Анализ формирования кредитной политики на примере БТАбанка

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ

Глава 1. Теоретико-методологические основы кредитования

1.1 Роль и значение кредитования в условиях перехода к рыночным отношениям

1.2. Принципы банковского кредитования

 

Глава 2. Анализ формирования кредитной  политикИ на примере  ЗАО «БТА Банк»

2.1 Краткая характеристика  коммерческого банка

2.2 Анализ формирования  кредитной политике в ЗАО «БТА Банк»

2.3 Рассмотрение  заявки, выдача и погашение кредита  

 

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ

3.1 Проблемы организации кредитования заемщиков

3.2  Направления развития кредитной  политики

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ

ПРИЛОЖЕНИЕ  
ВВЕДЕНИЕ

 

  Учитывая многоплановый характер данной темы, наряду с теоретическими вопросами кредитной политики, мы решили исследовать и практические аспекты ее реализации.

   Актуальность темы дипломной работы.  Причиной выбора этой темы в качестве предмета исследования служило то, что мы видели некоторые проблемы в данной сфере обусловленные  недостаточным развитием, а также необходимостью улучшения подходов к организации банковского обслуживания населения в условиях рыночной экономики. Кроме того, рассмотрение банковской системы в нашей стране, имеет особую актуальность, так как наши банки начали появляться и развиваться с началом переходного периода, то есть они являются довольно молодыми и их развитие привлекает внимание многих экономистов. К тому же на значимость данной темы способствовали ряд факторов.

     Во-первых, изменение структуры банковской  системы и формирование децентрализованной двухуровневой системы банков во главе с Национальным банком Кыргызской Республики и уровнем коммерческих банков. Уход от монополии государства и активный процесс банкотворчества изменили  содержание взаимоотношений банков с клиентами.

     Во-вторых, посредством коренного изменения  старой административно- командной  системы экономики, меняется и  содержание банковской политики  и ее приоритетов. Особое внимание  в этой связи в данной работе  уделено кредитной политике банка  которая рассматривается в широком смысле, то есть с позиций как банка, так и его клиентов.

     В-третьих,  развитие кредитных рынков, как  национальных , так и международных,  предполагает изменение сути  банковской деятельности с учетом  требований  рынка. Возникает  необходимость в проведении банковского менеджмента, маркетинга, внедрения новейших технологий, изучении и покрытии экономических рисков с целью наиболее полного удовлетворения потребностей клиентов банка с минимальными для последних затратами.

     В-четвертых,  социально-экономическая роль банков в рыночном хозяйстве предполагает расширение сферы и повышение качества банковских услуг населению.

   В развитии любого государства значительное место занимает кредитная система, которая во многом определяет развитие экономики, рост потенциальных возможностей государства и рост благосостояния его населения. Вместе с этим само государство должно оказывать влияние на развитие кредитной системы, на ее эффективное формирование, деятельность и соответственно размещению на территорию новых видов финансирования (кредитования).

Целью данной дипломной работы является изучение современного механизма предоставления и погашения банковского кредита.

 Исходя из поставленной цели вытекают следующие задачи:

-раскрыть роль и значение  кредитования в условиях перехода к рыночным отношениям

-определить принципы  банковского кредитования

-проанализировать формирование кредитной политики на примере ЗЗАО «БТА-Банк» ;

-рассмотреть  проблемы и основные направления развития кредитной политики.

Предметом исследования выступает кредитная деятельность коммерческих банков, их сущность и значение в развитии экономики. 

 И объектом исследования у нас является процесс формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка, то есть стратегии и тактики банка по привлечению ресурсов на возвратной основе с целью их последующего использования  для кредитования своих потенциальных заемщиков. 

  Структура дипломной работы.  Данная дипломная работа состоит из введения, трех глав, объединенных в параграфы, заключения и списка литературы.  

 В первой главе рассматривается  роль и значение кредитования в условиях перехода к рыночным отношениям ..

 Вторая  глава дипломной работы посвящена анализу формирования кредитной политики на примере ЗАО «БТА-Банк».   

 В третьей главе «Проблемы и основные направления развития кредитной политики» рассматривается проблемы предоставления и погашения кредита в коммерческих банках, а также пути решения проблем предоставления и погашения банковского кредита.  

   В процессе написания дипломной работе был использован ряд литературных источников, а именно: Законы КР «О банковской деятельности» учебники, учебные пособие, а также различные интернет ресурсы.   

 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ

1.1 Роль и значение кредитования в условиях перехода к рыночным отношениям

Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как  правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений¹. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Возможность возникновения  и развития кредита связаны с  кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.

Кредит и   денежная   сфера   находятся   в   неразрывном

единстве. С появлением кредитных  денег эта  взваимосвязь  стала  особенно  тесной. Исторически  кредитные  деньги непосредственно развиваются из функции средств платежа, а их основой служит  металлическое  обращение. В то же время было бы неправильно раскрывать экономическое содержание денег по аналогии  с  металлическими  деньгами. Это  связано  с  тем, что  сами  деньги стали составлять основу платежно-расчетного механизма. По своему  содержанию  кредитные  деньги  есть  "долговое обязательство"; по своей  природе  кредитные  деньги   выступают   обязательством "доставить  известное количество всеобщего эквивалента". Следовательно, кредитные деньги берут на себя функции всеобщего эквивалента. Так  как процесс обращения имеет свойство постоянной воспроизводимости, то передача  кредитных  обязательств  становится  основой  платёжных  отношений. Таким образом,  кредитные деньги - это бумажные знаки стоимости, возникшие взамен  золота на основе кредита.

