Пластиковые карты

Заключение

В данном дипломном исследовании были рассмотрены основные вопросы, связанные с системами безналичных расчетов по пластиковым карточкам. Проведенный анализ работы и перспектив развития данной системы безналичных расчетов дал возможность оценить эффективность внедрения пластиковых карт «Золотая Корона».

Применение чиповой технологии позволяет:

1)                 работать с карточками в режиме off-line, что обеспечивает высокий уровень безопасности;

2)                 дает возможность получения прибыли при работе на рынке малых платежей;

3)                 обеспечивает удобный сервис при обслуживании клиентов;

4)                 позволяет банкам-участникам систем избежать значительных затрат на переоборудование, связанное с переходом на чиповую технологию с магнитной.

Важная часть работы системы «Золотая Корона» в условиях нестабильной экономической ситуации и периодических кризисов в банковской системе – разработка схем информационного обмена, взаиморасчетов и управления рисками. Это дает возможность внедрять поэтапную процедуру авторизации клиента, которая позволяет банкам - участникам экономно распределять свои ресурсы, самостоятельно определять риски и оперативно реагировать на изменения финансовой обстановки, не создавая централизованного страхового фонда.

В условиях общей нестабильности и неплатежей в экономике страны, реализация проектов выдачи зарплаты по карточкам «Золотая Корона» на отечественных промышленных предприятиях несомненно снижает социальную напряженность. В данном случае работающие своевременно получают заработную плату, а также проценты по личным карт - счетам, что повышает уровень их реальных доходов.

Для промышленных предприятий подобная схема взаимодействия с банками - участниками системы «Золотая Корона» также несет ряд преимуществ, выражающихся в налаживании оптимального кредитного взаимодействия, возможности организации своевременного, точного и полностью автоматизированного учета движения средств фонда заработной платы.

Рост объема оборотов по пластиковым картам приводит к увеличению размеров комиссионных платежей в пользу банков.

В дипломной работе на предоставленных данных ОАО КБ «Хлынов» была построена модель наиболее эффективного, с финансовой точки зрения, планируемого «зарплатного» проекта с «Кировской областной клинической больницей», что позволило рассмотреть доходность и эффективность его внедрения, сделать выводы, что реализации данного проекта, будет окуплена в течение 10 – 11 месяцев (при условии минимального остатка – 10%). При реализации данного проекта общие остатки денежных средств на лицевых счетах увеличатся до 750 тыс. руб., а прирост кредитного потенциала всего банка значительно вырастет и ежемесячный доход от всех  неснижаемых остатков по карт – счетам составит: 57,9 тыс. руб.  Так же сделаны расчеты и выводы, что точкой безубыточности является эмиссия 334 карт.

Следует отметить, что с целью привлечения клиентов ОАО КБ «Хлынов» предлагает эмитировать магнитные карты, которые данная организация готовы предоставлять для «зарплатных» проектов, бесплатно.

Следует отметить, что внедрение данного проекта позволит банку развить эмиссию карт на территории г. Кирова. По мере увеличения количества держателей карт, планируется установка оборудования для обслуживания клиентов в предприятиях торговли и сервиса.

Однако, несмотря на очевидные преимущества, которые дает банкам участие в карточных программах, развитие отечественного «пластикового» рынка сдерживается по целому ряду причин.

Кроме того, медленное развитие платежных систем обусловлено недостаточной устойчивостью российской банковской системы, что не способствует доверию со стороны населения. В силу этого, пластиковые карточки до сих пор не получили в нашей стране широкого распространения и, следовательно, финансовый потенциал частного сектора потребительского рынка используется крайне недостаточно.

Если говорить о перспективах внедрения карточных проектов в сельской местности, то стоит отметить, что к такой работе, в силу технологических преимуществ, лучше всего готовы платежные системы, основанные на микропроцессорной технологии, например, «Золотая Корона», СБЕРКАРТ.

Кроме того, перевод расчетов из наличной формы в безналичную способствует снижению количества экономических преступлений, что сказывается на увеличении собираемости налогов, являющихся основой для финансирования социальной сферы. Таким образом может быть значительно повышена эффективность экономики на определенных территориях.

