Управление кредитными операциями коммерческого банка

Регулирование. В системах регулирования, в отличие  от жесткого управления, управляющие  воздействия от фактического текущего состояния объекта управления. Информация о состоянии объекта поступает  по специально организованным каналам  обратной связи. В этом случае реализуется  принцип замкнутого управления, а  сама система управления называется замкнутой.

Основное преимущество замкнутых систем перед разомкнутыми состоит в том, что они оказываются существенно менее зависимыми от неизмеримых возмущений и помех, особенно когда механизм влияния помех на объект управления неизвестен. 

 

Рис.2.3 Замкнутая  система программного управления 

Таким образом, можно говорить о том, что управление кредитными операциями коммерческого  банка является довольно сложным  процессом и подвержено влиянию  многих факторов. Одним из факторов, оказывающих влияние на кредитные  операции, как уже отмечалось ранее, является кредитный риск. Для эффективного управления кредитными операциями необходимо рассмотреть управление кредитным  риском.

 

2.2 УПРАВЛЕНИЕ  КРЕДИТНЫМ РИСКОМ КАК ЭЛЕМЕНТ  УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ 

Под управлением  кредитным риском в наиболее общем  смысле понимается самостоятельный  вид профессиональной деятельности, направленный на предотвращение реализации кредитного риска или устранение его последствий посредством  рационального использования материальных и трудовых банковских ресурсов. Также  можно сказать, что управление кредитным  риском представляет собой систему  воздействия на социально-экономические  взаимоотношения, возникающие в  процессе этого управления. Таким  образом, управление кредитным риском - это и процесс, и система.

С точки зрения "процесса" под "управлением  рисками" вообще и "кредитного риска", в частности, следует понимать совокупность последовательно сменяющих друг друга мероприятий, направленных на идентификацию, оценку, разработку мер  реагирования, осуществление выбора (принятие решения о приемлемости риска) и непосредственное воздействие  на риск (его регулирование) с помощью  соответствующих методов и инструментов.

Что касается управления кредитным риском в период пользования  банковскими ресурсами, то, в соответствии с определяющими данный период временными рамками, это - совокупность мероприятий, оказывающих непосредственное воздействие  на кредитный риск с помощью соответствующих  методов и инструментов.

Сопоставление во временном пространстве кредитного процесса и процесса управления кредитным  риском представлено в Приложении 1.

Теперь рассмотрим "управление кредитным риском" как систему.

Управление как "система" состоит из элементов  организационно-методического характера, например кредитная политика банка; подразделения, участвующие в процессе управления кредитным риском и так  далее, то есть элементы, которые организуют "процесс" управления кредитным  риском, а не составляют его суть. Исходя из этого каждый элемент "системы" управления кредитным риском должен обеспечивать проведение мероприятий, составляющих "процесс" управления, направленных на выполнение вышеперечисленных  задач риск-менеджмента.

Таким образом, система управления кредитным риском представляет собой совокупность следующих  основных элементов:

кредитная политика банка;

процедуры принятия решений о принятии кредитного риска  и выборе методов и инструментов воздействия на риск;

организационная структура банка по управлению кредитным  риском;

информационная  система управления кредитным риском;

внутрибанковский  контроль и мониторинг кредитного риска.

Предложенная  выше структура расставляет акценты  именно на организационно-процедурных  вопросах построения системы управления риском, выделяет основные (укрупненные) элементы.

Эффективное функционирование системы управления рисками требует  соблюдения ряда принципов, которые  должны быть заложены в нее на этапе  ее проектирования и построения:

учет в качестве объекта управления всего комплекса  элементов кредитного риска, а именно: риска заемщика, риска кредитора, риска условий ссуды, риска внешней  среды;

максимальный  учет совокупности факторов кредитного риска, предусматривает стремление к наиболее полному учету возможных  источников возникновения кредитного риска, что позволяет свести степень  неопределенности к минимуму;

принятие обоснованного  риска, то есть принятие риска возможно лишь в том случае, если он идентифицирован  и оценен, выработан и внедрен  механизм его мониторинга;

сведение к  минимуму вероятных потерь банка  в случае реализации кредитного риска;

адекватность  реакции на кредитный риск предполагает возможность адекватной и быстрой  реакции на все изменения уровня и качества кредитного риска.

В связи с  тем, что в существующей экономической  литературе организационно-процедурные  вопросы построения системы управления кредитным риском, ее задач, элементов, функций, а также вопросы управления кредитным риском на подготовительном этапе изучены и рассмотрены  достаточно широко, хотелось бы более  подробно остановиться на исследовании методов и инструментов, используемых в процессе управления кредитным  риском на основном этапе управления.

Кредитный риск поддается значительному воздействию  за счет квалифицированной и эффективной  работы в области управления. Современная  литература характеризуется достаточно пестрыми представлениями о классификации  методов и инструментов управления кредитным риском. Сказывается то, что терминология в сфере риск-менеджмента еще не устоялась в полной мере. Это связано с разнообразием способов воздействия на кредитный риск, которые необходимо объединить в рамках общего подхода. При определении указанных способов пользуются различными терминалами, такими как: "способ", "метод", "инструмент", "возможность", "средство", "прием", а также происходит подмена одного понятия другим.

