Курс лекций по банковскому делу

3. Расчеты и  переводы между резидентами и  нерезидентами на условиях предоставления резидентами нерезидентам отсрочки платежа на срок более 180 календарных дней в связи с осуществлением внешнеторговой деятельности (за исключением случаев из п.1, 2). Осуществляются в порядке, который устанавливается Правительством и предусматривает только установление требования о резервировании резидентом на срок до исполнения нерезидентом обязательств, но не более 2 лет, суммы, не превышающей в эквиваленте 50 % определенной на день резервирования суммы, на которую предоставлена отсрочка платежа. 

4. Расчеты и  переводы между резидентами и  нерезидентами при предоставлении  резидентами нерезидентам коммерческих  кредитов на срок более 180 календарных  дней в виде предварительной  оплаты в связи с осуществлением  внешнеторговой деятельности, за  исключением случаев п.5.  Осуществляются в порядке, который устанавливается Правительством и предусматривает только установление требования о резервировании резидентом на срок до исполнения нерезидентом обязательств, но не более двух лет, суммы, не превышающей в эквиваленте 50 % определенной на день резервирования суммы осуществленной предварительной оплаты за вычетом суммы полученного резидентом от нерезидента встречного предоставления. 

5. Расчеты и  переводы между резидентами и  нерезидентами при предоставлении  резидентами нерезидентам коммерческих кредитов на срок более 3 лет в виде предварительной оплаты при импорте товаров, указанных в разделах XVI, XVII и XIX Товарной номенклатуры ВЭД.  Осуществляются в порядке, который устанавливается Правительством и предусматривает только установление требования о резервировании резидентом на срок до исполнения нерезидентом обязательств, но не более 2 лет, суммы, не превышающей в эквиваленте 50 % определенной на день резервирования суммы осуществленной предварительной оплаты за вычетом суммы полученного резидентом от нерезидента встречного предоставления. 

6. Расчеты и  переводы при приобретении резидентами  у нерезидентов долей, вкладов,  паев в имуществе (уставном  или складочном капитале, паевом  фонде кооператива) юридических  лиц при внесении резидентами вкладов по договорам простого товарищества с нерезидентами. Осуществляются в порядке, который устанавливается Правительством по согласованию с ЦБР и может предусматривать только:  установление требования об использовании специального счета резидентом; установление требования о резервировании резидентом суммы, не превышающей в эквиваленте 100 % суммы осуществляемой валютной операции, на срок не более 60 календарных дней.  

Валютные операции движения капитала, регулируемые ЦБР. 

Валютные операции движения капитала между резидентами и нерезидентами регулируются ЦБР, который может устанавливать только требование об использовании специального счета и требование о резервировании. 

Требование об использовании специального счета  резидентом может быть установлено ЦБР при регулировании следующих валютных операций:  

1) расчетов и  переводов при предоставлении  кредитов и займов в инвалюте  резидентами нерезидентам;  

2) расчетов и  переводов при получении кредитов  и займов в инвалюте резидентами  от нерезидентов;  

3) операций с  внешними ценными бумагами, включая  расчеты и переводы, связанные  с передачей внешних ценных  бумаг (прав, удостоверенных внешними  ценными бумагами); 

4) исполнения  резидентами обязательств по  внешним ценным бумагам; 

5) операций кредитных организаций, за исключением банковских операций. 

Требование об использовании специального счета  нерезидентом может быть установлено  ЦБР при регулировании следующих  валютных операций, осуществляемых между  резидентами и нерезидентами: 

1) расчетов и переводов при предоставлении кредитов и займов в валюте РФ резидентами нерезидентам;  

2) расчетов и  переводов при получении кредитов  и займов в валюте РФ резидентами  от нерезидентов; 

3) операций с  внешними ценными бумагами, включая  расчеты и переводы, связанные с передачей внешних ценных бумаг (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами); 

4) исполнения  резидентами обязательств по  внешним ценным бумагам; 

5) операций, связанных  с приобретением нерезидентами  у резидентов прав на внутренние  ценные бумаги, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внутренних ценных бумаг (прав, удостоверенных внутренними ценными бумагами); 

6) операций, связанных  с приобретением резидентами  у нерезидентов прав на внутренние  ценные бумаги, включая расчеты  и переводы, связанные с передачей внутренних ценных бумаг (прав, удостоверенных внутренними ценными бумагами), а также исполнением резидентами обязательств по внутренним ценным бумагам. 

Денежные расчеты  между резидентами и нерезидентами  по операциям с внутренними ценными бумагами осуществляются в валюте РФ, если иное не установлено ЦБ.     Денежные расчеты между резидентами и нерезидентами по операциям с внешними ценными бумагами могут осуществляться в валюте РФ и иностранной валюте, если иное не установлено ЦБ. 

Валютные операции между физическими лицами - резидентами  и нерезидентами с внешними ценными  бумагами, включая расчеты и переводы, связанные с приобретением и  отчуждением внешних ценных бумаг (прав, удостоверенных внешними ценными  бумагами), на сумму до 150000 долларов США в течение календарного года осуществляются без ограничений. 

  

Валютные операции между резидентами запрещены, за исключением следующих: 

1. Юридические  лица вправе без ограничений  осуществлять валютные операции  со средствами, зачисленными на счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории РФ, за исключением валютных операций между резидентами. 

