Теоретические основы разработки и выбора управленческих решений в условиях риска и неопределенности

Содержание

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

 

В современной экономической ситуации в России с усложнением хозяйственной практики и возрастанием конкуренции на рынках все более востребованным становится умение принимать менеджерами организаций эффективные управленческие решения.

Изучение методологии  разработки управленческих решений  учеными и практиками должно проводиться  сквозь призму настоящих экономических условий и требований с целью выявления актуальных методик и технологий. Только знание исторического опыта развития управления позволяет осознать структуру и специфику современного российского управления, усвоить необходимые умения и навыки современного менеджера.

Как известно, на практике не существует бизнеса без риска. Любой бизнес связан с неопределенностью, с большим разнообразием возможных  угроз и опасностей. Одним из основных навыков является разработка решения, который требует знания и усвоения методов разработки управленческих решений в условиях неопределенности и риска.

Данные обстоятельства вызывают повышенный интерес к исследованию методологии принятия управленческих решений и обусловливают актуальность этого исследования.

Объект исследования – процесс принятия управленческих решений на уровне отдельных предприятий  в современных российских условиях.

Предмет исследования –  совокупность инструментов и методов  разработки и выбора управленческих решений в условиях риска и  неопределенности.

Целью данной работы является выявление основных методов разработки и выбора управленческих решений, которые могут быть использованы специалистами отечественных предприятий в условиях неопределенности и риска.

Для достижения указанной  цели поставлены следующие задачи:

• рассмотрение сущности и содержания управленческих решений;
• анализ алгоритма процесса разработки, выбора и принятия управленческих решений;
• изучение основных методов и приемов, которые могут быть использованы при разработке и принятии решений в условиях риска и неопределенности;
• выявление методов анализа и учета рисков при принятии инвестиционных решений, востребованных в российских экономических реалиях;
• практическое применение теоретических подходов и рассмотренных методов при принятии решений в условиях риска и неопределенности в деятельности ООО «Санши-beauty» ;
• разработка рекомендаций ООО «Санши-beauty» по реализации управленческих решений.

Методологической базой  и теоретической основой проведения исследования послужили концептуальные положения, методические разработки и рекомендации классиков экономической науки, труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам менеджмента и разработки управленческих решений.

Среди них особо следует  отметить работы Трофимовой Л.А., Юкаевой В.С., Фатхутдинова Р.А., Глухова В.В., Смирнова Э.А., а также Мескона М., Хедоури Ф., Эддоуза М. и Стэнсфилда Р. и др. Кроме того, были использованы публикации в научных журналах и сети интернет.

 

 1. Теоретические основы разработки и выбора управленческих решений в условиях риска и неопределенности

1. Основные методы разработки и выбора управленческого решения в условиях риска и неопределенности

 

 

Как известно, среда принятия управленческого решения представляет собой окружающие условия, в которых  функционирует и существует объект управления. Для принятия решений необходимо знать эти условия, то есть сущность явлений и событий, оказывающих влияние на разработку и принятие управленческих решений. Состояние знаний о внутренней среде и внешней среде может быть классифицировано как состояние определенности, риска и неопределенности. Отличие между этими состояниями среды заключается в различной информации, степени знаний ЛПР и условиях принятия решений. Таким образом, выбор варианта решения может происходить в следующих условиях:

1). Условия определенности  – ЛПР может определить результат  каждой альтернативы, предлагаемой  для выбора. В условиях определенности  могут быть использованы предельный  анализ, приростный анализ прибыли  и линейное программирование (метод,  разработанный советским ученым – академиком Канторовичем).

2). Условия риска –  ЛПР известны вероятности возможных  последствий реализации каждой  альтернативы.

А.П. Градов, интерпретируя  риск, обращает внимание на следующие  аспекты¹:

• во-первых, под риском подразумевается опасность, что реализация решения может привести к убыткам;
• во-вторых, под риском понимают меру рассеивания (дисперсию) оценочных показателей рассматриваемого варианта решения (например, прибыль, рентабельность и т.п.), полученных в результате множественного прогноза;
• в-третьих, под риском понимается опасность, связанная с тем, что цель решения (инвестиционного проекта) не будет достигнута в намеченном объеме.

По мнению Э.А. Уткина, риск очень часто сопоставляют с  определенными количественными потерями материальных, трудовых или финансовых ресурсов вследствие реализации разработанного решения.²

Г.Б. Клейнер применительно  к принятию стратегических решений  приводит следующее определение  риска: «Риск – это возможность  таких последствий принимаемых стратегических решений, при которых поставленные цели частично или полностью не достигаются»³.

Таким образом, риск может  быть определен как вероятность  возникновения возможных убытков  и потерь в процессе деятельности предприятия.

Соответственно, факторы  риска и неопределенности подлежат учету в расчетах эффективности различных вариантов решения, если при разных возможных условиях реализации затраты и результаты по вариантам различны.

3). Условия неопределенности  – это такое состояние окружающей  среды, когда каждая альтернатива может иметь несколько результатов и вероятность возникновения этих исходов неизвестна. Неопределенность среды принятия решения зависит от соотношения между количеством информации и ее достоверностью. Чем неопределеннее внешнее окружение, тем труднее принимать эффективные решения.

В условиях риска менеджеры  отечественных предприятий могут использовать такие инструменты и методы, как платежная матрица (матрица решений) и «дерево решений».

Необходимо заметить, что «дерево решений» используют, когда необходимо принимать последовательный ряд решений. Этот метод графический, позволяет увязать точки принятия решения, возможные стратегии, их последствия с возможными факторами и условиями внешней среды.

Также менеджеры могут  воспользоваться при выборе вариантов решения несложной экспертной системой, предлагаемой Клепиковым В.А.⁴ (см. табл. 1).

