Автор работы: Пользователь скрыл имя, 22 Марта 2012 в 12:20, дипломная работа
Цель дипломной работы – проанализировать организацию работы банка по кредитованию субъектов малого предпринимательства, а также предложить направления совершенствования системы кредитования.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- рассмотреть теоретические аспекты кредитования: сущность, функции, формы кредита; рассмотреть сущность малого предпринимательства, определить его роль в экономике страны;
- определить особенности взаимодействия банков с субъектами предпринимательства; проанализировать современное состояние системы кредитования; исследовать методы анализа кредитоспособности малого предприятия; проанализировать кредитную политику данного банка;
- выявить проблемы взаимодействия банков с субъектами предпринимательства и разработать рекомендации их преодоления.
Введение 3
1 Теоретические аспекты кредитования 6
1.1 Сущность кредита, его экономическое значение,
функции и формы кредита 6
1.2 Банковский кредит. Принципы и виды банковского
кредитования 15
1.3 Экономическая сущность малого бизнеса и предпосылки
необходимости его кредитования 23
1.4 Современное состояние системы кредитования малого
бизнеса в РФ 33
2 Анализ организации кредитования субъектов малого
предпринимательства (на примере филиала ОАО «Уралтрансбанк») 43
2.1 Краткая характеристика ОАО «Уралтрансбанк» 43
2.2 Анализ кредитной политики 46
2.3 Анализ кредитного процесса 67
2.4 Анализ работы с просроченной задолженностью 78
3 Основные проблемы и перспективы развития системы
кредитования малого бизнеса 85
3.1 Основные проблемы и пути развития системы
кредитования малого бизнеса в РФ 85
3.2 Основные проблемы и пути совершенствования системы
кредитования МБ в ОАО «Уралтрансбанк» 101
Заключение 108
Список использованных источников 111
Анализ таблицы показывает, что наибольший удельный вес занимают разовые кредиты: в 2007 году с января по октябрь было выдано 468 кредитов (65,5%), в 2006 году – 442 кредита (68,8%), а в 2005 году – 414 кредитов (70,9%).
По траншевым линиям в 2007 году с января по октябрь было выдано 246 кредитов (34,5%), в 2006 году за такой же период – 200 кредитов (31,2%), а в 2005 году – 170 кредитов (29,1%).
Таблица 7 – Структура кредитного портфеля по срокам кредитования [61,62]
Срок кредитова-ния | 1.01.2006 - 01.11.2006 | 1.01.2007 - 01.11.2007 | ||||||
Количество выданных кредитов, единиц | Сумма выданных кредитов, рублей | Количество выданных кредитов, единиц | Сумма выданных кредитов, рублей | |||||
в абсолют. единицах | в долях, % | в абсолют. единицах | в долях, % | в абсолют. единицах | в долях, % | в абсолют. единицах | в долях, % | |
До 1 года | 161 | 25,0 | 486291 | 32,9 | 167 | 23,3 | 406143 | 20,8 |
До 2 лет | 428 | 66,7 | 718564 | 48,6 | 476 | 66,7 | 810333 | 41,5 |
От 3 до 5 лет | 53 | 8,3 | 273529 | 18,5 | 71 | 10,0 | 736134 | 37,7 |
Всего | 642 | 100,0 | 1478537 | 100,0 | 714 | 100,0 | 1952609 | 100,0 |
При рассмотрении изменений кредитного портфеля малого бизнеса по срокам кредитования в период с 01.01.2007 по 01.11.2007 по данным таблицы 7 можно отметить, что в среднесрочной перспективе за исследуемый период было выдано на 6 кредитов (1,67%) больше, а сумма кредитования, в данной категории увеличилась на 1200000 рублей по сравнению с предыдущим периодом.
Краткосрочные кредиты в общей совокупности составляют около 1/4 всего кредитного портфеля, сюда в основном входят экспресс-кредиты на развитие бизнеса в краткосрочной перспективе.
В долгосрочной перспективе было больше выдано кредитов на сумму 107500000 рублей по сравнению с предыдущим периодом.
Далее проведем анализ кредитного портфеля по видам кредитных продуктов (Таблица 8).