На современном этапе система «Золотая Корона» претендует на роль лидирующей отечественной карточной системы. Преимущества, связанные с технологическими особенностями чиповых карточек, а также активная деятельность данной системы по продвижению своих карточных программ дают ей возможность добиваться стабильного расширения клиентской базы и дальнейшего развития межрегиональной инфраструктуры.

По моему мнению, увели­чение доли безналичных операций с использованием пластиковых карт, может развернуться вокруг расширения перечня предлагаемых клиентам платежных услуг и дополнительных возможностей, которые могут обеспечить только чиповые карты.           Микропроцессорная карта, помимо расчетных функций, может предложить и совмеще­ние функций дебетовой и кредитной карт, учет скидок и бонусов в программах лояльности, поездок на транс­порте, топлива, функции пропуска и удостоверения личности, медицинской страховки и многого другого. Одним из основных преимуществ технологии является off-line авторизация карты, удобная в регионах с недос­таточным качеством телекоммуникаций, и ее чрезвычайно высокая защищенность, позволяющая на 90 % сокра­тить количество мошеннических операций. Возможность размещения на банковской карте приложений, необ­ходимых для повседневного использования, позволяет повысить лояльность клиента в условиях постоянно уве­личивающихся затрат на новое привлечение.

Подводя итог всему сказанному, можно отметить, что только предложение новых дополнительных банков­ских услуг, востребованных массовым розничным клиентским сегментом, способно обеспечить долгосрочную доходность розничного банковского бизнеса вообще и карточного проекта в частности.

В результате проведенного исследования нашими предложениями будут:

1.           реализация проекта выплаты заработной палаты сотрудникам организации-клиенту с помощью пластиковых карт ОАО КБ «Хлынов» системы Золотая корона;

2.           предоставление овердрафта клиентам, получающим заработную плату по пластиковым картам;

3.           оформление срочных вкладов через банкомат банка путем перевода денеж­ных средств со счета карты.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ

1.         Гражданский кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс] : [федер. закон РФ от 30.11.1994 № 51 - ФЗ: ред. от 24.07.08. № 3 161 - ФЗ] – Режим доступа: Консультант плюс.

2.      Инструкция «Об обязательных нормативах банков» [Электронный ресурс] от 16.01.2004 года №110-И (в ред. Указаний ЦБ РФ от 13.11.2007 N 1905-У).

3.       О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс] : [федер. закон РФ от 02.12.1990. № 395-1: ред. от 30.12.2008. № 315 - ФЗ] – Режим доступа: Консультант Плюс.

4.      О валютном регулировании и валютном контроле [Электронный ресурс] : [ФЗ № 173 от 10.12.2003: ред. от 22.07.2008] - Режим доступа: Консультант плюс.

5.         О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс] : [федер. закон РФ от 10.07.2002. № 86 – ФЗ: ред. от 37.10.2008. № 175 - ФЗ] – Режим доступа: Консультант Плюс.

6.      Положение Банка России [Электронный ресурс] «Об эмиссии банковских карт и об операциях совершаемых с использованием платежных карт» от 24.12.2004 г. № 266-П (ред. Указания ЦБ РФ от 21.09.2006 № 1725-У).

7.      Положение о безналичных расчетах в РФ утв. ЦБРФ [Электронный ресурс] : [от 03.10.2002 № 2 – П: ред. от 02.11.2007] – Режим доступа: Консультант плюс. Режим доступа: ОАО КБ «Хлынов».

8.      Положение о правилах организаций налично – денежного обращения на территории РФ [Электронный ресурс] : [от 05.01.1998 № 14 – П: ред. от 31.10.2002. № 1201 – У] – Режим доступа: Консультант плюс.

9.      Положение по ведению и учету операций с использованием банковских карт в системе «Золотая корона» от 31октября 2005 г. № 30. Режим доступа: ОАО КБ «Хлынов».

10. Положение ЦБ РФ [Электронный ресурс] от 01.04. 2003 г. № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическим лицам в РФ»

11. Положение ЦБ РФ [Электронный ресурс] от 05.12.2002 № 205–П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории РФ»

12. Бухгалтерский баланс на 31.12.2006 г.,  31.12.2007 г., на 31.12.2008 г. КБ «Хлынов» (ОАО).

