Общая характеристика банковской системы Российской Федерации

Средства бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов, свободные денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в ведении органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, могут быть использованы для формирования уставного капитала кредитной организации лишь на основании особого законодательного акта субъекта Федерации или решения органа местного самоуправления. По имеющимся оценкам, в 19 кредитных организациях-резидентах различные организации, представляющие государство (органы исполнительной власти и государственные унитарные предприятия федерального уровня и уровня субъектов Федерации), имеют доли, превышающие 50% уставного капитала.

Для формирования уставного капитала российских кредитных организаций допускается привлечение иностранных инвестиций.

Органы управления кредитной организацией. Высшим органом управления банком, созданным в любой форме хозяйственного общества, является общее собрание акционеров или участников. В акционерном банке, где более 100 акционеров имеют голосующие акции, создается счетная комиссия, количественный и персональный состав которой утверждается общим собранием по предложению Совета директоров. Счетная комиссия определяет кворум, разъясняет вопросы реализации акционерами права голоса на общем собрании, порядок голосования, подсчитывает голоса, подводит итоги голосования и др. В банке с числом акционеров более 500 функции счетной комиссии могут быть возложены на специализированного регистратора.

Совет директоров (Наблюдательный Совет) должен создаваться только в акционерном банке. Однако Уставом общества с ограниченной ответственностью также может быть предусмотрено его создание. Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью банка (определяет приоритетные направления деятельности банка; утверждает повестку дня общего собрания; дает рекомендации по размеру дивиденда, использованию резервного фонда; утверждает создание филиалов и представительств, заключение крупных сделок, выдачу крупных кредитов и др.). В акционерном банке при числе акционеров более 1000 в Совете директоров должно быть не менее 7 членов, а если акционеров более 10 тыс., то в Совете директоров должно 
быть не менее 9 членов. Возглавляет Совет директоров Председатель Совета, который организует его работу.

Руководство текущей деятельностью  банка осуществляется либо единоличным исполнительным органом (директором, генеральным директором) либо единоличным и коллегиальным исполнительным органом (правлением, дирекцией). При этом директор также осуществляет функции Председателя Правления банка. К компетенции исполнительного органа относятся все вопросы руководства его текущей деятельностью, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции общего собрания. Исполнительные органы банка подотчетны общему собранию и Совету директоров банка.

Банковским законодательством  установлены особые требования к  участникам исполнительных органов банка. Так, руководитель кредитной организации, его заместители, члены правления (дирекции) банка, главный бухгалтер, руководитель филиала не имеют права занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации, в которой работают ее руководитель, главный бухгалтер, руководитель ее филиала.

Для осуществления контроля за хозяйственно-финансовой деятельностью банка общим собранием  акционеров (участников) избирается ревизионная  комиссия или ревизор банка. Причем членом ревизионной комиссии также может быть лицо, не являющееся участником банка. Ревизионная комиссия проводит проверки по итогам деятельности банка за год и другое время, как по своей инициативе, так и по решению общего собрания или Совета директоров. Общее собрание акционеров (участников) утверждает также аудитора банка и размер оплаты его услуг. Уставом банка может быть предусмотрено выполнение функции ревизионной комиссии аудитором. Аудитор не должен быть связан имущественными интересами с банком, членами Совета директоров и с лицами, работающими в исполнительных органах банка (рис. 4.2).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рис. 4.2. Органы управления кредитной  организацией

Филиалы и представительства кредитной  организации. Кредитная организация может открывать обособленные подразделения — филиалы и представительства, сведения о которых должны содержаться в Уставе организации.

Филиалом кредитной организации  является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации. За открытие филиалов кредитной организации взимается сбор в размере 1000-кратного МРОТ на момент уведомления об открытии филиала. Сбор зачисляется в доход, федерального бюджета.

Представительством кредитной  организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне  места нахождения кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту. Представительство не имеет права осуществлять банковские операции. Оно создается для обеспечения представительских функций банка, совершения сделок и иных правовых действий. Представительство не занимается расчетно-кассовым и кредитным обслуживанием клиентов и не имеет корреспондентского субсчета. Для осуществления хозяйственных расходов ему открывают текущий счет.

Филиалы и представительства кредитной  организации не являются юридическими лицами. Они осуществляют свою деятельность на основании положений, утвержденных создавшей их кредитной организацией, и считаются открытыми с момента уведомления Банком России.

Кредитная организация (филиал) может  также открывать внутренние структурные  подразделения вне местонахождения  головной организации и филиала. К внутренним структурным подразделениям относятся дополнительные офисы, операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты. Банковские операции и сделки могут осуществляться только теми подразделениями кредитной организации, которые открыты и осуществляют свою деятельность в установленном порядке. Решение о внесении изменений и дополнений в устав кредитной организации, связанных с открытием и закрытием обособленных подразделений (представительств и филиалов), принимается участниками кредитной организации на очередном годовом общем собрании.

Кредитная организация может иметь  дочерние и зависимые хозяйственные общества, в том числе и банки.

Общество признается дочерним, если данная кредитная организация (основное общество) в силу преобладающего участия в его уставном капитале, либо в соответствии с заключенным между ними договором, либо иным образом имеет возможность определять решения, принимаемые таким обществом. При этом по сделкам, которые были заключены дочерним обществом во исполнение решений кредитной организации — основного общества, она отвечает солидарно с дочерним обществом.

При банкротстве дочернего общества по вине кредитной организации она  несет субсидиарную ответственность  по его долгам в случае недостаточности  его имущества. Участники дочернего  общества вправе требовать возмещения кредитной организацией убытков, причиненных по ее вине дочернему обществу.

Общество признается зависимым, если кредитная организация (преобладающее, участвующее общество) имеет более 20% его уставного капитала. В случае приобретения более 20% голосующих акций акционерного общества или более 20% капитала общества с ограниченной ответственностью кредитная организация обязана незамедлительно опубликовать сведения об этом в органе печати, в котором содержатся данные о государственной регистрации юридических лиц.

Кредитная организация с разрешения Банка России может создавать  филиалы на территории иностранного государства. Для открытия заграничных представительств требуется только уведомить Банк России. Кредитная организация с разрешения Банка России на территории иностранного государства может иметь дочерние организации.

По состоянию на 1 января 1999 г. российские кредитные организации на территории Российской Федерации имели 4453 филиала  и 183 представительства, к 1 января 2000 г. количество филиалов сократилось до 3923. За этот же период филиальная сеть Сбербанка России сократилась с 1852 до 1689 филиалов. В 2000—2001 гг. процесс сокращения филиальной сети российских кредитных организаций продолжился, и по состоянию на 1 октября 2001 г. на территории Российской Федерации функционировало уже только 3453 филиала кредитных организаций, в том числе 1267 филиалов Сбербанка России1.' В связи с реорганизацией и ликвидацией многих крупных национальных банков уменьшилось и число филиалов российских банков за рубежом: если на начало 1999 г. их было 6, то в середине 2001 г. — всего 3.

Порядок получения российскими  кредитными организациями разрешений ЦБ РФ «а открытие филиалов за границей, а также на участие в уставном капитале кредитных организаций за границей установлен инструкцией Банка России «Об особенностях регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы на территории иностранного государства» от 24 августа 1998 г. № 76-И (с изменениями от 17 марта 1999 г.).