Таблица 8 – Кредитный портфель по выдам продуктов
Виды продуктов
| Сумма выданных кредитов (тыс.рублей) | ||||||
на 01.10.05 | на 01.10.06 | Изменение | на 01.10.07 | Изменение | |||
в абсолютных единицах | % | в абсолютных единицах | % | ||||
Кредиты по Программе ЕБРР "Малый бизнес", в т. ч.: | 453810 | 642718 | 188908 | 40,1 | 870446 | 227728 | 48,0 |
Экспресс-кредит | 18598 | 26345 | 7747 | 1,6 | 46892 | 20547 | 4,3 |
Микро-кредит | 28122 | 39850 | 11728 | 2,5 | 68941 | 29091 | 6,1 |
Смолл-кредит | 407090 | 576523 | 169433 | 36,0 | 754613 | 178090 | 37,6 |
Кредиты юр.лицам по Программе УТБ | 420568 | 651263 | 230695 | 49,0 | 854236 | 202973 | 42,8 |
Потребительское кредитование, в т.ч. | 133249 | 184556 | 51307 | 10,9 | 227927 | 43371 | 9,1 |
На неотложные нужды | 25471 | 36074 | 10603 | 2,3 | 41256 | 5182 | 1,1 |
Доступный кредит | 63546 | 89502 | 25956 | 5,5 | 99122 | 9620 | 2,0 |
Автокредитование | 24654 | 35268 | 10614 | 2,3 | 57896 | 22628 | 4,8 |
Ипотека | 19578 | 23712 | 4134 | 0,9 | 29653 | 5941 | 1,3 |
Итого | 1007627 | 1478537 | 470910 | 100 | 1952609 | 474072 | 100 |
Анализ таблицы показывает, что в 2005 году наибольший удельный вес, в общем объеме, приходится на кредиты малому бизнесу (453810 тыс.руб.), на втором месте – кредиты юридическим лицам (420568 тыс.руб.), и на третьем – физическим лицам (133245 тыс.руб.). В 2006 году ситуация изменилась в сторону увеличения объема кредитования юридических лиц и составила 642718 тыс.руб., прирост - 49%. Кредитный портфель по малому бизнесу в 2006 году увеличился на 40,1%. Прирост потребительского кредитования – 10,9%. В 2007 году ситуация такова: кредиты малому бизнесу составили 870446 тыс.руб., прирост – 48%; юридическим лицам – 854263 тыс.руб., прирост составил 42,8%; потребительское кредитование – 227927 тыс.руб. или 9,1%.
Кредитование малого бизнеса в отраслевом разрезе представлено ниже (Таблица 9).
Анализ таблицы 9 показывает, что Банк на протяжении трех лет наиболее активно работает с предприятиями розничной торговли (в среднем 30%), оптовой торговли (в среднем 20%), с предприятиями, предоставляющими услуги (6%), строительство (7%), транспорт (5%) и прочими (2%).
В области розничной торговли в 2006 году происходит незначительный спад кредитования на 0,84%, а в 2007 году прослеживается тенденция увеличения на 2%. В области оптовой торговли ситуация аналогична, снижение в 2006 году на 2,42%, и увеличение в 2007 году – 3,75%. В отношении предприятий, предоставляющих услуги наблюдается тенденция снижения 2006 год - 1,47%, 2007 год – 5,47. В месте с тем, в области строительства и транспорта наблюдается тенденция увеличения кредитования - строительство: в 2006 году на 1%, в 2007 – 2%; транспорт 5%.
Анализ таблицы 10 показывает, что наиболее популярным обеспечением кредитов в ОАО «УТБ» является залог товарно-материальных ценностей (в среднем 20%), а также залог личного имущества (в среднем 21%).
Необеспеченные кредиты имеют тенденцию снижения. В 2006 году они снизились на 2% или 22384 тыс.руб., и в 2007 году на 1% или 23451 тыс.руб. Это происходит из-за того, что увеличились случаи мошенничества. Заемщики получают кредиты по поддельным паспортам или просто не возвращают кредиты, поскольку они ни чем не обеспечены.
В общем, кредитная политика ОАО «Уралтрансбанк» существенных изменений в области обеспеченности кредитов не понесла.