     Проследим  на  примере  современного  механизма   денежной эмиссии  взаимосвязь  кредита и денежных средств. Как известно, современное денежное обращение представляет собой совокупность денег, выступающих  в  наличной  и безналичной формах. К первому виду относятся банковские билеты,  деньги центрального банка и разменная монета, ко второму - денежные средства, находящиеся на текущих счетах, срочных и сберегательных вкладах, коммерческих и других кредитных учреждениях. По обьемам наличные деньги значительно уступают денежным средствам, находящимся  на  банковский счетах: банкноты  и  разменная  монета  в  современных условиях

составляют  лишь около 10%  всех денежных средств. То есть одной денежной  единице в наличной форме соответствует девять единиц денег в безналичной форме. При этом  наблюдается тенденция постепенного снижения доли наличных денег.

     В  настоящее время расчёты между  частными лицами, предприятиями и учреждениями производятся прежде всего с использованием чеков и кредитных карточек ,применение которых предполагает движение денег в безналичной форме.

     Между  двумя видами денег существует  прямая связь: из одного вида  деньги легко могут переходить  в другой и нЗАО борот. Следует, тем не менее, отметить, что деньги, находящиеся на срочных и сберегательных вкладах в банках, сильнее отличаются от наличных денег, чем средства на текущих счетах: они почти не участвуют  в  расчетах, не могут быть превращены в банкноты по первому требованию  вкладчика, выполняют  функцию  накопления.  Поэтому данная часть денежной массы носит название "квазиденег", то есть подобия денег.

     В  настоящее  время банковский  кредит стал в обычных условиях одой из главных причин роста денежной  массы  в  развитых странах. Чем  быстрее  растет  объем  выданного кредита в стране, тем быстрее увеличивается  денежная  масса. Западные  экономисты рассматривают банковский кредит как важнейший эквивалент денежной массы и соответственно источник ее роста.

     Итак, предоставление банковского   кредита  служит  главным источником и, по выражению западных экономистов, "эквивалентом" денежной  массы. Профессор парижского института западных исследований Ж.-А.Давид писал, что " в ходе  кредитования  экономики банки модернизируют свои требования к заемщикам, тем самым создают деньги против требования". При этом неважно, выдают ли  они ссуду предприятиям, государству или частным лицам.

     Среди  каналов эмиссии денег некоторые  экономисты называют выпуск  банкнот, но  с этим можно согласиться лишь с некоторыми оговорками. Во-первых,  наличные деньги в настоящее время занимают  небольшой  удельный  вес  в общей сумме денежной массы в развитых странах. Во-вторых, изменился сам механизм эмиссии наличных денег. Зарплату в наличной форме в настоящее время получают от 1% до 5% занятых в хозяйстве.

     Известную  роль в изменение денежной  массы в стране играет движение  иностранных  капиталов. Например, интенсивный   приток краткосрочных  капиталов  в  страну может привести не только к активизации платежного баланса, но и вызвать увеличение  денежной массы, что является одной из причин инфляционного процесса.

     Сравним  изменение  выданных  кредитов  и денежной массы с индексом потребительских цен.

На основе этих данных можно сделать  вывод, что  изменение

индекса цен  происходит на фоне соответствующего изменения кредита и денежной массы. В стране с более высокими темпами инфляции - Италии - эта зависимость  просматривается более четко, чем  в странах с более низкими темпами инфляции (США и ФРГ).

    Из  этого можно заключить, что  кредит в современном денежном обращении играет  огромную  роль, безналичные  деньги все более вытесняют наличные. Именно на кредите основано функционирование экономики развитых стран и их денежное обращение, Именно он является фактором ускорения оборота денежных средств; перераспределяет их  в народном  хозяйстве. Отметим, что "раньше механизм кредитного обращения отражал в основном кратковременные  текущие колебания  товарной массы и, по существу, не оказывал обратного воздействия на её динамику. В настоящее время приспособление денежного обращения к общим условиям товарооборота наблюдается в среднесрочной и долгосрочной перспективе.

     Как  уже  было  отмечено, кредит  выполняет перераспределительную функцию в хозяйстве. При его помощи свободные  денежные капиталы и  доходы предприятий, личного сектора, государства аккумулируются, тем самым происходит  превращение  этих  денежных средств в  ссудный  капитал. Через различные кредитно-финансовые  институты, через весь кредитный механизм в целом ссудный  капитал перераспределяется на основе возвратности между различными отраслями хозяйства, направляется в те сферы, где ощущается нехватка свободных  денежных средств. Тем самым компенсируется недостаток капитала в одной отрасли, обеспечивается более  эффективное использование  денежных средств, происходит ускорение их оборота, что обеспечивает  большую  прибыль. Нужно  отметить, что кредит устремляется   в  первую  очередь  в  те  сферы, которые обеспечивают получение большей прибыли  или  которым  отдается предпочтение в  соответствии  с  общенациональными программами развития экономики. Кредит способствует" выравниванию отраслевых  норм прибыли в среднюю, повышению массы прибыли, что обеспечивает регулирование  производственных  пропорций  и   управление совокупным денежным капиталом в интересах всего общества в целом".

     Кредит  выполняет   функцию  экономии  издержек  обращения посредством воздействия на структуру денежной массы, платежного оборота, скорости обращения денег. С возникновением кредита появились простейшие формы кредитных денег: долговые обязательства, векселя,  чеки. Кредит способствует постепенному замещению полноценных денег кредитными, а затем вытеснению золота из обращения. Современный кредит  также  выполняет  функции экономии издержек обращения, способствуя развитию разнообразных  средств использования банковских  счетов и вкладов, депозитных сертификатов, кредитных карточек и различных счетов  типа  НАУ, АТС, вытеснению наличного  платежного  оборота  безналичным, ускорению движения денежных потоков.