Управление кредитование в коммерческом банке

     Таблица 3.8 - Доходы, полученные предпринимателем за 6 месяцев, грн

 

 

      Суммируя все перечисленные доходы получаем среднемесячный доход 6259 грн., но учитывая тот факт, что заемщик находится в предпенсионном возрасте прибавляем минимальный размер пенсии, равный 572,40 грн.

     Таким образом, доход = 6 259 + 572,40 = 6 831,4 грн

     Для расчета платежеспособности необходим  среднемесячный доход за шесть месяцев  за вычетом всех обязательных платежей, т.е. в нашем случае уплаченных налогов.

     Так как налоговым периодом для расчета  признается квартал, расчет чистого  дохода индивидуального предпринимателя  необходимо производить по 2-м налоговым  декларациям, представленным за 2 последних  налоговых периода (либо за 1 и 2 квартал, либо за 2 и 3 квартал и т.д.). 

     Таблица 3.9 – Показатели налоговой декларации за II-III квартал

 

     За  полгода единый налог на вмененный  доход составит 4941 грн., а среднемесячный платежи будут равны 823,54 грн.

     Следовательно, чистый доход будет равен:

     Дч = 6831,4 – 823,54 = 6007,86 грн.

     Значит, платежеспособность заемщика равна:

     Р₃ = 6007,86 * 0,5 * 24 (мес.) = 72 094,32 грн.

     Расчет  платежеспособности поручителей производится аналогично.

     Поручитель 1. Петров Б.М.:

     Р_п1 = 7 843 * 0,5 * 24 (мес.) = 94 116 грн.

     Поручитель 2. Сидоров В.И.:

     Р_п2 = 1795,61 * 0,5 * 24 (мес.) = 21 547,32 грн.

     Для более полного представления  все данные объединяются в таблицу. 

     Таблица 3.10 – Показатели платежеспособности заемщика и поручителей

 

     Максимальный  размер кредита на основе платежеспособности Заемщика рассчитывается следующим  образом:

     Sp = 72 094,32 / 1 + (((24+2)*19) / (2*12*100)) = 57 078,4 грн.

     Максимальный  размер кредита по совокупности обеспечения:

     So = 115 693 / 1+((24+1)*19) / 2*12*100 = 97 221,28 грн

     Таким образом, Иванова Н.Н. может взять  кредит, не превышающий 57 078,4 грн.

     Теперь  попробуем наглядно рассчитать платежеспособность предпринимателя Ивановой Н.Н. 

     Таблица 3.11 - Упрощенная форма отчета о прибылях и убытках за 6 месяцев 2009 г.

 

     Среднемесячный  доход будет равен:

     Дч = 576 528 – 388 809 = 187 719 грн.

     Прибавив  пенсию, получим 188 291,4 грн.

     Таким образом,

     Р = 188 291,4 * 0,7 * 24 = 3 163 295 грн.

     Sp = 3 163 295 / 1 + ((24+1)*19)/2*12*100 = 3 762 363 грн.

     Таким образом, предприниматель может  взять кредит в размере 3 762 363 грн., но так как кредит предоставляется исходя из меньшей суммы дохода, следовательно банк выдаст кредит исходя из дохода, исчисленного по налоговой декларации.

     В данном разделе были рассмотрены  пути усовершенствования кредитной  деятельности ПАО КБ «Приватбанк», а именно следующие подразделы:

• эффективная процентная ставка кредитования;
• оценка кредитной истории заемщика банка – физического лица;
• методы регулирования кредитного риска;
• методика определения платежеспособности физических лиц.

     В подразделе «Эффективная процентная ставка кредитования» были рассмотрены  существующие процентные ставки кредитования в банках Украины, был рассмотрен пример расчета совокупной стоимости  кредита и реальной процентной ставки, также подробно было рассмотрено  Постановление НБУ № 168, его позитивные и негативные стороны, отношение  заемщиков и банков к тому, что  в процентную ставку включается множество услуг различных компаний.

     В подразделе «Оценка кредитной истории заемщика банка – физического лица» была рассмотрена методика оценки кредитной истории заемщика, которая показала, что применение данной методики эффективно отражается на деятельности банка, т.к. зная кредитное прошлое своего клиента, банк может сделать вывод о том, предоставлять ли своему заемщику в очередной раз кредит.

     Был рассмотрен пример оценки кредитной  истории двух заемщиков, который  показал, что оба заемщика могут  претендовать на предоставление кредита, т.к. рассчитанная оценка их кредитной  истории превышала минимально допустимое значение.

     Применение  данного метода позволит банку избежать непредсказуемого риска невыплаты  кредита.

     В подразделе «Методы регулирования  кредитного риска» был рассчитан  кредитный риск (максимальный убыток), который может образоваться в Краматорском филиале Приватбанка в случае невозврата всех сомнительных и пролонгированных ссуд. Расчеты показали, что значения больше отклонены в позитивную сторону от средневзвешенного кредитного портфельного риска, т.е. можно сделать вывод о том, что рисковость данного портфеля невысокая.

     В подразделе «Методика определения  платежеспособности физических лиц» была рассмотрена методика, в которой  используются данные о доходах и  расходах физического лица – предпринимателя. Имея декларацию о доходах заемщика, была рассчитана платежеспособность как  заемщика так и его поручителей, затем на основе этих данных была рассчитана максимальная сумма, которую заемщик  может получить в кредит.

     Также был проведен анализ на основе данных отчетности о прибылях и убытках  заемщика за 6 мес., который показал, что заемщик может получить в  свое распоряжение, более большую  сумму, чем в предыдущем расчете, но так как кредит предоставляется  исходя из меньшей суммы дохода, следовательно банк выдаст кредит исходя из дохода, исчисленного по налоговой  декларации.

 

      4. ОХРАНА ТРУДА

 

     4.1 Анализ опасных и вредных факторов на рабочем месте с ПЭВМ 

     Все факторы производственной среды  в соответствии с классификацией по ГОСТ 12.0.003-74. Опасные и вредные  производственные факторы. Классификация. подразделяют на опасные и вредные  факторы. При работе на ПЭВМ существует возможность воздействия следующих  опасных производственных факторов:

• возможность возникновения пожаров;
• воздействие электрического тока;
• возможность механического травмирования (падения, ушибы и др.);
• ожоги в результате случайного контакта с горячими поверхностями внутри лазерного принтера. На пользователя ПЭВМ воздействуют различные группы факторов трудовой среды:
• факторы производственной среды;
• факторы трудового процесса (тяжесть и напряженность труда);
• внутренние средства деятельности (производственный опыт человека, его функциональное состояние);
• внешние средства деятельности (рабочее место, пульт управления, СОИ, основное и вспомогательное оборудование);
• социально-психологические аспекты трудовых взаимоотношений.

     Вредные производственные факторы подразделяют на физические, химические, биологические  и психофизиологические производственные факторы. В процессе работы на пользователя ПЭВМ оказывают действие следующие  физические производственные факторы: