Управление источниками инвестирования

У шлакоблоков, изготовленных  на вибропрессах МАСТЕК есть ряд преимуществ перед другими строительными стеновыми материалами:

• высокое качество и марка – при малой себестоимости (экономия на цементе из-за мощной вибрации и хорошего уплотнения);
• дешевизна инертных и их широкая применяемость;
• высокая производительность вибропрессов;
• широкие возможности по составу бетона.

Шлакоблоки изготовленные  на оборудовании вибропресс МАСТЕК соответствуют  ГОСТ 6133-84 «Камни бетонные стеновые» и имеют следующие основные характеристики:

• прочность – 150, 125,100,75, 50 (кг/см²);
• морозостойкость – 50, 35,25,15 (циклов);
• теплопроводность при средней плотности камня 1050-1200 кг/м³ – 0,35-0,48 Вт/(м ⁰С).

Вибропресс МАСТЕК – стационарный вибропресс с зоной формирования 450 мм * 1000 мм, мощность вибростола 5,5 кВт, частота вибрации 75 Гц.

Полный комплект этого оборудования закупается у Группы Компаний «МАСТЕК» (Челябинская область). В комплект входит: вибропресс МАСТЕК, пресс для колки камней МАСТЕК – для придачи изделиям декоративного вида.

Расчет себестоимости  производства шлакоблока по ГОСТ 6133-99 «Камни стеновые бетонные» пустотностью 30% с тремя круглыми пустотниками и размерами 188х190х390. Из номенклатуры материалов производимых на вибропрессах МАСТЕК это стеновой камень №1.6. Количество одновремнно формуемых камней - 5 штук. Производительность за 1 смену (8 часов работы) - 3200 шлакоблоков. Масса готового изделия 26,3 кг, марка 100 кг /см².

1. Условия расчета.

Состав смеси для  шлакоблока: в качестве вяжущего применяется цемент марки М-400Д20 г., в качестве заполнителя песок кварцевый и щебень гранитный.

Оборудование для производства шлакоблоков – установка вибропресс МАСТЕК - Конвейер. Дозирование объемное. Вибропресс МАСТЕК-Конвейер установлен в закрытом, отапливаемом помещении. Площадь помещения 350 м².

Инертные и цемент для производства шлакоблоков доставляются автотранспортом с ближайших карьеров и поставщиков. Готовая продукция складируется на открытой площадке без навеса.

Месячный фонд рабочего времени при односменной работе принят 22 смены.

2. Стоимость материалов (1 кг) с доставкой

2.1. Стоимость цемента с доставкой

Рейс «цементовоза» (пробег 300 км) количество привезенного цемента    13 000 кг. Для приготовления смеси, в качестве связующего, используется цемент марки М-400Д20 стоимостью 2 300 р./тн.

Стоимость 1 кг цемента  составит: 2 300 / 1 000 = 2,3 р.

ИТОГО: стоимость 1 кг цемента с доставкой 2,3 р.

2.2. Стоимость песка с доставкой

1 рейс КамАЗа (общий  пробег 60 км), количество привезенного  песка 10 000 кг. Для приготовления  смеси, в качестве инертного,  используется песок стоимостью 320 рублей / м3 (цена с доставкой). Учитывая, что масса 1 м3 составляет 1 400 кг, стоимость 1 кг песка составит:  
Стоимость песка составит: 320 / 1 400 = 0,23 р.

ИТОГО: стоимость 1 кг песка с доставкой 0,23 р.

2.3. Стоимость щебня с доставкой

1 рейс КамАЗа (общий  пробег 30 км), количество привезенного  щебня 10 000 кг (7м3). Для приготовления смеси, в качестве инертного, используется щебень стоимостью 300 рублей / м3 (цена с доставкой). Учитывая, что масса 1 м3 отсева составляет 1 400 кг, стоимость 1 кг отсева составит: 300 / 1 400 = 0,214 р.

ИТОГО: стоимость 1 кг щебня с доставкой = 0,214 р.

Состав смеси объема 1м³ для изготовления шлакоблока:

• Цемент – 175 кг
• Песок кварцевый – 850 кг
• Щебень гранитный, 1000 кг
• Вода – 90...130 л (в зависимости от влажности компонентов)

Из 1 м³ смеси получается примерно 76 стеновых камней №1.6 390х190х188.

Стоимость материалов на 1 (один) камень стеновой представлена в таблице 1.

 

Таблица 1

Стоимость материалов на 1 (один) камень стеновой №1.6 пустотностью 30%

Материал	Расход, кг	Цена за ед. с доставкой, р.	Сумма, р.
Цемент ПЦ-400 Д20	2.3	2,3	5,29
Песок	11	0.23	2,53
Щебень	13	0,214	2,78
ИТОГО			10,6

 

3. Затраты на электроэнергию

• Вибропресс с РБУ (растворобетонным узлом): 30 кВт х 4 час = 120 кВт за смену
• Освещение: 4 кВт х 8 час = 32 кВт х час
• Кранбалка: 10 кВт в смену

Итого за смену: 162 кВт х час по тарифу 3 р. За кВт х час = 486 р.

С учетом нормы выработки - 3000 стеновых камней за смену, получаем.

ИТОГО: 486 р. / 3 000 = 0,162 р. - на 1 стеновой пустотелый камень.

4. Затраты, связанные с эксплуатацией основного вибропрессующего оборудования

Техническое обслуживание установки вибропресс МАСТЕК-Конвейер. По опыту эксплуатации предыдущих периодов на замену масла, фильтров, подшипников  и т.п. ориентировочно требуется  не более 40 000 р. в год. / (12 месяцев х 22 дней) = 151 р. в смену на обслуживание линии

ИТОГО: 151 / 3 000 = 0,05 р. - на 1 стеновой пустотелый камень.

5. Затраты на эксплуатацию производственного помещения

5.1 Теплоснабжение

Затраты на отопление  производственного цеха, где установлен вибропресс МАСТЕК-Конвейер, площадью 350 м2. составляют 6000 р. в месяц. Помещение отапливается газом, продолжительность 7 месяцев. С октября по апрель.

5.2 Горячее и холодное водоснабжение

Затраты на холодное и  горячее водоснабжение воды для  добавления в смесь и мытья  оборудования и персонала ориентировочно составляют 1100 р. в месяц.

6000 * 7 + 1100 х 12 = 42 000 + 13 200 = 30 700 р. в год / 2560 р. за месяц / 209 р. за смену.

ИТОГО: 209 / 3 000 = 0,069 р. - на 1 стеновой пустотелый камень.

6. Затраты, связанные с эксплуатацией вспомогательного оборудования (вибропресс)

Затраты на эксплуатацию автопогрузчика составляет 200 р. / час. При средней загрузке 4 часа в смену = 800 р. за смену

ИТОГО: 800 / 3000 = 0,266 р. - на 1 стеновой пустотелый камень.

7. Косвенные затраты

7.1. Спецодежда

По опыту работы затраты  на приобретение спецодежды составляют 7 500 р. в год / 625 р. в месяц.

7.2. Инструмент

По опыту работы затраты  на приобретение инструмента (лопаты, ведра, прочее) составляют 4000 р. в год / 333,33 р. за смену.  
625 р. + 333,3 р. / 22 смен = 43,55 р. в смену

ИТОГО: 43,55 / 3 000 = 0,0145 р. - на 1 стеновой пустотелый камень.

8. Зарплата обслуживающего персонала представлена в таблице 2.

 

Таблица 2

Зарплата обслуживающего персонала

Должность	Количество	Затраты на зарплату, р.
Начальник участка	1	18 000
Контролер-кладовщик	1	12 000
Оператор смесителя	1	15 000
Оператор вибропресса	1	15 000
Вспомогательные рабочие	2	9 000
ИТОГО	6	78 000

 

Итого по разделу 8 затраты  составляют 78 000 р. / 22 смен = 3 545 р./ смена

ИТОГО: 3545 / 3000 = 1,181 р. - на 1 стеновой пустотелый камень

9. Калькуляция себестоимости на 1 (один) стеновой пустотелый камень 1-6 представлена в таблице 3.

