Анализ формирования кредитной политики на примере БТАбанка

Осуществление        классификации       кредитов       производится       в

совокупности  с анализом как состояния возвратности кредита, так и изменения финансового  состояния заемщиков, их гарантов, а  также анализом качества залога.

Правильность классификации кредита по одной из категорий зависит от полноты оценки финансового состояния заемщика от цели и условий кредита, возможности его возврата.

Перед тем как  выдать кредит, банку необходимо оценить  связанный с ним риск и, в первую очередь, вероятность непогашения ссуды в срок. Сохранность основной суммы долга - таков один из главных принципов, который всегда должен соблюдаться при проведении банком кредитных операций.

Каждая заявка на получение кредита подвергается детальному и всестороннему анализу для выявления степени риска, связанного с выдачей ссуды. Риск по кредиту необходимо оценить возможно более полно в самый момент обращения заемщика в банк. Если в ходе предварительного обследования банк не получит удовлетворительного ответа на ключевые вопросы, связанные с выдачей ссуды, заявку следует безоговорочно отвергнуть. Ни наличие солидного обеспечения, ни какие-либо другие положительные факторы не смогут предотвратить кризисную ситуацию, если ссуда в основе своей не является обоснованной.

Вместе с тем, необходимо иметь в виду, что лишь немногие заявки на кредит являются безукоризненными со всех точек зрения. Профессиональная подготовка руководителей и рядовых работников банка и заключается в том, чтобы дать взвешенную оценку сильных и слабых сторон предполагаемой сделки и принять обоснованный риск, который в той или иной степени присутствует в каждой кредитной операции.

При получении  заявки на кредит, банк должен изучить  не только разные аспекты кредитной  сделки, но и дать оценку персональных качеств

заемщика, будь то частное лицо или руководитель фирмы. В этой связи

необходимо  ответить на следующие вопросы:

• кто он?

• может ли погасить он взятое обязательство?

• каков риск потери капитала при выдаче ссуды  данному заемщику?

Оценивая личность клиента банк сосредотачивает внимание на следующих моментах:

=> порядочность  и честность;

=> профессиональные  способности;

=> возраст  и состояние здоровья;

=> наличие  преемника (на случай заболевания  или смерти);

=> материальная  обеспеченность.

Порядочность  и честность. Это ключевые качества клиента, имеющие для банка первостепенное значение. Банк не должен предоставлять кредит лицу или компании, если это лицо или руководство фирмы не заслуживает доверия, т.е. если имеются признаки, что заемщик не будет скрупулезно придерживаться условий кредитного соглашения. Надежный, честный клиент приложит максимум усилий, чтобы погасить взятые обязательства.

Профессиональные  способности будущего заемщика особенно важны, если речь идет о руководителе фирмы, желающем получит ссуду на деловые цели. Эти способности связаны с его умением, управлять предприятием, ориентироваться на рынке и обеспечивать прибыльность фирмы.

Компетенция руководителя складывается из нескольких качестг:

• наличие солидной профессиональной подготовки в избранной сфере коммерческой деятельности;

• организаторские  качества;

• способность  принимать обоснованные решения;

• умение обращаться с людьми, с подчиненными;

•   знание   работы   всех   участков   своего   предприятия,   а   также   других предприятии отрасли и т. и.

Материальный  аспект платежеспособности характеризует способность клиента погасить долг за счет собственных средств. Если речь идет о персональном займе, банк попытается оценить размер личного имущества клиента; при деловой ссуде, помимо личного состояния руководителя фирмы и его компаньонов, банк будет тщательно анализировать финансовое положение фирмы на основе ее баланса и сопутствующих документов.

Личное богатство  заемщика складывается из недвижимого  и движимого имущества. Наличие  солидной недвижимости (земля, строения) является благоприятным фактором для получения ссуды. Банк интересует в первую очередь не номинальная стоимость недвижимости, а ее реальная ценность, ибо продажа недвижимости в случае банкротства часто представляет собой непростую задачу.

Движимое имущество  может включать вклады клиента, ценные бумаги, благородные металлы, драгоценности, картины и т. д. Это имущество  тоже нуждается в тщательной оценке.

Разумеется,  банк охотнее  выдает  кредит клиенту,  который  владеет

солидным состоянием.

Оценка материального  положения фирмы (юридического лица) предполагает тщательное обследование ее финансового состояния за несколько  лет и получение дополнительной информации о ее деятельности. При  этом банк особенно следит за тем, имеет  ли фирма обязательства перед другими кредитными учреждениями. Например, если здания, которыми владеет фирма, уже заложены, это серьезно подрывает ее платежеспособность.