13. Отчет о прибылях и убытках на 31.12.2006 г., на 31.12.2007 г., на 31.12.2008 г. КБ «Хлынов» (ОАО).

14. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело [Текст]: учебник. – М.: высшее образование, 2008. – 422с.

15. Жарковская Е.П. Банковское дело [Текст]: учебник. – 3-е изд., испр. и доп. – М.: Омега-Л, 2008. – 440 с.

16. Жарковская Е.П. Банковское дело [Текст]: учебник. - 6-е изд., испр. – М.: издательство  «Омега – Л,», 2008. – 476 с.

17. Жуков Е.Ф. Банковское дело [Текст] / под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили - М.:ЮНИТИ, 2007.

18. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Н.М Зеленкова, Л.Т. Литвиненко; под ред. Е.Ф. Жукова - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 703 с.

19. Жукова Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации, и их операции [Текст]: учебник / Е.Ф. Жукова – М.: Вузовский учебник, 2004. – 491 с.

20. Кобелев О.А. Электронная коммерция [Текст]: учебное пособие / под ред. проф. С.В. Пирогова – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К», 2008. – 684 с.

21. Кузнецов В.Н., Пухов А.В. Банковский розничный бизнес [Текст]- Издательская группа «БДЦ-пресс», 2006 – 424 с.

22. Лаврушин О.И. Банковское дело [Текст]: учебник / О.И. Лаврушина – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 672 с.

23. Лаврушина О И, Фетисов Г.Г, Мамонова И.Д. Организация деятельности КБ [Текст]: учебник / Г.Г. Фетисова. – М.: КНОРУС, 2006 – 432 с.

24. Лаврушина О.И., Мамонова И.Д, Валенцева Н.И. и др. Банковское дело [Текст]: учебник / О.И. Лаврушина – 6 - е изд., - М.: КНОРУС, 2008. - 768с.

25. Поляк Т.Б. Финансы. Денежное обращение. Кредит [Текст]: учебник для сту­дентов ВУЗов, обучающихся по направлениям экономики (080100) и менеджмен­та (080500) / под ред. Т.Б. Поляка - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 639 с.             

26. Романовский М.В. Финансы, денежное обращение, кредит [Текст]: учебник /М.В. Романовский и др.; под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевой - М.:Юрайт-Издат, 2006. - 543 с.

27. Стародубцева Е.Б. Банковские операции [Текст]: учебник - ИНФРА - М.: 2006.

28. Фетисов Г.Г. Организация деятельности Центрального Банка [Текст]: учебник / Г.Г. Фетисов, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова; под общ. ред. Г.Г. Фетисова. – М.: КНОРУС, 2006. – 432 с.

29. Юрасов А.В. Основы электронной коммерции [Текст]. Учебник для вузов. – М.: Горячая линия – Телеком, 2008. – 480 с.

30. Быстров Л.В., Воронин А.С., Гамольский А.Ю. и др. Пластиковые карты [Электронный ресурс] (5-е изд., перераб. и доп.). - "БДЦ - пресс", 2005 г.

31. Коровяковский Д.Г. Проблемы развития пластиковых карт России [Текст] // Финансы и кредит. – 2007. - № 47, с. 24-28.

32. Коханова В.С. Обзор рынка банковских платежных карт России [Текст] // Финансы и кредит. – 2006. - №33 (237), с. 22-29.

33. Крупнейшая российская межбанковская система расчетов по микропроцессорным карточкам «Золотая Корона» // Новосибирск:  Центр «Золотая Корона» [Электронный ресурс]. – Режим доступа: [www. korona.net.ru].

34. Проект системы автоматизации учета и выплаты пенсий с использованием пластиковых карт «Золотая Корона» [Электронный ресурс] // Новосибирск: Центр «Золотая Корона». – Режим доступа: [www. korona.net.ru].

35. Шишов С.Н. Современное состояние Российского банковского рынка розничных карточных продуктов [Текст] // Творчество молодых ученых. – 2008. -  с. 166-169.

36. ОАО КБ «Хлынов» г. Киров [Электронный ресурс]. – Режим доступа: [www.bank-hlynov.ru].

37. Центральный Банк Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа: [www.cbr.ru].

Приложение А

Консолидированный баланс ОАО КБ «Хлынов» по состоянию на 31 декабря 2006 года