Управление кредитование в коммерческом банке

     В качестве примера, рассмотрим методики оценки кредитоспособности физических лиц ПриватБанка.

     Обе методики основаны на использовании  системы кредитного скоринга, но при  более детальном рассмотрении заметны  существенные различия в оценке кредитоспособности частных лиц.

     Алгоритм  обработки заявки на получение кредита  предусматривает несколько основных групп показателей, используемых при  анализе. Различия в процентной оценке данных групп приведены в таблице 2.14. 

     Таблица 2.14 – Процентная оценка значимости групп показателей кредитоспособности физических лиц Приватбанка

 

     Столь различные подходы к оценке кредитоспособности аналогичных субъектов кредитования объясняются предшествующим банковским опытом каждого банка. Например, если банк, анализируя свои успехи в области  кредитования за предыдущий год, обнаруживает, что имеется существенная разница  между берущими взаймы клиентами, классифицированными  по профессиональному признаку, а  различия между клиентами, классифицированными  по семейному положению, очень небольшие, то в последующий год большее  значение будет придаваться вопросу  о профессии. Но если в дальнейшем семейное положение становится важным индикатором способности справиться с выплатами по ссуде, тогда возросшая  весомость этого фактора будет  учтена.

     На  основании полученных данных рассчитываются коэффициенты платежеспособности заемщика и платежеспособности его семьи.

     Коэффициент платежеспособности заемщика Кпз рассчитывается как отношение совокупного среднемесячного  дохода (МД) заемщика к сумме среднемесячных затрат (МЗ) заемщика и месячных платежей по кредиту и процентам (МПК): 

       (2.7) 

     где МПК – месячные платежи по кредиту, включая проценты (в расчет берется  кредит, который предусматривает  получить заемщик).

     Нормативное значение коэффициента платежеспособности Кпз – не меньше 1,3.

     Коэффициент платежеспособности семьи Кпс вычисляется  из отношения совокупного месячного  дохода семьи ко всем месячным затратам, включая затраты по кредиту: 

       (2.8) 

     где МДС – месячный доход семьи;

     МЗС – месячные затраты семьи.

     Нормативное значение Кпс должно быть не меньше 1,5.

     Проведем  оценку кредитоспособности заемщика физического  лица методом, применяемым Приватбанком на примере 2-х различных заемщиков.

     Допустим, существует 2 потенциальных заемщика Петренко А.В. и Кораблев О.В., которые  хотят взять кредит в Приватбанке. Месячный доход Петренко составляет 3000 грн., Кораблева – 4000 грн., среднемесячные затраты 1500 грн. и 2550 грн. соответственно. Платеж по кредиту и процентам  у Петренко составляет 500 грн, у Кораблева 700 грн. Необходимо провести оценку кредитоспособности заемщиков и сделать вывод о том, целесообразна ли выдача кредита данным заемщикам.

     Оценим  платежеспособность заемщика Петренко:

     

     Нормативное значение рассчитанного коэффициента составляет не менее 1,3, в нашем случае, данное значение превысило нормативное  и составило 1,5, что говорит о  том, что заемщик Петренко может претендовать на кредит.

     Аналогичным образом оценим платежеспособность заемщика Кораблева:

      .

     Как уже говорилось ранее, нормативное  значение данного показателя составляет не меньше 1,3, мы получили значение, равное 1,2, что говорит о том, что потенциальный  заемщик Кораблев является неплатежеспособным, и ему будет отказано в предоставлении кредита.

     Проведя анализ платежеспособности на примере  двух разных заемщиков, мы увидели 2 различные  ситуации. В одной, рассчитанный показатель соответствовал установленным нормам и говорил о том, что кредит будет предоставлен, а в другой, наоборот, полученный показатель был  меньше нормативного и говорил о  том, что в предоставлении кредита  будет отказано.

     Таким же образом проанализируем 2 семьи, которые хотят взять кредит в  Приватбанке.

     У семьи Кириенко месячный доход составляет 9 000 грн., а у семьи Диденко 10 000 грн., месячные затраты составляют 4 000 грн. и 5 000 грн. соответственно. Месячный платеж по кредиту и процентам у первой семьи составляет 2 500 грн, а у второй семьи 1 000 грн. Определим целесообразность выдачи кредита этим семьям, с помощью методики, используемой Приватбанком.

     Рассчитаем  показатель платежеспособности для  семьи Кириенко:

      .

     Нормативное значение данного показателя составляет 1,5, а это значит, что кредит семье  Кириенко не будет предоставлен (1,38<1,5).

     Рассчитаем  этот же показатель для семьи Диденко:

      .

     В этом случае в отличие от предыдущего, полученный результат превышает  нормативное значение показателя, что  говорит о том, что данной семье  кредит будет предоставлен и семья  является платежеспособной.

     Рассмотрев 2 различные семьи, с различными доходами, затратами и платой за кредит, мы получили 2 разных результата, которые  говорят о том, что проводить  анализ платежеспособности заемщика очень  целесообразно. Этот анализ дает возможность  определять, сможет ли семья заемщик, выплачивать обязательства по кредиту.

     Как вывод, можно сказать о том, что  в данном подразделе была рассмотрена  методика определения кредитоспособности заемщика физического лица, используемая ПАО КБ «ПриватБанк». Рассмотрев на примере несколько различных  ситуаций кредитования, можно сказать  о том, что проведение такого анализа  весьма полезно и необходимо для  банка, дабы избежать риска невыплаты  обязательств по кредиту[29].

