Бизнес - планирование современного Детского центра

Исходя из ценового диапазона основных конкурентов ( относящихся к зоне интересов Детского центра ) можно разделить на 5 групп.

                            Таблица 2                           

Конкуренты

              Наиболее важные конкуренты составляют среднюю группу – III – и насчитывают 23 учреждения. Среди них имеется 5 гимназий, 2 лицея и 2 центра, остальные – детские сады. Но только 61% из них предоставляют услуги по охране детей, 71% - медицинский и психологический контроль. Средний размер группы составляет 11 человек в расчете на одного воспитателя. В 70% заведений обязателен вступительный взнос, размер которого превышает ежемесячный тариф в среднем на 31%.  Применяются обычные для государственных дошкольных учреждений программы «Истоки» и «Развитие», а также элементы методики Монтессори. Предоставляется стандартный комплект услуг с возможностью индивидуализации только по изучению иностранного языка и художественному развитию, иногда за отдельную плату.

              Несомненным преимуществом сети «Развитие», попадающей в группу III, является наличие 2 детских садов, что позволяет сбалансировать поток клиентов.

              Ценовая стратегия

              В Детском центре ежемесячный тариф составляет $498, а вступительный взнос предусматривается в размере $501. Таким образом, Центр позиционирует себя в средней – III – группе, при этом:

              •  вступительный взнос почти не превышает ежемесячный тариф, в то время как в среднем в группе его превышение составляет 31%;

              •  количество детей на одного воспитателя меньше, чем среднее по данным группе (и даже самой дорогостоящей), и соответствует следующему ценовому диапазону.

              Клиентам будет предложена поощрительная программа в виде скидки в размере 10% от тарифа за каждого нового клиента, пришедшего по их рекомендации.

              Стратегия продвижения

              Работа по популяризации деятельности Детского центра начнется одновременно со снятием помещения в аренду и появления точного адреса. На начальном этапе продвижение будет вестись через средства массовой информации. Второй этап предусматривает также использование раздаточных материалов. На третьем этапе будут установлены рекламные щиты и указатели на дорожных знаках. В перспективе предусматривается участие в различных выставках и массовых акциях, ориентированных на соответствующий контингент.

              Прогноз продаж

              Предполагается в первый год работы Детского центра осуществить его загрузку по основной деятельности наполовину (30 человек, или 2 группы). На второй год набирается еще одна группа и на третий год Центр должен быть полностью укомплектован (4 группы, или 60 человек). Каждый последующий год будет набираться по одной группе (15 человек) для обеспечения полной загрузки по основному направлению.

              Объем оказания индивидуальных услуг возрастает пропорционально расширению деятельности Центра. Объем продаж торгового павильона предполагается примерно постоянным.

              2.4 Финансовый план

При разработке финансового плана был применен сценарный подход. Все расчеты финансового плана произведены с помощью автоматизированной системы Project Expert 6.0 ( программный продукт фирмы “Проинвест консалтинг”, Россия, Москва).

При подготовке исходных данных для расчета финансового плана принято следующее:

• продолжительность проекта                                          - 6 лет;

• основная валюта проекта                                                        - рубль;                                         

• вторая валюта                                                                                    - доллар США;

• период расчета интегральных показателей               - 69 месяцев.

Налоговое окружение на срок действия проекта установлено без изменения по нормативам. Налогооблагаемые базы и сроки платежей установлены в соответствии с законами Российской Федерации (актуальным на период проекта ) и инструкцией Государственной налоговой службы. Поскольку экономическая ситуация в России характеризуется большими изменениями, то инфляция в рублях представлена как 20%, в долларах как 5% в год.

Цены, физический объем продаж по годам определены в плане сбыта. Условно постоянные затраты на управление, основную деятельность и маркетинг приводятся.

                                                                                                                              Таблица 3

                                                                      Налоги

Финансирование проекта планируется провести за счет средств учредителей и привлекаемых средств в форме инвестиций и кредитов.

              С помощью анализа безубыточности получены данные объемов продаж по основному направлению деятельности Детского центра, которые позволят обеспечить покрытие текущих расходов (табл. 4).

                                                                                                                                                          Таблица 4             

                                                        Анализ безубыточности

              При условии выполнения намеченных планов продаж услуг по основному виду деятельности Детского центра покрытие текущих расходов превышает потребность на 36 – 106% в течении проектного периода.

                                                                                                                                                          Таблица 5

                                                        Прибыли и убытки в рублях