Бизнес-план автосервиса

     -осуществление работ по обслуживанию, уборке и мойке СТО. 

 

_{7. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН.} 

     Объем капитальных вложений по проектируемому предприятию К_о определяется как сумма стоимости зданий производственного и вспомогательного назначения К_зд, оборудования К_об, производственного инструмента и инвентаря К_ии, приборов, приспособлений К_пп хозяйственного инвентаря К_хи: 

     К_о = К_зд+ К_об + К_ии + К_пп + К_хи, (7.1) 

     Стоимость зданий производственного и вспомогательного назначения, включая сопутствующие сооружения (устройство отопления, вентиляции, водопроводов, канализации и др.), ориентировочно может быть определена исходя из их площади в метрах и стоимости 1м в рублях: 

     К_зд =а_всп S_пр е_зд (7.2) 

     где S_пр - площадь производственного здания, принимаемая из технологического расчета и планировки, м²;

     а_всп - коэффициент, учитывающий площадь здания вспомогательного назначения, ориентировочно (1,1… 1,15);

     е_зд - стоимость 1м производственного здания, руб. Зависимость удельных капитальных вложений в производственно-техническую базу от мощности предприятия может быть выражена следующей формулой: 

     е_зд= а N^b = 394 4 ^0,106 =456,36 у.е. (1 369 080 руб.) (7.3) 

     где а и b - коэффициенты регрессии, зависящие от типа производства;

     N - число рабочих постов (для станций технического обслуживания).

 

     Курс евро=3000 бел. руб.

     Стоимость здания (К_зд) рассчитывается по формуле: 

     К_зд =1,12 60 1 369 080=92 002 176 бел. руб. (7.4) 

     _{Стоимость установки для слива масел «Raasm 42065» составляет 1 350 000 бел. руб. Стоимость оборудования для раздачи масла «С-227-1» составляет 2 900 000 бел. руб. Стоимость устройства для компьютерной диагностики «Ultrascan P1» составляет 10 950 000 бел. руб. Стоимость оборудования для проверки содержания вредных веществ в отработавших газах «АВТОТЕСТ-02.02» составляет 5 260 000 бел. руб. Стоимость набора инструментов для механика составляет 2 379 000 бел. руб.}

     _{Капиталовложения в рабочие машины и оборудование ( ), т.е. его стоимость, рассчитываются по формуле:} 

       _(7.5) 

      _{- коэффициент, учитывающий транспортные и монтажные расходы (1,15).}

      _{- количество единиц оборудования;}

      _{- средняя стоимость единицы оборудования;} 

       _(7.6) 

     Стоимость хозяйственного инвентаря К_хи ориентировочно принять равной 0,3...0,4% от стоимости здания:

 

     К_хи = (0,003...0,004) ∙К_зд; (7.7)

     К_хи = (0,003...0,004) ∙К_зд= 0,003∙92 002 176 =276 007 бел. руб. (7.8) 

     Таблица 7.1 - Расчет стоимости оборудования

       

     _{Стоимость производственного инвентаря и инструмента, Кии принимается в размере 3..5% от стоимости оборудования, а стоимость приборов и приспособлений Кпп - в размере 5..7% от стоимости оборудования.} 

     _{Кии=(0,03..0,05)} К_об (7.9)

     К_пп=(0,05..0,07) К_об (7.10)

     К_ии=0,05 29 002 000= 1 450 100 руб. (7.11)

     К_пп=0,07 29 002 000=2 030 140 руб. (7.12)

 

     Результаты расчета общего объема капитальных вложений проектируемого подразделения представлено в виде таблицы 7.2. 

     Таблица 7.2 - Результаты расчета общего объема капитальных вложений

       

 

     

_{8. ПРОГНОЗИРОВАНИЕ ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ} 

     _{8.1 План реализации услуг} 

     _{Основные показатели плана реализации услуг СТО, подлежащие расчету, представлены в табл. 8.1.1.} 

     _{Таблица 8.1.1 - Основные показатели плана реализации услуг СТО (без НДС)}

       

     Стоимость перечисленных услуг планируется и учитывается без стоимости расходуемых запасных частей и материалов, которые оплачиваются заказчиком отдельно.

     Объем реализации услуг определяется следующим образом:  

       _(8.1.1) 

     _{где: Ni - плановое количество i-х услуг в течение года:}

     _{Цi - средняя или договорная цена одной услуги i-го вида, руб.}

     _{n - количество видов услуг, выполняемых на СТО или участке.} 

       (8.1.2)

 

     В отличие от объема реализации используется показатель «выручка», под которой понимается объем реализации услуг по заказам населения или АТП с учетом стоимости запчастей и основных материалов, израсходованных при выполнении этих услуг. 

      руб. (8.1.3) 

     Расчет производится в стоимостном выражении. Общий объем услуг и производимой продукции включает в себя стоимость всех услуг, входящих в объем реализации по заказам населения и стоимости продукции. 

     _{8.2 Планирование материально-технического обеспечения} 

     _{К основным материалам относятся запасные части, запасные агрегаты автомобилей, металлы и другие конструкционные материалы, использующиеся для изготовления запасных деталей, заменяющихся в процессе обслуживания и ремонта автомобилей. Запасные части выделяются самостоятельно.}

     _{К вспомогательным материалам относятся горюче-смазочные материалы и другие эксплуатационные жидкости, используемые только для дозаправки систем и агрегатов автомобилей, причём, ГСМ и эксплуатационные жидкости, которые идут на полную замену в системах и агрегатах автомобилей, относящихся к основным материалам.}

     _{Расчёт потребности в материалах производится в натуральном и затем в стоимостном выражении, в соответствии с годовыми объёмами работ или услуг в виде их количества по моделям автомобилей и соответствующими нормами расхода материалов на один автомобиль, а также действующими ценами на материалы.}

 

     _{8.3 Планирование себестоимости} 

     Сумма годовых издержек производства по проектируемому подразделению (комплексу, зоне, участкам) складывается из следующих статей:

     -общий фонд заработной платы (ФЗП);

     -отчисления на социальное страхование (О_сс);

     -расходы на материалы (С_м);

     -расходы на запасные части (С_зч) для подвижного состава;

     -расходы на содержание и эксплуатацию оборудования (С_об);

     -общепроизводственные расходы (С_опр);

     -налоги, включаемые в издержки производства (Н): 

     С_о = ФЗП+ О_сс + С_м + С_зч + С_об + С_опр + Н (8.3.1)  

     Статья издержек представляет собой сумму основной и дополнительной заработной платы всех категорий работников подразделения: 

     ФЗП = _(8.3.2) 

     _{где ЗПiосн - основная заработная плата i-й категории работников, руб.;}

     _{ЗПдоп - общая сумма дополнительной заработной платы, руб.;}

     _{n - количество категорий.}

     _{В данном расчете рассматриваются следующие категории работников:}

     _{-ремонтные рабочие;}

     _{-вспомогательные рабочие;}

     _{-руководители, специалисты и служащие;}

     _{К основной заработной плате относятся расходы на оплату труда за выполненную работу, определяемые исходя из среднего разряда данного вида работ, соответствующего тарифного коэффициента, ставки первого разряда, установленного размера премиальных и других доплат.}