Рассмотрим некоторые  существующие подходы к пониманию  проблемы процесса управления кредитным  риском.

В книге "Банковская система России: настольная книга  банкира"/ Л.И. Абалкин предлагает два способа регулирования рисков:

предупреждение  и минимизация, к которым относят: гарантии и поручительства; залог; страхование  кредитов и депозитов; выяснение  кредитоспособности и платежеспособности заемщика; дисконтирование ссуд; уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику; прочие.

возмещение, к  которому относят: создание банками  общих и специальных резервных  фондов; списание соответствующих сумм на убытки; прекращение начисления процентов по ссуде и прочие.

Отдельные авторы, рассматривая основные механизмы и  инструменты управления, говорят  о существовании "механизмов снижения рисков, которые сводятся к четырем  основным: страхование или резервирование; хеджирование; диверсификация; избежание  или минимизация" рисков. [27]

Профессор И.В. Ларионова  к общим методам управления рисками  относит: диверсификацию, минимизацию  рисков на основе установления лимитов, страхование и хеджирование на основе производных инструментов. [27]

И.Т. Балабанов  рассматривает две категории  методов уменьшения риска:

методы минимизации  потерь: уклонение от риска; предотвращение убытков; минимизация потерь; диверсификация;

методы возмещения потерь: принятие риска, в его рамках самострахование; распределение риска (между участниками проекта); поиск  информации; передача риска, в его  рамках хеджирование и страхование. [27]

На мой взгляд, риск-менеджмент имеет определенные возможности воздействия на кредитный  риск. Они состоят из "методов" и "инструментов" управления кредитным  риском.

При этом под  методом понимается способ практического  осуществления чего-нибудь, прием, система  приемов в какой-либо области  деятельности, а под инструментом - средство, орудие, применяемое для  достижения чего-либо.

Описанная позиция  отражена в Приложении 2. Методами, то есть системами приемов управления кредитным риском являются:

снижение степени  риска, то есть уменьшение:

возможного ущерба (объема потерь);

вероятности возникновения:

сохранение кредитного риска - риск остается на ответственность  самого кредитора;

передача риска - означает, что кредитор передает ответственность  за риск или его часть кому-то другому, например, страховой компании или партнерам по сделке;

избежание кредитного риска - означает простой отказ от сделки, связанной с риском.

В рамках каждого "метода" существуют "инструменты", то есть конкретные средства, которые  применяются в целях непосредственного  воздействия на кредитный риск.

Основные инструменты  регулирования кредитного риска:

лимитирование - это установление лимита, то есть предельной суммы кредитования; применяется банками для снижения возможного ущерба при реализации кредитного риска;

диверсификация - это распределение кредитного риска  в зависимости от отраслевой принадлежности заемщиков, уровня их кредитоспособности и так далее;

приобретение  дополнительной информации (более полная информация позволяет сделать точный прогноз и снизить риск, что  делает информацию товаром, причем очень  ценным);

самострахование - представляет собой создание денежных страховых фондов непосредственно  на балансе банка; основная задача самострахования  заключается в оперативном преодолении  временных затруднений деятельности;

страхование - защита имущественных интересов хозяйствующих  субъектов и граждан при наступлении  определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых  из уплачиваемых ими страховых взносов;

хеджирование - открытие компенсирующей позиции (или  заключение уравновешивающей сделки), предполагает полное исключение получения  прибыли или убытка по компенсируемой позиции, другими словами, это страхование  кредитного риска с помощью производных  финансовых инструментов, которые позволяют  отделить кредитный риск, а следовательно и управление им, от самого актива.

Кредитный риск в этом случае передается другому  субъекту за определенную плату, то есть становится объектом торговли.

Хеджирование  кредитного риска осуществляется путем  проведения забалансовых операций с производными финансовыми инструментами - опционами и свопами;

секьюритизация: процесс трансформации кредитных активов в ценные бумаги;

передача части  риска другим участникам сделки: синдицированное  кредитование, при котором в качестве кредитора участвуют два или  более банков;

получение гарантий/поручительств;

другие методы.

Управление кредитным  риском - одна из важных областей современного управления, связанная со специфической  деятельностью банковских менеджеров в условиях неопределенности, сложного выбора альтернативных вариантов управленческих решений, постоянно изменяющейся во времени социально-экономической  и политической обстановки, которые  отличаются крайней непредсказуемостью.

В этих условиях экономический субъект, который  не в состоянии принимать рискованные  решения, обрекает себя на застой, потерю конкурентоспособности и, в конечном счете, потерю бизнеса.

Управление кредитным  риском является одним из важнейших  элементов управления кредитными операциями, но для проведения анализа управления кредитными операциями, необходимо рассмотреть  особенности управления кредитными операциями. 

2.3 ОСОБЕННОСТИ  УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ 

Важная роль в проведение кредитных операций принадлежит кредитным ресурсам. Без наличия временно свободных  кредитных ресурсов осуществление  кредитных операций просто невозможно. Поэтому особенности управления кредитными операциями, а также их дальнейший анализ будем рассматривать  через особенности управление кредитными ресурсами.