     В разделе «Анализ кредитной деятельности ПАО КБ ПриватБанк» были рассмотрены  следующие подразделы:

• анализ масштабов и динамики кредитных вложений;
• анализ кредитного портфеля ПАО КБ «ПриватБанк»;
• анализ качества кредитного портфеля банка с точки зрения защищенности от возможных потерь;
• оценка кредитоспособности заемщика физического лица, используемая ПАО КБ «ПриватБанк».

     В подразделе анализ масштабов и динамики кредитных вложений были проанализированы кредитные вложения ПАО КБ «ПриватБанк» за 3 отчетных периода. Проведенный  анализ показал, что кредитные вложения в 2007-2008 годах растут, что является положительным явлением, а вот  проанализировав 2009 отчетный период, видно значительное уменьшение показателей, это может быть следствием кризиса, который настиг банковскую деятельность, а в частности кредитные операции.

     В подразделе анализ кредитного портфеля ПАО КБ «ПриватБанк» был проанализирован  кредитный портфель банка за 2006-2008 годы, был сделан вертикальный и  горизонтальный анализ кредитного портфеля, который показал структурные  изменения в кредитном портфеле, абсолютное и относительное отклонение в позициях кредитного портфеля.

     Горизонтальный  анализ показал, что за 3 года показатели кредитного портфеля с каждым годом  возрастают. Вертикальный анализ показал, что наибольшая часть кредитов приходится на кредиты в текущую деятельность. Также был проведен анализ структуры  кредитного портфеля по отраслевым признакам  за 3 года, который показал, что банк наиболее интенсивно кредитовал торговую отрасль и физических лиц.

     Также в данном подразделе был проведен анализ обеспечения кредитов, который  показал, что все позиции по обеспечению  кредитов с каждым годом увеличиваются, что говорит о том, что банк избегает риска убытка от невыплаты кредитов.

     В подразделе «Анализ качества кредитного портфеля банка с точки зрения защищенности от возможных потерь»  были рассчитаны 3 коэффициента для  определения защищенности банка. Данный анализ показал, что банк в достаточной  степени защищен от потерь, и с  каждым годом улучшает данную ситуацию.

     В подразделе «Оценка кредитоспособности заемщика физического лица, используемая ПАО КБ «ПриватБанк», была рассмотрена  методика оценки кредитоспособности заемщика физического лица, которая используется в Приватбанке. Данный анализ позволил на примере определить платежеспособность заемщиков и сделать вывод о том, предоставлять ли тому или иному заемщику кредит. В данном подразделе была рассмотрена методика определения кредитоспособности заемщика физического лица, используемая ПАО КБ «ПриватБанк». Рассмотрев на примере несколько различных ситуаций кредитования, можно сказать о том, что проведение такого анализа весьма полезно и необходимо для банка, дабы избежать риска невыплаты обязательств по кредиту. 

 

      3. ПУТИ УСОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО КБ «ПРИВАТБАНК» 

     3.1 Эффективная процентная  ставка кредитования 

     Сегодня в Украине большинство банков не рассчитывают эффективную ставку по кредитам. А те, кто предоставляет  такую услугу, делает это крайне неохотно. Что уже говорить о раскрытии  реальной ставки, которая учитывает  все основные и сопутствующие  затраты по кредиту. Более чем  полтора года прошло с момента  введения в действие постановления  НБУ № 168 «Об утверждении Правил предоставления банками Украины  информации потребителю об условиях кредитования и совокупную стоимость  кредита», а подсчитать реальную ставку все еще остается непосильным  заданием для банковских сотрудников.

     Кредиторы в торговых сетях в лучшем случае выдают клиенту приблизительный  график ежемесячных платежей. Отдельно условия кредитования (ставки, комиссии, страховки) в нем не обозначаются. Большинство банков продолжают «терять» в расчете итоговую графу, с помощью  которой можно на месте составить  хотя бы приблизительное представление  о реальной стоимости кредита.

     Банкиры настойчиво сопротивляются объявлению неизбежных расходов заемщика на услуги оценщиков, страховщиков и юристов (часто это ограниченный круг партнеров  банка). Продолжают прятать и собственные  комиссионные.

     В экономической литературе находим  такие определения термина «реальная  процентная ставка». Реальная процентная ставка – процентная ставка, очищенная  от влияния инфляции. Выступает как  разница между номинальной ставкой  процента и уровнем инфляции. Процентная ставка, скорректированная на фактические  изменения уровня цен, называется «фактической реальной процентной ставкой». Эта  ставка свидетельствует, насколько эффективно кредитор поступил (в реальном выражении), предоставив заем. То есть ожидаемая реальная процентная ставка – это ставка, скорректированная на ожидаемые изменения уровня цен.

     Задекларированная банками ставка по кредитам (ипотека, авто- и потребительские кредиты) отличается от общей суммы, которую  в результате платит заемщик вместе со «скрытыми комиссиями». Так, по расчетам аналитиков, ныне реальная ставка по займам значительно превышает заявленную банками, особенно в пакетах «беспроцентные кредиты». По данным компании «Простобанк  Консалтинг», наиболее дорогой является гривневая наличность (57,55%) и потребительские  кредиты (53,5%). Следовательно, реальная прибыльность по кредитам составляет 50-60% (таблица 3.1). 

     Таблица 3.1 – Средние реальные ставки по кредитам украинских банков, %