лицами, физическими лицами - индивидуальными предпринимателями или физическими лицами, исполняемым Банком (филиалом) по счетам, открытым на основании договора банковского счета или договора корреспондентского счета (субсчета), либо по платежам Банка (у), осуществляемым с использованием следующих счетов:

1 корреспондентских счетов (субсчетов), открытых в Банке России;

2 корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях;

3 счетов участников расчетов, открытых в небанковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции;

4 счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри Банка.

           Платежные поручения Банка оформляются при осуществлении Банком собственных платежей в валюте РФ на счета юридических лиц, физических лиц - индивидуальных предпринимателей и физических лиц, открытые в других кредитных организациях, в других обособленных структурных подразделениях Банка (ГО, филиалах) с использованием счетов межфилиальных расчетов, а также на корреспондентские счета банков респондентов.

Платежи Банка, связанные с внешними перечислениями в иностранной валюте, платежи в иностранной валюте по корреспондентским счетам осуществляются платежными поручениями/ распоряжениями/сообщениями (ключеванными/неключеванными) соответствующих форматов системы SWIFT и каналов связи TELEX, SPRINT.

        Перечень платежей в иностранной валюте, осуществляемых платежными поручениями/ распоряжениями/сообщениями (ключеванными/неключеванными) соответствующих форматов системы SWIFT и каналов связи TELEX, SPRINT:                                                                                                                   

1 предоставление межбанковских кредитов другим кредитным организациям;

2 перечисление средств банкам-субэквайрерам на корреспондентские счета по операциям с банковскими картами;

3 возврат невыясненных сумм со счета № 47416 плательщику;                        

4 прочие операции, удовлетворяющие требованиям соответствующих нормативных документов ЦБ РФ и пункта 7.1.2 настоящего раздела Учетной политики.

Платежи Банка по счетам «Ностро» в валюте РФ осуществляются платежными поручениями/распоряжениями,/сообщениями (ключеванными/ неключеванными) соответствующих форматов системы SWIFT и каналов связи TELEX, SPRINT [см. Приложение 3].

Отражение в балансе Банка безналичных расчетов в валюте РФ, осуществляемых через Банк (филиал) юридическими лицами, физическими лицами - индивидуальными предпринимателями, а также физическими лицами - клиентами Банка на основании их заявлений (распоряжений) производится платежными поручениями клиентов, содержащими все необходимые для оформления бухгалтерской записи реквизиты.

Бухгалтерские записи по операциям, перечисленным в вышеизложенных пунктах, оформляются мемориальными ордерами.

Мемориальные ордера оформляются Банком на основании первичных учетных документов (договора, финансового распоряжения, заявки, счета, акта, тикета, слипа и т.п.) по операциям, связанным с перечислениями Банком денежных средств с внутрибанковских счетов на внутрибанковские счета, а также в случаях, когда форма первичного учетного документа, на основании которого осуществляется бухгалтерская запись, не содержит реквизитов (полей) для указания счетов, по дебету и кредиту которых совершаются бухгалтерские записи.

Банковские ордера являются расчетными документами и могут применяться Банком при осуществлении Банком (филиалом) расчетных операций по банковскому счету, счету по вкладу (депозиту) клиента в валюте РФ и иностранной валюте, открытому в Банке (филиале), в случаях, если плательщиком или получателем является Банк (филиал).

2.5  Расчеты  платежные требованиями

             Платежные требования оформляются Банком при осуществлении следующих операций в валюте РФ:

1. Списание денежных средств со счетов клиентов-должников или третьих лиц (поручителей, гарантов и т.п.), открытых в других кредитных организациях, путем предъявления к ним платежного требования Банка в целях взыскания задолженности по размещенным Банком денежным средствам;

2. Погашение (возврат) задолженности по предоставленным Банком кредитам в валюте РФ и уплата процентов по ним заемщиками ― клиентами Банка (кроме физических лиц) и клиентами других кредитных организаций, если расчеты платежными требованиями предусмотрены в договоре банковского счета и/или кредитном договоре;

3. Взимание Банком в безакцептном порядке (при наличии данного условия в договоре банковского счета) комиссионного вознаграждения за оказываемые им услуги в валюте РФ со счета клиента, открытого в другой кредитной организации, в т.ч.: а) по расчетно-кассовому обслуживанию (по услугам в составе расчетно-кассового обслуживания); б) по операциям продажи иностранной валюты на бирже; в) по  осуществлению Банком функции агента валютного контроля; г) за иные услуги Банка.

4. Взимание комиссий / вознаграждений / задолженностей по торгово-сервисным предприятиям и Банкам в рамках заключенных договоров (на эквайринг, на эмиссию и пр.) со счетов, открытых в других кредитных организаций;

5. Прочие операции в соответствии с нормативными документами ЦБ РФ [см. Приложение 4].

                                     2.6 Расчеты инкассовое поручениями

          Инкассовые поручения Банка оформляются по операциям списания сумм со счетов должников на основании исполнительных документов, предъявленных взыскателями.

              Первые экземпляры платежных поручений, платежных требований, банковских ордеров и инкассовых поручений Банка оформляются двумя подписями (первой и второй) лиц, наделенных правом подписывать расчетные документы и оттиском печати Банка.

2.7 Операции по расчетам в форме аккредитива

          Аккредитив – это форма проведения безналичных расчетов, при которой банк действуя по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями обязуется произвести платежи получателю денежных средств. Аккредитив является самой сложной и дорогой формой безналичных расчетов.

                               Схема расчетов аккредитивами

    4       5        8                                                                             2

                                                        1           

5

6

1.      плательщик и получатель заключают между собой договор, расчеты по которому предусматриваются в форме аккредитива.

2.      плательщик представляет в обслуживающий его банк заявления об открытии аккредитива, на основании которого банк эмитент списывает денежные средства составляющие сумму аккредитива со счета плательщика.

3.      банк эмитент передает исполняющему банку экземпляр заявления об открытии аккредитива и переводит ему  сумму аккредитива.

4.      исполняющий банк уведомляет получателя об открытии аккредитива в его пользу.

5.      получатель исполняет свои обязательства перед плательщиком и поставляет товар или оказывает услугу.

6.      плательщик передает получателю документы, указанные в условиях раскрытия аккредитивов.

7.      получатель передает эти документы в исполняющий банк, который проверяет их полноту и правильность оформления.

8.      при соответствии представленных документов условиям раскрытия аккредитива исполняющий банк зачисляет сумму аккредитива на счет получателя.

2.8 Операции по расчету чеками

         Чек – это ценная бумага, содержащая ничем необусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

          Бланки чеков изготавливаются по единому образцу, и является документом строгой отчетности.

          Чеки оформляются в чековую книжку, которую покупают юридические лица.

                                  Схема расчета чеками.

                   4                                                                    6

                            5                                               1                      

2

3

1. Банк и плательщик (покупатель) заключает между собой договор в соответствии, с которым банк обязуется оплачивать чеки выписанные чекодателем. Банк выдает чековую книжку.

2. Продавец поставил товар покупателю или оказал услугу.

3. Плательщик оплачивает товар (услугу) чеком.