Таблица 1

Форма экспертной оценки вариантов решений

№ п/п	Характеристика, фактор	Показатель весомости	Номер варианта решения					Интегральная  оценка варианта решения
			1	2	3	4	…	1	2	3	4	…
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
1 2 3 4 5
Всего:	-	1,0	-	-	-	-	-

 

Матрица решений (в некоторых  источниках платежная матрица) в  самом общем виде имеет следующий  вид (см. табл. 2).⁵

Таблица 2

Матрица решений

Варианты решения (Аi)	Состояние внешней среды (Yj)
	Y1	Y2	Y3	Y4
А1	a11	a12	a13	a14
А2	a21	a22	a23	a24
А3	a31	a32	a33	a34
А4	a41	a42	a43	a44
Py	P1	P2	P3	P4

 

Примечание: А_i – альтернативные варианты решения; Y_j – возможные состояния внешней среды (либо ключевого фактора внешней среды); P_y – вероятность наступления соответствующего состояния внешней среды; a_ij – результат реализации альтернативы при определенном состоянии внешней среды.

Таким образом, выбор  варианта решения сводится к выбору альтернативы, характеризующейся максимальным значением среднего ожидаемого математического дохода, который определяется следующим образом:

 

E (А_i) = S (А_{i *} P_y) Þ max (1)

где E (А_i) – средний ожидаемый математический доход по конкретной альтернативе.

 

Выбор наилучшего решения в условиях неопределенности, когда вероятности их возможных вариантов неизвестны, но существуют принципы подхода к оценке результатов действий (наиболее предпочтительная линия поведения ЛПР), обеспечивает использование следующих критериев⁶:

1. Максиминный критерий Вальда. В соответствии с этим критерием, если требуется гарантия, чтобы выигрыш в любых условиях оказывался не меньше, чем наибольший из всех возможных в худших условиях (то есть линия поведения по принципу «рассчитывай на худшее»), оптимальным решение будет такое, для которого выигрыш окажется максимальным из всех минимальных при различных вариантах условий. Этот критерий ориентирует ЛПР на наихудшие условия и рекомендует выбрать ту альтернативу, для которой выигрыш максимален.
2. Минимаксный критерий Сэвиджа. В соответствии с этим критерием, если требуется в любых условиях избежать большого риска, оптимальным будет такое решение, для которого максимальный при различных вариантах условий риск окажется минимальным (то есть линия поведения «рассчитывай на лучшее).
3. Критерий пессимизма-оптимизма Гурвица. Рекомендуется некое среднее решение между линиями поведения «рассчитывай на худшее» и «рассчитывай на лучшее».
4. Критерий Лапласа или Байеса. Согласно этому критерию, если вероятность состояния среды неизвестна, варианты условий должны приниматься как равные. В этом случае выбирается альтернатива, характеризующаяся самой предполагаемой стоимостью при условии равных вероятностей. Критерий Лапласа позволяет условия неопределенности сводить к условиям риска.

2. Методы анализа и учета риска при принятии управленческих решений

 

 

При разработке и оценке альтернативных вариантов  управленческих решений наиболее существенными, на наш взгляд, представляются следующие виды неопределенности и рисков:

• риск, связанный с нестабильностью экономического законодательства и текущей экономической ситуации, условий инвестирования и использования прибыли;
• внешнеэкономический риск (возможность введения ограничений на торговлю и поставки, закрытия границ и т.п.);
• неопределенность политической ситуации, риск неблагоприятных социально-политических изменений в стране;
• неполнота или неточность информации о динамике технико-экономических показателей, параметрах новой техники;
• колебания рыночной конъюнктуры, цен, валютных курсов и т.п.; неопределенность природно-климатических условий, возможность стихийных бедствий;
• производственно-технологический риск (аварии и отказы оборудования, производственный брак и т.п.); неопределенность целей, интересов и поведения участников;
• неполнота и неточность информации о финансовом положении и 
  деловой репутации предприятий-участников (возможность неплатежей, банкротств, срывов договорных обязательств).

Длительность процесса реализации стратегических управленческих решений предполагает и неопределенность их реализации. Множественность участников процесса планирования, каждый из которых принимает определенные решения и влияет на этот процесс, также является фактором риска, поскольку отклонение каждым из участников от своих целевых установок приводит к отклонению от намеченного решения в целом.

На этапе идентификации  риска при формировании и выборе стратегических управленческих решений  необходимо не только определить, какие  зоны риска существуют для конкретного  варианта решения, но и хотя бы на качественном уровне оценить важность этих рисков для реализации решения. Большая важность риска означает большую вероятность его наступления.

Наиболее  типичные варианты идентификации рисков стратегических управленческих решений, основывающиеся на матрице И. Ансоффа⁷, приведены в табл. 6.

Таблица 6

Идентификация рисков на матрице И. Ансоффа

Наименование  стратегии	Ситуация  риска	Форма риска
1. Стратегия проникновения  на рынок	Старые освоенные товары и освоенный рынок	- Снижение доли рынка  вследствие конкуренции; - Снижение спроса на товар, вызванное снижением качества товара.
2. Стратегия развития  рынка	Новый рынок, старый товар	- Риск снижения цены  как следствие отсутствия гарантии  качества (для нового рынка старый  товар является новым); - Отсутствие спроса  как фактор неопределенности (неизвестная торговая марка фирмы).
3. Стратегия разработки  товара	Старый рынок, новый  товар	- Риск снижения цены  как следствие отсутствия гарантии  качества; - Риск материальных  потерь на инвестиционные расходы,  выпуск и реализацию товара; - Риск удлинения сроков  освоения товара.
4. Стратегия диверсификации	Новый рынок, новый товар	- Риск снижения цены; - Риск материальных  потерь; - Риск снижения объемов  производства.