При заключении кредитной    сделки рассматриваются  ключевые параметры кредита:

• цель кредита;

• сумма;

• порядок погашения;

• срок;

• вознаграждение кредитора;

• обеспечение.

Цель  кредита. Первый вопрос, который интересует банк: «Для чего берется кредит?». Цель кредита зависит от категории заемщика. Если это частное (физическое) лицо, то обычно оно берет потребительскую ссуду на покупку недвижимости (дом, квартира), товаров длительного пользования (автомобили и т. д.) или же персональный кредит для погашения долгов, выплаты взносов за учебу, оплаты поездок за границу и т. д. Если же речь идет о предпринимателях, то цели кредита существенно меняются: им требуется капитал для финансирования капитальных затрат (строительства здания, ремонта недвижимости), покупки оборудования, сырья и материалов, выплаты заработной платы персоналу, погашения срочных обязательств и т. п.

Цель кредита  служит важным индикатором степени  риска, связанного с выдачей кредита. Банк избегает выдачи ссуд для спекулятивных  операций,

так как погашение  зависит от исхода сомнительных, а  иногда и запрещенных

законом сделок и, следовательно, несет высокий риск.

Выдавая кредит акционерной компании, банк должен убедиться, что кредит берется для  выполнения целей, предусмотренных  уставом фирмы.

Сумма кредита. Банк должен проверить обоснованность заявки в отношении суммы кредита. Важно с самого начала правильно определить требуемую сумму кредита, ибо в противном случае банк неизбежно столкнется с просьбой об увеличении кредита при наступлении кризисной ситуации. Опасность состоит в том, что банку придется выбирать между двумя одинаково неприятными альтернативами: предоставить дополнительный кредит или же потерять те деньги, которые уже были выданы в ссуду. Поэтому банк, получив расчеты клиента, сам дает оценку необходимо суммы кредита, внеся необходимые коррективы.

Практика показывает, что в основу заявки на кредит заемщик кладет наиболее оптимистический вариант расчетов и занижает сумму кредита, полагая, что ее легче будет получит у банка. Иногда заемщик, наоборот, просит у банка завышенную сумму, рассчитывая, что если его просьба не будет удовлетворена, он впоследствии снизит, сумму заявки.

Погашение кредита. При выдаче кредита должен быть ясно определен источник его погашения. Есть два главных источника - за счет поступления доходов или от продажи активов. Банк должен проверить, соответствуют ли условия, предложенные клиентом, его реальным возможностям.

Срок  ссуды. Чем более продолжителен срок ссуды, тем выше риск, тем

больше   вероятность   того,   что   возникнут   непредвиденные   трудности   и клиент не сможет погасить долг в  соответствии с договором. Поэтому ссуды сроком до трех лет считаются наиболее приемлемыми для коммерческого банка.

Вознаграждение. Вознаграждение банка за кредит складывается из двух основных элементов: процента по ссуде и комиссии за открытие кредита. Процент по ссуде, как правило, определяется путем начисления

надбавки к  базовой ставке. Базовая ставка устанавливается  каждым банком

индивидуально.   Надбавка  зависит  от  характера  ссуды  и  степени  риска, связанного с ней.

Что касается комиссии, получаемой банком при заключении кредитного договора, то возможны два варианта: единовременная уплата фиксированного вознаграждения в соответствии со шкалой тарифов, действующем в данном банке, обычно в размере 1-5 % от суммы предоставленного кредита.

Обеспечение. Важным элементом кредитной сделки является то, какие активы заемщик сможет заложить в качестве обеспечения кредита. При этом необходимо подчеркнуть, что кредит должен выдаваться на определенные цели, для финансирования конкретной хозяйственной операции, а не в обмен на обеспечение как таковое.

Обеспечение - это  последняя линия обороны для  банка и решение предоставить ссуду всегда базируется на достоинствах самого финансируемого проекта, а не привлекательности обеспечения.

 

 

Глава 2. Анализ формирования кредитной политикИ на примере  ЗАО  «БТА Банк» 

2.1 Краткая  характеристика  коммерческого банка

ЗЗАО «БТА Банк» - это универсальный, динамично развивающийся банк, который предоставляет своим клиентам широкий спектр банковских услуг вот уже на протяжении 15 лет.

Так, по состоянию на 1 января 2012 года, активы нынешнего ЗЗАО «БТА Банк» составили свыше 3 223 млн. сомов, а объем кредитного портфеля клиентам составил свыше 1 894 млн. сом. Доля рынка, занимаемая банком по активам составила 5,0% и по кредитам – 6,3%. На сегодняшний день уставный капитал Банка составляет 1 млрд. сом. При этом суммарный капитал ЗЗАО «БТА Банк» достигает 1 260 млн. сомов или 9,1% от совокупного капитала банковского сектора.

