Шпаргалка по "Валютно-кредитным отношениям"

Под консолидацией понимается изменение условий займов, связанное  с их сроками. Так, в 1990 г. срок функционирования казначейских обязательств был сокращен с 16 до 8 лет.

Унификация государственных  займов обычно проводится вместе с  консолидацией. Унификация займов - это  объединение нескольких займов в  один, когда облигации ранее выпущенных займов обмениваются на облигации нового займа. В исключительных случаях  правительство может провести обмен  облигаций по регрессивному соотношению, то есть приравнивая несколько ранее выпущенных облигаций к одной новой облигации.

Отсрочка погашения займа  или всех ранее выпущенных займов проводится в условиях, когда дальнейшее развитие операций по выпуску новых  займов не имеет финансовой эффективности  для государства. При отсрочке не только отодвигаются сроки погашения  займов, но и прекращается выплата  доходов.

Под аннулированием государственного долга понимается мера, в результате которой государство полностью  отказывается от обязательств по выпущенным займа. Аннулирование ценных бумаг государства может проводиться по двум причинам: в случае финансовой несостоятельности государства, т.е. его банкротства; в следствие прихода к власти новых политических сил, которые по определенным причинам отказываются признать финансовые обязательства предыдущих властей.

 

Кроме того, в качестве метода привлечения заимствований выделяется рефинансирование долга. Рефинансированием  государственного долга называют размещение новых государственных займов для  погашения задолженности по уже выпущенным. Например, Россия использовала рефинансирование при погашении задолженности по государственному 3%-ному внутреннему выигрышному займу 1966 г. По истечении срока действия этого займа облигации обменивались в течение одного года на облигации нового займа - внутреннего выигрышного займа 1982 г. без уплаты курсовой разницы.

Минимальная цена заемных  средств на рынке определяется ставкой  рефинансирования. Ставка рефинансирования - это процентная ставка, по которой  происходит заимствование на обслуживание внутреннего долга. Таким образом, государственный кредит регулирует рынок межбанковских кредитов.

В настоящее время при  разработке вариантов оптимизации  внешнего долга России внимание концентрируется  главным образом на технических  средствах решения проблемы: реструктуризации долга, конверсия части долговых обязательств в имущественные активы на территории России. Предлагаются также  менее традиционные методы - выплата  отступного, погашение долга в  национальной валюте, переоформление кредиторской задолженности под  расчеты по дебиторской задолженности .

Под реструктуризацией долга, согласно ст. 105 Бюджетного кодекса  РФ, понимается «погашение долговых обязательств с одновременным осуществлением заимствований (принятием на себя других долговых обязательств) в объемах  погашаемых долговых обязательств с  установлением иных условий обслуживания долговых обязательств и сроков их погашения». В определенной мере этот термин является синонимом консолидации займа.

 

9. Классификация валютных операций, проводимых уполномоченными банками.

Выделяют 11 видов валютных операций, которые могут поводить уполномоченные банки:

1. Купля-продажа иностранной валюты  в наличной и безналичной форме  на внутреннем и внешнем рынках, включ. кассовую работу и обмен валют;

2. Ввоз и вывоз валютных ценностей,  а также валюты РФ (банки оформляют  таможенные декларации с уплаченным  таможенным сбором);

3. Открытие и ведение банковских  счетов резидентов и нерезидентов  в валюте РФ;

4. Открытие и введение банковских  счетов резидентов и нерезидентов  в иностранной валюте на территории  РФ;

5. Привлечение средств физических  и юридических лиц во вклады;

6. Размещение привлеченных во  вклады денежных средств от  своего имени и за свой счет;

7. Заключение договоров о корреспондентском  обслуживании с иностранными  банками;

8. Осуществление расчетов по  поручению юридических лиц;

9. Выдача банковских гарантий;

10. Открытие филиала за рубежом;

11. Долевое участие в УК иностранных  банков.

 

 

10. Открытие счетов в иностранной  валюте юридическим лицам –  резидентам.

 

Юридическое лицо представляет в банк те же документы, что и для  открытия рублевого счета. Для идентификации  поступлений иностранной валюты в пользу резидентов уполномоченные банки открывают резидентам (юр. лицам и физ. лицам – индивидуальным предпринимателям) на основании договора банковского счета текущий валютный счет и одновременно транзитный валютный счет. На транзитный валютный счет зачисляются в полном объеме все поступления иностранной валюты в пользу резидента, за исключением денежных средств, зачисляемых на текущий валютный счет и поступающих:

а) средства, поступающие  с одного текущего валютного счета, открытого в уполномоченном банке, на другой текущий валютный счет этого  резидента, открытый в этом уполномоченном банке;

б) от другого уполномоченного  банка, в котором открыт текущий  валютный счет резидента, по заключенным  между ними договорам;

в) с текущего валютного  счета одного резидента на текущий  валютный счет с другого резидента, открытых в одном уполномоченном банке.

Открытие валютных счетов физическим лицам – резидентам. Граждане имеют право открывать  счета в иностранной валют  в любом уполномоченном банке  РФ, для этого нужно предоставить паспорт и написать заявление  об открытии счета.

Открытие счетов в иностранной  валюте юридическим лицам – нерезидентам на территории РФ. Для открытия счета  в иностранной валюте нерезидент должен предоставить в банк такие  документы же документы, что и  резидент, добавив к ним:

1) легализованную в посольстве  РФ копию разрешения национального  банка иностранного государства  в соответствии с международными  договорами;

2) легализованный в посольстве  РФ, с заверенным переводом на  русский язык, пакет учредительных  документов: устав и выписку из  торгового реестра страны пребывания  нерезидента;

3) удостоверенную нотариально  либо посольством иностранного  государства в РФ доверенность  на директора представительства,  филиала или просто доверенное  лицо нерезидента.