3
Таблица 9 – Кредитный портфель в разрезе по отраслям
Область деятельности | Сумма выданных кредитов (тыс.рублей) | |||||||||
на 01.10.2005г. | на 01.10.2006г. | Изменение | на 01.10.2007г. | Изменение | ||||||
в абсол. ед. | % | в абсол. ед. | % | в абсол. ед. | % | в абсол. ед. | % | в абсол. ед. | % | |
Химическая промышленность | 1 400 | 0,14 | 2620 | 0,18 | 1220 | 0,04 | 3200 | 0,16 | 580 | -0,01 |
Услуги | 85 644 | 8,50 | 103895 | 7,03 | 18251 | -1,47 | 30478 | 1,56 | -73417 | -5,47 |
Транспорт | 38 920 | 3,86 | 40920 | 2,77 | 2000 | -1,09 | 150600 | 7,71 | 109680 | 4,95 |
Строительство | 50 689 | 5,03 | 85049 | 5,75 | 34360 | 0,72 | 145600 | 7,46 | 60551 | 1,70 |
Сельское хозяйство | 1 900 | 0,19 | 3700 | 0,25 | 1800 | 0,06 | 5500 | 0,28 | 1800 | 0,03 |
Связь | 2 100 | 0,21 | 3600 | 0,24 | 1500 | 0,04 | 22168 | 1,14 | 18568 | 0,89 |
Розничная торговля | 303 347 | 30,11 | 432764 | 29,27 | 129417 | -0,84 | 610450 | 31,26 | 177686 | 1,99 |
Полиграфическая промышленность | 3 500 | 0,35 | 5500 | 0,37 | 2000 | 0,02 | 7800 | 0,40 | 2300 | 0,03 |
Оптовая торговля | 198 400 | 19,69 | 255400 | 17,27 | 57000 | -2,42 | 410520 | 21,02 | 155120 | 3,75 |
Металлургическая промышленность | 11 900 | 1,18 | 18000 | 1,22 | 6100 | 0,04 | 25400 | 1,30 | 7400 | 0,08 |
Машиностроение | 8 630 | 0,86 | 10890 | 0,74 | 2260 | -0,12 | 15420 | 0,79 | 4530 | 0,05 |
Легкая промышленность | 8 500 | 0,84 | 10780 | 0,73 | 2280 | -0,11 | 15700 | 0,80 | 4920 | 0,07 |
Добывающая промышленность | 7 500 | 0,74 | 9800 | 0,66 | 2300 | -0,08 | 12500 | 0,64 | 2700 | -0,02 |
Государственные органы | 10 170 | 1,01 | 15260 | 1,03 | 5090 | 0,02 | 16500 | 0,85 | 1240 | -0,19 |
Прочие | 30 100 | 2,99 | 34500 | 2,33 | 4400 | -0,65 | 41220 | 2,11 | 6720 | -0,22 |
Физические лица | 244 927 | 24,31 | 445859 | 30,16 | 200932 | 5,85 | 439553 | 22,51 | -6306 | -7,64 |
Итого | 1 007 627 | 100 | 1478537 | 100 | 4520 | - | 1952609 | 100 | 20948 | - |
Таблица 10 – Кредитный портфель по видам обеспечения
Вид обеспечения | Сумма выданных кредитов (тыс.рублей) | |||||||||
на 01.10.2005г. | на 01.10.2006г. | Изменение | на 01.10.2007г. | Изменение | ||||||
в абсол. единицах | % | в абсол. единицах | % | в абсол. единицах | % | в абсол. единицах | % | в абсол. единицах | % | |
Залог имущества третьего лица + Залог личного имущества | 640 | 0,06 | 750 | 0,05 | 110 | -0,01 | 800 | 0,04 | 50 | -0,01 |
Залог имущества третьего лица +Поручительство | 180 | 0,02 | 200 | 0,01 | 20 | 0,00 | 400 | 0,02 | 200 | 0,01 |
Залог личного имущества | 655 | 0,07 | 650 | 0,04 | -5 | -0,02 | 754 | 0,04 | 104 | -0,01 |
Залог личного имущества +Залог автотранспорта | 1 980 | 0,20 | 2045 | 0,14 | 65 | -0,06 | 3045 | 0,16 | 1000 | 0,02 |