 

Таблица 3

Калькуляция себестоимости на 1 (один) стеновой пустотелый камень

Статьи затрат, при  производстве шлакоблока	Сумма, р.
Материалы (цемент, инертные)	10,6
Электроэнергия	0,162
Эксплуатация основного оборудования	0,05
Эксплуатация производственного  помещения	0,069
Эксплуатация вспомогательного оборудования	0,266
Косвенные затраты	0,0145
Заработная плата	1,181
Отчисления с заработной платы (14%)	0,165
ИТОГО	12,5

 

Итого себестоимость  шлакоблока (стенового камня 1.6) изготовленного в наших условиях составила: 12 рублей 50 копейки.

10. Расчет прибыли при изготовлении стенового камня

Производительность вибропресса за смену 3000 штук стеновых камней, норма выработки за 1 месяц работы 66 000 стеновых камней №1.6.

Рыночная цена одного стенового камня в среднем составляет 25 р. Финансовые результаты проекта представлены в таблице 4.

Таблица 4

Финансовые результаты реализации проекта, тыс.р.

Операции	Стоимость, р.	Количество	Сумма, р.
Объем реализации в месяц	25	66 000	1 650 000
Затраты на производство	12,5	66 000	825 000
Уплаченные налоги (20%)			165 000
Чистая прибыль за месяц			660 000

 

В качестве дополнительного источника финансирования для данного инвестиционного проекта предполагается взять лизинговый кредит в ОАО «ВТБ-Лизинг».

Таким образом, можно  сделать вывод, что данный инвестиционный проект эффективен и может быть рекомендован к внедрению в производство.

 

1.2 Экономическое обоснование и организационные мероприятия

Рейтинговое агентство  «Эксперт РА» проводит исследования рынка лизинга и составляет списки крупнейших лизинговых компаний по итогам каждого года, полугодия и девяти месяцев. Основными показателями, характеризующими эффективность деятельности компании, являются:

• Объем профинансированных средств – средства, потраченные лизинговой компанией по текущим сделкам для их исполнения (закупка оборудования, получение лицензий, монтаж и прочие расходы, произведенные лизингодателем).
• Объем полученных лизинговых платежей – это общая сумма платежей по договорам лизинга, перечисленных на расчетный счет организации.
• Текущий портфель компании (объем лизинговых платежей к получению) – объем задолженности лизингополучателей перед лизингодателем по текущим сделкам за вычетом задолженности, просроченной более чем на 2 месяца.

«Сбербанк Лизинг» – дочерняя компания Сбербанка России с филиалами в 35 крупнейших городах России, в том числе Москве, Санкт-Петербурге, Казани, Новосибирске, Нижнем Новгороде, Самаре и Ростове-на-Дону.

Закрытое акционерное  общество «Сбербанк Лизинг» осуществляет деятельность на рынке лизинговых услуг  РФ с 1993 года и является одним из лидеров российского рынка лизинга. Входит в ТОП-20 рейтинга Европейской федерации национальных ассоциаций лизинговых компаний и в ТОП-3 «Эксперт РА». Высокая деловая репутация компании подтверждена Международным рейтинговым агентством Fitch Ratings: рейтинг «BBB» прогноз «Стабильный» и национальный рейтинг «AAA». Компания дважды становилась лауреатом главной отечественной премии в финансовой сфере «Финансовая элита России» и в 2011 году признана «Лизинговой компанией года».

В 2011 году объем лизингового  портфеля составил 203 миллиарда рублей, что в полтора раза выше аналогичного периода 2010 года.

Приоритетами работы ЗАО «Сбербанк Лизинг» являются повышение доступности предоставляемых  услуг лизинга, формирование оптимальных  розничных решений для малого бизнеса и отраслевых решений  для крупного и среднего бизнеса. С 2012 года особое внимание в компании уделяется развитию таких розничных продуктов, как лизинг грузовых, лёгких коммерческих и легковых автомобилей.

В компании «Сбербанк  Лизинг» действует специальная  программа для юридических лиц  и индивидуальных предпринимателей на покупку в лизинг коммерческих автомобилей стоимостью до шести миллионов рублей. Сделка оформляется в течение трех дней, минимальный аванс составляет 15%, срок лизинга – до трех лет, удорожание – от 6% в год.