Юридическим лицам – нерезидентам открывают один счет – текущий  валютный.

Открытие счетов в иностранной  валюте физическим лицам – нерезидентам на территории РФ. Для открытия текущего счета физическому лицу – нерезиденту  необходимо предоставить следующие документы:

1) документ, удостоверяющий  личность

2) заявление на открытие  счета;

3) разрешение на проживание  в РФ.

Физическим лицам –  нерезидентам могут открывать текущий  и депозитный валютные счета.

 

 

11. ОБ ОСОБЕННОСТЯХ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ, СОЗДАЮЩИХ И ИМЕЮЩИХ ФИЛИАЛЫ НА ТЕРРИТОРИИ ИНОСТРАННОГО ГОСУДАРСТВА (ИНСТРУКЦИЯ от 24 августа 1998 г. N 76-И) 

I. Инструкция определяет особенности регулирования деятельности банков (уполномоченные банки), создающих и имеющих зарубежные филиалы, в части порядка открытия (закрытия) зарубежных филиалов, а также соблюдения при осуществлении зарубежными филиалами коммерческой деятельности требований нормативных правовых актов, регламентирующих банковскую деятельность.

Зарубежным филиалом является обособленное подразделение уполномоченного  банка, созданное и действующее  в порядке, установленном законодательством, и осуществляющее в соответствии с предоставленными уполномоченным банком правами от его имени банковские операции, предусмотренные лицензией  Банка России.

- Зарубежные филиалы признаются  резидентами РФ, не могут являться  юридическими лицами и осуществляют  свою деятельность на основании  положений, утверждаемых создавшим  их уполномоченным банком.

-Зарубежные филиалы не  могут иметь уставный капитал,  приобретать и осуществлять от  своего имени имущественные и  личные неимущественные права.

-По обязательствам, вытекающим  из деятельности зарубежного  филиала, всем своим имуществом  отвечает уполномоченный банк, который  несет за филиал обязанности  и может быть истцом и ответчиком  в суде по его делам.

2. Порядок предоставления  ЦБ РФ разрешений уполномоченным  банкам на создание заруб. филиалов:

2.1. Уполномоченные банки,  имеющие генеральную лицензию  на осуществление банковских  операций, могут создавать филиалы  на территории иностр гос при наличии разрешения Банка России.

2.2. Уполномоченные банки,  ходатайствующие о выдаче разрешения  на создание зарубежного филиала,  должны отвечать следующим требованиям:   

- иметь лицензию на  осуществление банковских операций  не менее трех лет;  

- иметь собственные капитал  в размере не менее рублевого эквивалента 5 млн. евро; 

- сохранять устойчивое  финансовое положение в течение  последних 6 месяцев деятельности    

- выполнять обязательные  резервные требования Банка России  в течение последних 6 месяцев  деятельности и на последнюю  отчетную дату и обязательства  перед бюджетом и государственными  внебюджетными фондами; 

- располагать соответствующим  помещением для размещения зарубежного  филиала;  

- иметь положительное  заключение по результатам комплексной  проверки уполномоченными представителями  Совета директоров Банка России, проведенной в течение последних  двух лет деятельности.

Для получения разрешения на создание заруб филиала уполномоченный банк представляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью документы в 2-х экземплярах

Общий срок рассмотрения Банком России документов для получения  разрешения Банка России не должен превышать трех месяцев с даты представления уполномоченным банком всех необходимых документов.

Зарубежный филиал уполномоч-го банка может осуществлять след-е виды операций:

1)открывать счета в  иностранной валюте нерезидентам  РФ (юр и физ лицам), привлекать денежные средства нерезидентов в иностранной валюте во вклады и проводить по открытым счетам нерезидентов расчетные операции.

2) открывает юридическим  лицам - резидентам РФ банковские  счета в иностранной валюте  без разрешения (лицензии) Банка  России и выполнять по их распоряжению след операции:

а) расчеты по экспорту из РФ и импорту в РФ товаров, работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности на условиях отсрочки (рассрочки), аванса (предоплаты) на срок не более 180 дней;

б) получения и предоставления финансовых кредитов (займов) на срок не более 180 дней;

в) платежей процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным  с движением капитала;

г) оплаты вступительных  и членских взносов в пользу международных  неправительственных организаций, являющихся нерезидентами;

д) купли-продажи иностранной  валюты одного вида за иностранную  валюту другого вида;

е) получения (возврата) кредитов в иностранной валюте на срок свыше 180 дней от зарубежных филиалов, а также  выплаты процентов за пользование  этими кредитами.

И другие.   

Зарубежный филиал уполномоченного  банка закрывается:

- по решению уполномоченного  органа управления уполномоченного  банка, принятому по его инициативе, либо по предложению Банка  России, либо по требованию органа банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала;

-в связи с ликвидацией  уполномоченного банка. 

II 23 апреля 1997 г. N 437 «Положение о регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов».  

Под  кредитными  организациями  с иностранными инвестициями  понимаются  кредитные   организации  - резиденты, уставный капитал которых сформирован с участием средств нерезидентов независимо от их доли в уставном капитале.

Банк  России  выдает  предварительные  разрешения  на  создание  кредитных  организаций  с   иностранными инвестициями. 

Под предварительным  разрешением   понимается   принципиальное согласие Банка   России   на  участие  конкретного  нерезидента  в создании кредитной организации - резидента.

При рассмотрении вопроса  о выдаче разрешения учитывается:   

- уровень использования  квоты участия иностранного капитала  в банковской системе России;