Залог личного имущества + Залог недвижимости | 3 100 | 0,31 | 3050 | 0,21 | -50 | -0,10 | 3400 | 0,17 | 350 | -0,03 |
Залог личного имущества +Залог ТМЦ | 33 047 | 3,28 | 35100 | 2,37 | 2053 | -0,91 | 58792 | 3,01 | 23692 | 0,64 |
Залог личного имущества + Поручит. | 45 930 | 4,56 | 48500 | 3,28 | 2570 | -1,28 | 55600 | 2,85 | 7100 | -0,43 |
Залог недвижимости | 10 020 | 0,99 | 11400 | 0,77 | 1380 | -0,22 | 12800 | 0,66 | 1400 | -0,12 |
Залог ТМЦ + Залог недвижимости | 3 900 | 0,39 | 4080 | 0,28 | 180 | -0,11 | 5600 | 0,29 | 1520 | 0,01 |
ПОРУЧИТЕЛЬСТВО | 147 500 | 14,60 | 191420 | 12,95 | 43920 | -1,69 | 230654 | 11,81 | 39234 | -1,13 |
ПОРУЧИТЕЛЬСТВО + Залог лич.имущ | 187 900 | 18,70 | 362900 | 24,54 | 175000 | 5,90 | 470600 | 24,10 | 107700 | -0,44 |
ПОРУЧИТЕЛЬСТВО + Залог недвиж. | 100 500 | 9,97 | 164017 | 11,09 | 63517 | 1,12 | 240456 | 12,31 | 76439 | 1,22 |
ПОРУЧИТЕЛЬСТВО + Залог ТМЦ | 209 110 | 20,80 | 305440 | 20,66 | 96330 | -0,09 | 410200 | 21,01 | 104760 | 0,35 |
ПОРУЧИТЕЛЬСТВО + Залог ценных бумаг + Прочее | 400 | 0,04 | 450 | 0,03 | 50 | -0,01 | 600 | 0,03 | 150 | 0,00 |
ПОРУЧИТЕЛЬСТВО + Прочее | 150 400 | 14,90 | 212086 | 14,34 | 61686 | -0,58 | 298208 | 15,27 | 86122 | 0,93 |
ПОРУЧИТЕЛЬСТВО +Прочее +Залог недвижимости | 2 000 | 0,20 | 3700 | 0,25 | 1700 | 0,05 | 4500 | 0,23 | 800 | -0,02 |
Без обеспечения | 110 365 | 11,00 | 132749 | 8,98 | 22384 | -1,97 | 156200 | 8,00 | 23451 | -0,98 |
Итого | 1 007 627 | 100 | 1478537 | 100 | 470910 | - | 1952609 | 100 | 474072 | - |
3
Таблица 11 – Кредитный портфель в разрезе просроченной задолженности (ПЗ)
Виды продуктов | на 01.10.2005г. | на 01.10.2006г. | Изменение | на 01.10.2007г. | Изменение | ||||||||
Сумма договора | ПЗ | Уд.вес ПЗ (%) | Сумма договора | ПЗ | Уд.вес ПЗ (%) | ПЗ | Уд.вес ПЗ (%) | Сумма договора | ПЗ | Уд.вес ПЗ (%) | ПЗ | Уд.вес ПЗ (%) | |
Кредиты по Программе ЕБРР "Малый бизнес", в т. ч.: | 453 810 | 4 515 | 43,3 | 642718 | 6681 | 50,5 | 2166 | 7,1 | 870446 | 8633 | 50,7 | 1952 | 0,2 |
Экспресс-кредит | 18 598 | 841 | 8,1 | 26345 | 1125 | 8,5 | 284 | 0,4 | 46892 | 1212 | 7,1 | 87 | -1,4 |
Микро-кредит | 28 122 | 1 020 | 9,8 | 39850 | 1456 | 11,0 | 436 | 1,2 | 68941 | 2038 | 12,0 | 582 | 1,0 |
Смолл-кредит | 407 090 | 2 654 | 25,5 | 576523 | 4100 | 31,0 | 1446 | 5,5 | 754613 | 5383 | 31,6 | 1283 | 0,6 |
Кредиты юр.лицам по Программе УТБ | 420 568 | 1 396 | 13,4 | 651263 | 1689 | 12,8 | 293 | -0,6 | 854236 | 2535 | 14,9 | 846 | 2,1 |
Потребительское кредитование | 133 249 | 4 507 | 43,3 | 184556 | 4870 | 36,8 | 363 | -6,5 | 227927 | 5862 | 34,4 | 992 | -2,4 |
Итого | 1007627 | 9418 | 100,0 | 1478537 | 15240 | 100,0 | 5822 | - | 1952609 | 19142 | 100,0 | 3902 | - |