Эффективное управление активами и пассивами в 2011 году позволило  увеличить доходность банка.

За весь период функционирования внешний аудит деятельности банка  проводился признанными международными аудиторско-консалтинговыми компаниями, которые входят в состав «большой четверки» и являются лидерами в  области оказания профессиональных бухгалтерских и консалтинговых услуг.

Банк начал предлагать потребительский кредит по зарплатным проектам, увеличил функциональность системы платежных карт.

Награды и достижения Банка

— Золотая медаль Европейского Банка Реконструкции и Развития "За высокое качество в деловой практике" – 2006г.

— По итогам ежегодного конкурса, проводимого европейским  журналом «Евромани» «Лучший банк года»  в Кыргызстане. Главными успехами банка  названы рост финансовых показателей  банка, успешное выполнение стратегии расширения и высокий уровень корпоративного управления – 2007г.

— Сертификат «Добросовестного налогоплательщика» Государственного комитета Кыргызской Республики по налогам  и сборам за значительный вклад в  развитие экономики, активное участие  в формировании доходной части бюджета и примерное исполнение налогового законодательства – 2008г.

— Сертификат Дойче Банка  «Deutsche Bank’s 2008 Straight-Through Processing (STP) Excellence Award» за качественное исполнение документов по системе SWIFT – 2008г. Награждены государственными наградами сотрудники банка за заслуги в развитии банковской системы республики – 2009г.

— Почетным званием «Лучший  инвестор года» награжден мэрией города Жалал-Абад филиал ЗЗАО «БТА Банк» за весомый вклад в социально-экономическом развитие города – 2009г.

—  Обладатель сертификата Microfinance Information Exchange, Inc. (MIX Market) за сотрудничество, проявившееся в транспарентности, качестве и надёжности предоставляемой финансовой информации – 2009г.

История ЗЗАО «БТА Банк» начинается с 1996 года когда был учрежден Акционерно-Коммерческий Банк «Эридан». За время своей деятельности АКБ «Эридан» успешно занял свою нишу на банковском рынке Кыргызской Республике, предоставляя своим клиентам широкий спектр банковских услуг.

В 2001 году АКБ «Эридан» был переименован в Закрытое Акционерное Общество «Инэксимбанк». И с этого времени начинается бурное развитие банка, зарекомендовавшего себя как надежный, стремительно развивающийся банк, что укрепило доверие к банку со стороны международных финансовых институтов и позволило активно инвестировать в частный сектор Кыргызстана. ЗЗАО "Инэксимбанк" стал первым банком в стране, с которым ЕБРР подписал соглашение о развитии системы кредитования малых и микро предприятий (ММФ). Банк выступал лидером по освоению данной Программы, о чем свидетельствует награда, присужденная банку как победителю в освоении Программы. Так же правлением данного финансового института было принято решение о награждении ЗЗАО "Инэксимбанк" золотой медалью "За высокое качество в деловой практике".

По итогам ежегодного конкурса «Лучший банк года», проводимого  популярным европейским журналом «Евромани», в 2007 году ЗЗАО «Инэксимбанк» было признано лучшим банком в Кыргызстане. Главными успехами банка названы рост финансовых показателей банка, успешное выполнение стратегии расширения и высокий уровень корпоративного управления. Лучшие банки определялись отдельно по каждому региону. Среди номинантов такие крупные  и известные банки, как «Сити банк» (США), «Дойче банк» (Германия),  «Сосьете Женераль» (Франция), «Райффайзен банк» (Австрия). «Банк Туран-Алем» был признан лучшим в Центральной Азии.

В конце декабря 2007 года на общем собрании акционеров ЗЗАО «Инэксимбанк» было принято стратегическое решение о переименовании ЗЗАО «Инэксимбанк» в ЗЗАО «БТА Банк», так как «Инэксимбанк» вошел в состав финансовой группы БТА. В марте 2008 года после проведения требуемых юридических процедур ЗЗАО «БТА Банк» стал правопреемником ЗЗАО «Инэксимбанк».

В 2009 году за успешную работу и за весомый вклад в социально-экономическом развитие города, Жалал-Абадский филиал банка награжден мэрией города Жалал-Абад почетным званием «Лучший инвестор года». Дальнейшее осуществление проекта по географическому расширению, в целях предоставления обширных банковских услуг населению является частью стратегического развития банка. На данный момент, у Банка, функционируют 14 филиалов в таких городах, как: Бишкек (2), Ош (2), Жалалабат, Узген, Карасуу, Кызылкия, Кочкората, Токмок, Карабалта, Чолпоната, Каракол, Боконбаево и 54 сберегательных касс, а также 2 выездные кассы.