Финансовое планирование на предприятии

№ стр.

Показатели

Сумма, тыс.руб.

1

Изменение расходов будущих периодов

-12 

2

Прирост устойчивых пассивов

230 

3

Норматив  на начало года:

3.1

производственные запасы

3 935 

3.2

незавершенное производство

236 

3.3

расходы будущих периодов

15 

3.4

готовая продукция

501 

4

Нормы запаса в днях:

4.1

производственные запасы

25 

4.2

незавершенное производство

4 

4.3

готоваяпродукция

7 

№ п/п

Показатель

Сумма, тыс.руб.

1

Отчисления в резервный фонд

3 000 

2

Реконструкция цеха

2 750 

3

Строительство жилого дома

2 250 

4

Отчисления в фонд потребления - всего,

3 020 

в том числе:

5

а) на выплату материальной помощи работникам предприятия

1 120 

6

б) удешевление питания в  столовой

1 000 

7

в) на выплату дополнительного вознаграждения

900 

8

Налоги, выплачиваемые из прибыли

980 

9

Налог на прибыль 20%

6419

10

Налог на прочие доходы 9%

77 

11

Итого распределенной прибыли

13599

Стр.

Показатель

Сумма, тыс.руб.

1

Средства родителей на содержание детей в дошкольных учреждениях

50

2

Средства целевого финансирования

100

3

 Общая сумма средств, направляемых  на содержание детских дошкольных  учреждений

880 

4

 Средства заказчиков по договорам  на НИОКР

200 

5

 Общая сумма средств, направляемых  на НИОКР

400 

№ стр.

Источник

Капитальные вложения производственного назначения

Капитальные вложения непроизводственного назначения

1

2

3

4

1

Ассигнования из бюджета

0

0

2

Прибыль, направляемая на вложения во внеоборотные активы (т.10)

2 750 

2 250 

3

Амортизационные отчисления на основные производственные фонды (т.3)

2 058 

0 

4

Плановые накопления по смете на СМР, выполняемые хозяйственным способом (т.6)

329 

0 

5

Поступление средств на жилищное строительство  в порядке долевого участия (т.6)

0 

710 

6

Прочие источники

0 

0 

7

Долгосрочный кредит банка (п.8-2-3-4-5)

2 963 

160 

8

Итого вложений во внеоборотные активы (т.6)

8 100 

3 120 

9

Проценты по кредиту к уплате (ставка 18% годовых) (п.7*18%)

533 

29 

№ стр.

Статьи затрат

Норматив на начало года, тыс.руб. (т.7,п.3.1)

Затраты IV кв., тыс.руб. - всего (т.1, п.1)

Затраты IV кв., тыс.руб./день (столбец4/90)

Нормы запасов, в днях (т.7)

Норматив на конец года, тыс.руб. (ст.5*ст.6)

Прирост (+), снижение (-) (ст.7-ст.3)

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Производственные запасы

3 935 

9 135 

102 

25 

2 538 

-1 398 

2

Незавершенное производство

236 

13 053 

145 

4 

580 

344 

3

Расходы будущих периодов

15 

-

-

-

3 

-12 

4

Готовые изделия

501 

12 964

144 

7 

1 008

507

5

Итого

4 687 

-

-

-

4 129 

-558 

Источники прироста

6

Устойчивые пассивы (т.7 п.2)

230

7

Прибыль (п.8-п.6)

-788

8

Прирост оборотных средств 

(п.6+п.7)

-558

№ стр.

Показатель

Сумма, тыс.руб.

I. Доходы  и расходы по обычным видам  деятельности

1

Выручка (нетто) от продажи продукции  в планируемом году:

86 024 

2

Себестоимость реализуемой продукции  в планируемом году

58 091 

3

Прибыль (убыток) от продаж

27 933 

II. Прочие доходы и расходы

4

Проценты к получению

920

5

Проценты к уплате

562

6

Доходы от участия в других организациях

856

7

 Доходы от прочих операций

10876

8

Выручка от продажи выбывшего имущества

7600

9

Прочие операционные расходы

3474

10

Прочие доходы

18476

11

Прочие расходы - всего                                       В том числе:

12054

11,1

Содержание учреждений здравоохранения

200

11,2

содержание детских дошкольных учреждений

730

11,3

содержание пансионата

290

11,4

расходы на проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ

200

11,5

Налоги, относимые на финансовый результат

1534

12

Расходы по прочим операциям

9100

13

Расходы от реализации выбывшего имущества

5340

14

Прочие расходы 

14440

15

Прибыль (убыток) планируемого года

32 095

Стр.

Показатель

Сумма, тыс. руб.

1

Прибыль - всего            В том числе:

32095

1, 1

Прибыль, облагаемая по ставке 9 %

856

1, 2

Прибыль, облагаемая по ставке 20%

31239

2

Сумма налога к уплате по ставке 20% - всего

6247,8

3

Сумма налога к уплате по ставке 9% - всего

77,04

4

Итого сумма налога на прибыль (по ставкам 20% и 9%)

6324,84

5

Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия после уплаты налога на прибыль

25847,2

№ п/п

Показатель

Сумма, тыс.руб.

1

2

3

1

Всего прибыль

32 095 

2

Отчисления в резервный фонд

3 000 

3

Реконструкция цеха

2 750 

4

Строительство жилого дома

2 250 

5

Отчисления в фонд потребления - всего,

3020

в том числе:

5, 1

а) на выплату материальной помощи работникам предприятия

1 120 

5, 2

б) удешевление питания в столовой

1 000 

5, 3

в) на выплату вознаграждения по итогам года

900 

6

Прирост оборотных средств

-558

7

Налоги, выплачиваемые за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия

980 

8

Налог на прибыль (20%)

6 419 

9

Налог на прочие доходы 9%

77 

10

Погашение долгосрочного кредита

562 

11

Остаток нераспределенной прибыли  до выплаты дивидендов

13595

12

Выплата дивидендов

5 000 

13

Нераспределенная прибыль после  выплаты дивидендов

8595