Понятие кредитного портфеля

2 КАЧЕСТВО КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ В 2011- 2012 ГОДАХ

2.1 Обзор банковского сектора Республики Казахстан в сфере кредитного портфеля

В прошлом году с положительной стороны отмечалась реструктуризация долгов трех банков - АО «БТА Банк», АО «Альянс банк» и АО «Темiр банк». Однако по итогам 2011 года позиции текущих банков стали более шаткими и хрупкими. АО «БТА Банк», в недалеком прошлом один их самых крупных банков Казахстана, ждет второй по счету реструктуризации за последние полтора года. Следует отметить, что банк задолжал около 165 млн. долларов по купонным выплатам, и в данный момент рассматривает новые условия обслуживания долга. Что касается АО «Альянс банк» и АО «Темiр банк», у этих двух банков ситуация стабилизировалась. В целом вся банковская система Казахстана показала отрицательную тенденцию. Собственный капитал банковского сектора составил 1,303 трлн. тенге и по сравнению с01.01.2011г. снизился на 13 млрд. тенге или на 1%. По словам председателя Национального банка РК Григория Марченко, внешний долг банковского сектора РК на февраль 2012 сократился до 16 млрд. долларов, в то время как внешние активы банковского сектора составили 21 млрд. долларов. Почти половина валового внешнего долга приходится на межфирменную задолженность, то есть на обязательства перед зарубежными материнскими компаниями, дочерними и ассоциированными предприятиями, а также обязательства филиалов иностранных компаний действующих в республике. Рост депозитной базы в текущем году и переориентация банков второго уровня на пополнение ресурсной базы посредством привлечения вкладов клиентов является одним из положительных моментов банковского сектора за 2011г. Вклады физических и юридических лиц без учета SPV выросли до 7 797,5 млрд. тенге, тогда как на 1 января 2010г. внутренние депозиты находились на уровне 6 850,7 млрд. тенге. Стабильный тренд к росту депозитов и вкладов продолжается, в большей мере это связано с тем, что постепенно банки выходят с послекризисного положения, сохраняя при этом доверие вкладчиков. Однако, стоит отметить, что резкого увеличения не стоит ждать и в этом году, так как ставки вознаграждения по депозитам снижаются. Кроме того, соотношение валютных и тенговых депозитов сохраняет следующие тенденции с осени 2009г.: депозиты в национальной валюте пользуются гораздо большим спросом сейчас, нежели в евровалюте и в долларах. Естественно, данная ситуация связана с колебаниями доллара в течение последних двух лет и неблагополучной ситуацией в Евросоюзе в 2011г. Как и в прошлом году, произошли изменения по статье «ликвидность». ГЭП - позиция по банковской системе показывает, что банки в основном имеют краткосрочные обязательства, а долгосрочные активы остаются непокрытыми. Это стимулирует кредитные институты выдавать займы на срок до трех лет и не более и не позволяет им финансировать долгосрочные проекты, что также сдерживает рост кредитования. Объем неработающих кредитов – NPL (неработающие кредиты – сомнительные 5категории и безнадежные) вырос у большинства банков. По информации надзорного органа

Обзор банковского  сектора РК 5 объем NPL увеличился до суммы 3670,9 млрд. тенге, что на 716,5 млрд. тенге больше, чем в 2010 году. Доля неработающих кредитов составила 35% в общем портфеле. Размер сформированных провизий составляет 3365,6 млрд. тенге, одновременно вырос на 463,03 млрд. тенге объем кредитов, списанных за баланс. Таким образом, результаты 12-ти месяцев 2011г. позволяют сделать выводы о том, что экономическая активность в целом остается ограниченной ввиду застойного роста кредитования и трудностей в банковском секторе. Существующие темпы роста экономики не оказали адекватного влияния на рост активов казахстанской банковской системы, на улучшение качества кредитного портфеля банков. Восстановление капитала в текущем году так и не произошло, что явилось результатом, прежде всего неудачным завершением реструктуризации долгов АО «БТАБанк». Риски, связанные с уровнем просроченных займов остаются на очень высоком уровне. Таким образом, РА РФЦА выделяет основные ключевые проблемы банковского сектора Казахстана:

▪растущий объем  необслуживаемых кредитов;

▪низкая кредитная  активность банков;

▪медленнорастущее качество кредитного портфеля банков;

▪недостаточно развитая система управления рисками▪ риски ликвидности и рефинансирования;

▪слабое корпоративное управление. Банки в целях регулирования кредитного риска пересмотрели кредитную политику в сторону существенного ужесточения условий по выдачам новых кредитов.