2. Физические  лица вправе без ограничений  осуществлять валютные операции, не связанные с передачей имущества  и оказанием услуг на территории РФ, с использованием средств, зачисленных на счета (во вклады), открытые в банках за пределами территории РФ. 

3. Передача физическим  лицом валютных ценностей в  дар Российской Федерации, субъекту  РФ или муниципальному образованию. 

4. Дарение валютных ценностей супругу и близким родственникам, завещание валютных ценностей или получение их по праву наследования. 

5. Приобретение  и отчуждение физическим лицом  в целях коллекционирования единичных  денежных знаков и монет. 

6. Перевод физическим  лицом из РФ и в РФ без открытия банковских счетов, осуществляемый в установленном ЦБР порядке, который может предусматривать только ограничение суммы перевода. 

7. Покупка у  уполномоченного банка или продажа  уполномоченному банку физическим  лицом наличной иностранной валюты, обмен, замена денежных знаков иностранного государства (группы иностранных государств), а также прием для направления на инкассо в банки за пределами территории РФ наличной инвалюты.  

8. Операций, связанных  с расчетами в магазинах беспошлинной торговли, а также с расчетами при реализации товаров и оказании услуг пассажирам в пути следования транспортных средств при международных перевозках. 

9. Операций между  комиссионерами (агентами, поверенными)  и комитентами (принципалами, доверителями) при оказании комиссионерами (агентами, поверенными) услуг, связанных с заключением и исполнением договоров с нерезидентами о передаче товаров, выполнении работ, об оказании услуг, о передаче информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них. 

10. Операций по  договорам транспортной экспедиции, перевозки и фрахтования (чартера)  при оказании экспедитором, перевозчиком  и фрахтовщиком услуг, связанных  с перевозкой вывозимого из  РФ или ввозимого в РФ груза,  транзитной перевозкой груза по территории РФ, а также по договорам страхования этих грузов. 

11. Операций с  внешними ценными бумагами, выпущенными  от имени РФ, осуществляемых через  организаторов торговли на рынке  ценных бумаг РФ, при условии  учета прав на такие ценные бумаги в депозитариях, созданных в соответствии с законодательством РФ. 

12. Операций юридических  лиц с внешними ценными бумагами  при условии учета прав на  такие ценные бумаги в депозитариях, созданных в соответствии с  законодательством РФ, и осуществления расчетов в валюте РФ. 

13. Операций, связанных  с осуществлением обязательных  платежей (налогов, сборов) в федеральный  бюджет, бюджет субъекта РФ, местный  бюджет в инвалюте в соответствии  с законодательством РФ. 

Без ограничений  осуществляются валютные операции между резидентами и уполномоченными банками, связанные:  

1) с получением  и возвратом кредитов и займов, уплатой сумм процентов и штрафных  санкций по соответствующим договорам; 

2) с внесением  денежных средств резидентов  на банковские счета (вклады до востребования и на определенный срок) и получением денежных средств резидентов с банковских счетов (вкладов); 

3) с банковскими  гарантиями, а также с исполнением  резидентами обязательств по  договорам поручительства и залога; 

4) с приобретением  резидентами у уполномоченных банков векселей, выписанных этими или другими уполномоченными банками, предъявлением их к платежу, получением по ним платежа, в том числе в порядке регресса, взысканием по ним штрафных санкций, а также с отчуждением резидентами указанных векселей уполномоченным банкам; 

5) с куплей-продажей  физическими лицами наличной  и безналичной иностранной валюты  и чеков (в том числе дорожных  чеков), номинальная стоимость которых  указана в иностранной валюте, за валюту РФ и иностранную  валюту, а также с обменом, заменой денежных знаков иностранного государства (группы иностранных государств), приемом для направления на инкассо в банки за пределами территории РФ наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, не для целей осуществления физическими лицами предпринимательской деятельности; 

6) с уплатой  уполномоченным банкам комиссионного  вознаграждения. 

7) с иными  валютными операциями, отнесенными  к банковским операциям.  

Ввоз и вывоз  валютных ценностей: 

1. Ввоз в РФ  инвалюты и внешних ценных  бумаг в документарной форме  осуществляется резидентами и  нерезидентами без ограничений  при соблюдении требований таможенного  законодательства. 

2. Физические  лица - резиденты и нерезиденты имеют право вывозить из РФ инвалюту, а также внешние ценные бумаги в документарной форме, ранее ввезенные, пересланные или переведенные в РФ, при соблюдении требований таможенного законодательства в пределах, указанных в таможенной декларации или ином документе, подтверждающем их ввоз, пересылку или перевод в РФ.  

3. Физические  лица имеют право единовременно  вывозить из РФ наличную инвалюту  в сумме, равной в эквиваленте  10000 долларов США или не превышающей  этой суммы. При этом не требуется  представление в таможенный орган документов, подтверждающих, что вывозимая наличная иностранная валюта была ранее ввезена, переслана или переведена в РФ  либо приобретена в РФ. 

4. При единовременном  вывозе из РФ физическими лицами  наличной инвалюты в сумме,  равной в эквиваленте 3000 долларов США или не превышающей этой суммы, вывозимая наличная инвалюта не подлежит декларированию таможенному органу. Если же сумма превышает этот лимит, то требуется декларирование. 

5. Единовременный  вывоз из РФ физическими лицами  наличной инвалюты в сумме, превышающей в эквиваленте 10000 долларов США, не допускается, за исключением п.2. 
 
 

Тема 6. ОПЕРАЦИИ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ

1. Понятие и  виды ценных бумаг