Автор работы: Пользователь скрыл имя, 06 Ноября 2011 в 22:25, курсовая работа
Современный этап развития банковской системы характеризуется некоторой стабилизацией и умеренным развитием после нескольких пережитых системных кризисов. На данном этапе банки начинают все взвешеннее подходить к оценке всех рисков, в том числе к риску активных межбанковских операций, к которым относятся: межбанковское кредитование, открытие и ведение операций через счета в других банках, открытие депозитных счетов в других банках, операции с ценными бумагами других банков и тд. С другой стороны, клиенты банков, как юридические, так и физические лица, сейчас стали более ответственно и обдуманно относится к обслуживающему банку. Все эти факторы обуславливают актуальность развития и совершенствования методик оценки финансового состояния банков.
СОДЕРЖАНИЕ
Введение 4
Коммерческие банки и оценка их деятельности 7
Понятие «коммерческий банк» 7
Принципы деятельности и функции коммерческих банков 8
Банковские операции коммерческих банков. 9
Оценка деятельности коммерческого банка 13
Финансовая устойчивость и надежность коммерческого банка 14
Оценка финансового состояния коммерческого банка ОАО УКБ "Новобанк" 18
Общая характеристика банка 18
Содержание анализа и оценки финансового состояния банка 21
Регулирование банковской деятельности на примере ОАО УКБ «Новобанк» 34
Факторы, негативно влияющие на деятельность ОАО УКБ «Новобанк» 37
Основные факторы риска, связанные с деятельностью ОАО УКБ «Новобанк» 37
Перспективы развития 41
Заключение. 42
Список использованной литературы 45
В 2009 году банк с целью сокращения фондового риска основные дополнительные вложения осуществлял в государственные бумаги федеральных займов, муниципального займа г. Москвы и облигации надежных корпоративных эмитентов, которые менее подвержены рыночным колебаниям и имеют гарантированный купонный доход.
Управление валютным риском осуществляется в соответствии с внутренними нормативными документами, где определены основные принципы управления валютным риском, методы выявления и оценки риска, лимиты полномочий, а также перечень мер по минимизации потерь, связанных с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной, при проведении внешнеторговых, кредитных, валютных операций, а также операций на фондовых и товарных биржах.
В целях ограничения валютных рисков банком проводится ежедневный контроль величины открытой валютной позиции по каждой валюте заданным лимитам. Открытые валютные позиции сосредоточены в долларах США и евро.
В 2009 году банк не допускал нарушения лимитов ОВП, от переоценки статей валютных балансов получена прибыль в размере 4 167 тыс. рублей.
Операционный риск – это вероятность возникновения убытков в результате неадекватных внутренних процессов, действий (ошибок) персонала, нарушения функционирования применяемых банком информационных, технологических и других систем, а также в результате воздействия внешних событий. Эффективная система управления операционным риском помогает решать одну из стратегических задач банка – повышение уровня управляемости бизнеса.
Минимизация
операционного риска
В 2009 году уровень операционного риска признан удовлетворительным, так как рассчитанное в соответствии с банковским Положением значение норматива достаточности собственных средств для покрытия операционного риска превышает минимально допустимое числовое значение норматива достаточности собственных средств (капитала) Н1, установленное Инструкцией ЦБ РФ.
Стратегической целью ОАО УКБ «Новобанк» в долгосрочной перспективе является обеспечение эффективного развития в качестве универсального кредитного института, занимающего достойные позиции в банковской системе России и Новгородской области по ключевым показателям банковского бизнеса и сохранение своего присутствия на основных рынках финансовых продуктов и услуг.
Поскольку
фаза интенсивного роста банковского
сектора завершилась, достижение намеченных
показателей потребует
В сфере размещения ресурсов главным направлением деятельности банка останется кредитование предприятий реального сектора экономики и населения Новгородской области. В основе роста кредитного портфеля – реализация консервативной кредитной политики, направленной на сотрудничество с качественными заемщиками с приемлемым для банка уровнем риска, активная работа по улучшению качества ссудной задолженности.
Вместе с тем в целях диверсификации вложений и обеспечения необходимого уровня ликвидности будут осуществляться вложения в депозиты Банка России и векселя сторонних эмитентов.
Принимая
во внимание изменение ценовых и
временных характеристик
Банк ставит перед собой задачу дальнейшего увеличения в структуре привлеченных средств доли ресурсов, привлеченных от корпоративных клиентов.
Наряду с развитием операций размещения и привлечения ресурсов банк ставит перед собой задачу расширения круга банковских услуг, предоставляемых физическим и юридическим лицам на комиссионной основе. Развитие в данном направлении делает банк более устойчивым и менее зависимым от возможных колебаний объемов процентных доходов.
Избранная банком стратегия управления построена таким образом, чтобы обеспечить оптимальное соотношение между ликвидностью, доходностью и рисками. В своей деятельности банк и дальше будет придерживаться соблюдения всех пруденциальных норм, установленных Банком России.
Преобладающую роль в доходах банка будут играть доходы от кредитования реального сектора экономики и населения. Вместе с тем, за счет развития банковских услуг в структуре доходов продолжит увеличиваться доля непроцентных доходов.
Кризисные процессы в сегодняшней российской экономике существенно осложняют положение в банковском секторе России. Возможности получения надежной прибыли относительно сокращаются. Финансовые затруднения банковских партнеров и клиентов, кризис неплатежей осложняют положение банков, а наименее устойчивых из них приводят к банкротству. Аферы со средствами населения подрывают доверие к финансовым институтам. Инфляционные всплески, прогнозы роста нестабильности, слабая предсказуемость государственной экономической политики повышают риск не только производственных инвестиций, но и любых долгосрочных процессов. И необходимо эффективное регулирование банковской деятельности.
Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей коммерческой и хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, то есть ресурсами. В современных условиях развития экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение.
Открытое акционерное общество Новгородский Универсальный коммерческий банк "Новобанк", сокращенное название ОАО УКБ "Новобанк", зарегистрирован 24 января 1991 года Центральным Банком России.
Банк располагает всеми видами существующих в Российской Федерации банковских лицензий и оказывает более 100 видов банковских услуг для корпоративных и частных клиентов.
15 декабря
2004 года Комитет банковского
ОАО УКБ "Новобанк" является членом Ассоциации российских банков и Ассоциации региональных банков России.
По состоянию на 01.01.2011 г. количество акционеров Банка составляет 13151, из которых 306 – юридические лица и 12845 - физические лица, номинальный держатель - 1.
ОАО УКБ "Новобанк" обслуживает более 2000 предприятий и фирм и более 55 тысяч частных клиентов.
Кредитная политика ОАО УКБ «Новобанк» направлена на повышение рентабельности кредитных вложений, снижение степени риска и сохранение ликвидности.
Среди факторов, оказывающих существенное влияние на результаты деятельности банка, можно выделить сокращение объемов кредитования реального сектора экономики и населения, ухудшение условий привлечения средств по срокам и размеру процентных ставок, нестабильность фондового рынка, рост банковских рисков, снижение качества активов и как следствие – увеличение расходов по созданию резервов по ссудной и приравненной к ней задолженности. В таких условиях управление ликвидностью и поддержание качества кредитного портфеля имеют приоритет над темпами наращивания активных операций. Особое внимание уделяется кредитной политике банка и организации работы в сфере управления рисками.
Стратегической целью ОАО УКБ «Новобанк» в долгосрочной перспективе является обеспечение эффективного развития в качестве универсального кредитного института, занимающего достойные позиции в банковской системе России и Новгородской области по ключевым показателям банковского бизнеса и сохранение
Можно смело утверждать, что ОАО УКБ «Новобанк», обладая необходимыми интеллектуальными, финансовыми и технологическими ресурсами, не только сохранит позитивную динамику ведения своего бизнеса, но и будет продвигаться вперед, развиваясь еще более активно и эффективно.
Кроме того, можно сделать вывод, что каждый год деятельности вносит свой вклад в развитие Банка, прошедший год был самым динамичным в его истории.
Рассмотрев и проанализировав материалы по теме исследования можно сделать следующие выводы и предложения:
Финансовый анализ как наука изучает финансовые отношения, выраженные в категориях финансов и финансовых показателях. При этом его роль в управлении коммерческим банком состоит в том, что он является самостоятельной функцией управления, инструментом финансового управления и методом его оценки.
Для совершенствования кредитной политики предприятия и банка предлагается осуществлять выдачу ссуды путем передачи заемщику оформленных на него векселей. Вексельное кредитование является одним из способов решения проблемы высокой стоимости и соответственно недоступности обычных банковских кредитов для ряда перспективных заемщиков. Это важно в плане того, что векселя сочетают в себе свойства как деловой ценной бумаги, так средства платежа.
Поэтому
получение заемщиком