Но в 2011 году динамика выдачи розничных кредитов начала расти, даже не смотря на повышения кредитных ставок. Основным спросом за последний год пользуется сфера потребительского кредитования, где основной целью на кредиты являются покупка бытовой техники, оплата обучения и туристических поездок. Немного оживилась ситуация и на рынке ипотечного кредитования, основной причиной чему послужило смягчение кредитной политики по ипотечным займам со стороны банков. Однако правила первоначального взноса и требования к залоговым объектам все же остались жесткими. За 2011 год кредитный портфель банков второго уровня повысился на 15,5 процентов, составив на 1 января 2012 года 10 472,8 млрд. тенге. Большинство банков ожидают, что в первой половине 2012 года спрос на кредитные ресурсы со стороны заемщиков увеличится. Ожидается повышение объема кредитования на уровне 12-15%. Как утверждает Национальный Банк Казахстана, рост конкуренции также будет расти в банковском секторе, и этот факт будет стимулировать снижение ставок и улучшение условий кредитования по срокам и суммам предлагаемых кредитов.

Около 86% казахстанских  банков прогнозируют, что качество кредитного портфеля останется без  изменений в ближайшие полгода. В III квартале 2012 года ожидаемого смягчения кредитной политики не произошло – у 88% банков она осталась прежней, а 9% незначительно ее ужесточили. Тем не менее эксперты положительно оценивают развитие кредитного рынка и ожидают сокращения внешнего долга в следующем году до $9,7–10,2 млрд

В исследовании «Состояние и прогноз параметров кредитного рынка» эксперты Нацбанка основными причинами невысокого спроса со стороны корпоративного сектора  в III квартале 2012 года назвали дефицит  среднего и долгосрочного фондирования, а также сохраняющуюся неопределенность на внешних рынках капитала. Однако в секторе кредитования МСБ положительная динамика осталась. Именно для работы в этом направлении отдельными банками внедрена технология «кредитная фабрика» на принципах скоринга, что даст более оперативную оценку финансового состояния заемщика для получения более быстрой доходности. Среди продуктов кредитования наибольшим спросом по-прежнему пользуется овердрафт, опережая кредиты на коммерческую недвижимость. «Плюсами овердрафта является то, что он не предполагает залогового обеспечения, а также оперативное рассмотрение заявок и быстрая выдача средств. Вкупе с приемлемой годовой эффективной ставкой вознаграждения этот краткосрочный кредит выглядит намного привлекательнее долгосрочных финансовых инструментов. Лидерство овердрафта на рынке будет иметь место до тех пор, пока у бизнеса сохранятся кассовые разрывы, а они будут всегда.

Потребительские кредиты в III квартале 2012 года увеличились  на 13% по сравнению с предыдущим периодом. Банки продолжают активно проводить рекламные кампании, по условиям которых потребительские займы предоставляются с льготным периодом или отсутствием комиссий при оформлении и выдаче. Однако, несмотря на возросшее число кредитов, одобрение получают чуть больше половины поступающих заявок. Это связано с тем, что стали применяться многоуровневые системы оценки платежеспособности заемщика, внедряться новые подходы определения кредитоспособности клиента по возрастным, профессиональным и прочим критериям. Такие более жесткие меры увеличили процент отказов в кредитах, но при этом позволили улучшить качество оценки и более точно ограничить финансовые риски. Важно отметить, что в более выгодном положении оказались заемщики с хорошей кредитной историей. При качественном исполнении обязательств по кредиту банки зачастую могут предложить более лояльные условия для повторного кредитования таких клиентов. Тем самым формируется более качественный кредитный портфель.

Депозиты юридических  и физических лиц остаются основными  источниками фондирования для банков – 57 и 58% соответственно. После идет увеличение капитала за счет действующих акционеров (27%), реинвестирование полученной прибыли (32%) и размещение долговых ценных бумаг на Казахстанской фондовой бирже (23%). Кроме того, в отчете отмечается, что 17% банков рассчитывают на государственную поддержку в виде займов рефинансирования, стабилизационных кредитов Национального Банка РК и средств, выделяемых через институты развития. Согласно отчету Sberbank Investment Research, «хорошие» банки увеличили свои кредитные портфели на 11% с начала года. Рост депозитов составил почти 16% по отношению к прошлому году. По мнению директора департамента исследований Halyk Finance Сабита Хакимжанова, соотношение источников фондирования в 2013 году будет продолжать изменяться в сторону депозитов, а в перспективе возможен рост фондирования за счет внутренних облигаций.

В течение следующего года 46% опрошенных банков планируют  погасить часть внешнего долга за счет внутренних обязательств. «В декабре 2012 года только у «Казкоммерцбанка» запланировано около $112 млн погашений. Общая сумма погашений банками Казахстана в 2013 году составит около $1,460 млрд. В случае продажи «АТФ» не исключено, но маловероятно, досрочное погашение еврооблигаций (общий номинал около $900 млн). Больше всего на уровень внешнего долга банковского сектора повлияют не погашения, а реструктуризация долга «БТА». Если она пойдет по предложенному банком плану, то внешний долг «БТА» снизится примерно на $8,300 млрд. Замечу, что около $5 млрд долга «БТА» в статистике НБК не учитывается. Поэтому влияние реструктуризации «БТА» на внешний долг банков по официальной отчетности составит примерно $2,8–3,2 млрд. В результате внешний долг банковской системы снизится с $14,5 млрд. в сентябре 2012 года до $9,7–10,2 млрд к концу 2013 года.

2.2 Ссудный портфель банков

Ссудный портфель банков с начала 2008г. увеличился на 5%, но с июля 2009г. Сократился на 9%. Крупные банки Казахстана начали реструктуризацию своих ссудных портфелей –пролонгацию сроков, пересмотр ставок. За счет этого они аккумулируют ликвидность, но не направляют ее на новое кредитование, а ведут консервативную кредитную политику. За счет сокращения ссудного портфеля увеличивается доля ликвидных активов на балансе и, соответственно, снижается процентный доход и процентная маржа. Ликвидность накапливается для возможного покрытия дальнейших убытков и формирования провизий. Участники рынка отмечают, что качество активов будет ухудшаться за счет проблемных кредитов и займов, находящихся в зоне риска. Ссудный портфель банков второго уровня на начало текущего увеличился на 1 407 млрд. тенге или на 15,5%. Стандартные займы увеличились на 297 млрд. тенге (12,4%), сомнительные увеличились на 621 млрд. тенге (12,7%), безнадежные увеличились на 488 млрд. тенге (26,8%).Провизии по займам, выданным банками второго уровня, выросли на 560 млрд. тенге (20%).

Среди лучшей двадцатки, стоит отметить один банк, у которого произошло реальное улучшение качества кредитного портфеля на 01.01.12 – АО Банк ВТБ – с 10,3 млрд. до 48,1 млрд. Данный банк является одним из самых прогрессирующих в пополнении ссудного портфеля, и уже на протяжении двух лет показывает интенсивный прирост. АО "Ситибанк Казахстан" и АО "Цесна банк" в текущем периоде также значительно увеличили объем своего ссудного портфеля.

В отраслевой разбивке наиболее значительная сумма кредитов банков экономике приходится на такие отрасли, как торговля (доля в общем объеме – 21%), строительство (15%),промышленность (12%). Следует отметить, что с каждым годом отрасль строительства теряет свою актуальность, соответственно и предложения займов по этому сектору становятся наименее популярными. Кредиты на транспорт и сельское хозяйство занимают также важную часть в общей сумме и составляют 4.0% и 3.8% соответственно.

Показатели  качества кредитного портфеля

В Казахстане ежегодно растет спрос на кредитование юридических  лиц, где основную долю в кредитном портфеле банков занимает сфера торговли. Что касается сектора строительства и производства, то пока эти виды займов не пользуются большим спросом, так как требуютбольшихзатрат,либоженаличиебольшихобъемовоборотныхсредств.Основными направлениями по выданным кредитам являются крупные проекты в строительстве, в данный момент это и недвижимость, и застройка различным торгово0развлекательных центров. Стоит отметить, что займы под строительство теряют свою актуальность ввиду отсутствия спроса на жилье, и вероятно, что данная тенденция не наберет внушительных оборотов, так как цены на рынке жилья не претерпят значительных изменений. Немало важно участие со стороны государства – в данный момент действуют и разрабатываются различные программы в поддержку развития малого и среднего бизнеса, что позволяет новым организациям заходить на рынок на более выгодных условиях, а для реализации проектов естественно требуются дополнительные средства. В связи с этим следует ожидать постепенное повышение спроса на такого рода кредиты со стороны юридических лиц.

 Система анализа  кредитного  портфеля включает следующие элементы:

 1. Оценка качества кредитов, составляющих кредитный портфель.

2. Определение структуры портфеля на основе качества кредитов и оценка этой структуры на основе изучения ее динамики.

 3. Определение достаточной величины  резервов  для покрытия  убытков по ссудам на основе структуры кредитного портфеля.

В мировой банковской практике применяются  различные  системы оценки качества кредитов.

Неклассифицированные  ссуды:

Оценка кредита не завершена или   требуется переоценка качества    ссуды.

Кредиты высокого качества (Пройм):

Первоклассный заемщик по уровню  кредитоспособности. Полное и в   срок погашение  долга в прошлом.  Мощный денежный поток. Первоклассный залог. Привлекательные для   банка характеристики займа, т.е.  цель, срок и порядок погашения   ссуды.

Кредиты высокого качества: