Кредитная политика коммерческого банка

     Кредитная политика также предусматривает  рекомендуемые требования к проведению работником банка текущего мониторинга ссудной задолженности заемщиков банка в целях раннего обнаружения активов, качество которых ухудшается, для своевременного принятия комплекса мер по санации задолженности (при необходимости) и для адекватной оценки уровня риска, соответственно размера формируемого резерва на возможные потери по ссуде.

     Требования  к кредитной политике банка. Кредитная политика должна соответствовать текущей рыночной ситуации. Для поддержания кредитной политики коммерческого банка в актуальном состоянии необходима регулярная проработка положений, изложенных в ней. Пересмотр политики кредитные организации проводят, как правило, не реже раза в год. В текущей достаточно стремительно меняющейся экономической ситуации, кредитная политика пересматривается даже чаще. Пересмотр возможен как «сверху», так и «снизу». Кто, как не кредитный работник, ежедневно сталкивающийся с различными, нередко нестандартными ситуациями в работе с клиентами, видит «тонкие» места политики и может внести рациональные предложения по ее корректировке. Банки стараются придерживаться максимально приближенной к реалиям современной жизни кредитной стратегии. Кредитная политика банка не должна противоречить действующему законодательству Российской Федерации и общему направлению экономического развития государства. Банк, при размещении кредитных ресурсов, должен следовать следующим критериям:

• требованиям Центрального банка и законодательства РФ,
• миссии и целям, принятым в банке,
• кредитной культуре банка,
• концепции по управлению рисками.

     Различия  кредитных политик коммерческих банков вытекают из особенностей целей  конкретного банка, направления  его деятельности, охваченного банком сегмента рынка, от размера банка-кредитора, опытности персонала, сложившейся  конкурентной ситуации и тому подобных факторов.

     Таким образом, кредитная политика является важной составляющей, точнее сказать, определяющей «активной» частью общей  банковской политики в плане размещения привлеченных ресурсов (пассивов) в  работающие отрасли экономики страны. По сути, кредитная политика определяет тот уровень риска, который готов принять на себя банк, предоставляя кредит (банковскую гарантию) заемщику.

       Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности. Это основная операция, обеспечивающая доходность и стабильность существования банков. Активное развитие рынка кредитования оказывает положительное влияние на экономику страны. Кредитование является одновременно и наиболее доходной статьей активов кредитных организаций, и наиболее рискованной. В связи с этим актуальными становятся вопросы управления кредитным портфелем.

       Целью управления кредитным портфелем  является достижение им некоего оптимального состояния (оптимальный кредитный  портфель). Кредитный портфель характеризуется  качеством (риском) и доходностью. Общая  закономерность их взаимосвязи такова: чем выше доход, тем выше риск. Кредитный  портфель, реализующий оптимальную  комбинацию соотношения уровня рисков и доходности, и называют оптимальным  кредитным портфелем. Оптимальный  кредитный портфель является глобальной целью всей кредитной деятельности, определяющей (подчиняющей себе) все  остальные кредитные цели.

       Формирование  кредитного портфеля является одним  из основополагающих моментов в деятельности банка, позволяющим более четко  выработать тактику и стратегию  развития коммерческого банка, его  возможности кредитования клиентов и развития деловой активности на рынке. От структуры и качества кредитного портфеля в значительной степени  зависит устойчивость банка, его  репутация, финансовые результаты.

       Кредитный портфель - совокупность обязательств заемщиков по кредитным продуктам  перед банком, возникших в результате зачисления денежных средств на балансовые счета заемщиков, также в кредитный  портфель включаются следующие внебалансовые обязательства – гарантии/контргарантии и непокрытые аккредитивы.

     Анализ  и оценка качества кредитного портфеля позволяет менеджерам банка управлять  его ссудными операциями.

       Существенным  моментом определения кредитного портфеля является то, что выбор и формирование его напрямую зависит от определения  банком своего инвестиционного горизонта, набора стратегических и тактических  решений на определенный промежуток времени. В этой связи важно отметить, что кредитный портфель является не просто пассивно сложившимся набором  кредитных требований банка, а результатом  активных действий банка, направленных на формирование определенного соотношения  между совокупностью кредитных  инструментов. 

1.2. Основные положения  и принципы, учитываемые  при

формировании кредитной политики банка 

     Кредитная политика – это лишь одна грань  широкого спектра политики, проводимой банком в его деятельности.

     В экономической науке устоялось  мнение, что кредитная политика соотносится с управлением движения кредита во всех его формах и разновидностях. Именно поэтому кредитная политика – это политика, как в области предоставления кредита, так и в области его получения.

     Однако  данное определение не позволяет  в условиях рыночных отношений достаточно полно оценить работу конкретного  коммерческого банка с точки зрения организации его кредитных взаимоотношений с клиентами. Поэтому сегодня особое значение приобретает оценка кредитной политики каждого коммерческого банка.

Основные  принципы при формировании кредитной политики банка:

1. Обеспечение связи кредитной политики с общей стратегией его экономического развития. Кредитная политика должна рассматриваться как один из обязательных элементов общей стратегии экономического развития банка и требует согласования с его депозитной, процентной политикой, политикой управления банковскими рисками. Как один из крупнейших элементов, входящих в состав общей стратегии экономического развития, кредитная политика должна быть согласована по своим целям с общей стратегией и не вступать с ней в противоречие.
2. Учета в процессе разработки кредитной политики состояния страны и ее развития в определенный период. Кредитная политика банка в значительной степени связана с внешней средой, которая определяется состоянием развития экономики государства. На этапе перехода Украины к рыночной экономике это среда подвергается существенной трансформации, которая определяет новые экономические возможности проведения отдельных направлений кредитной политики банка.
3. Учета в процессе разработки кредитной политики прогнозирования конъюнктуры финансового рынка. При определении стратегических целей банка по поводу объемов его кредитной деятельности, формирования уровня кредитной ставки, форм и видов кредитования клиентов должны быть прогнозируемые и учтены некоторые изменения, которые ожидаются в данном периоде на финансовом рынке в целом и в тех его сегментах, в которых банк проводит (или собирается проводить) свою кредитную деятельность.
4. Обеспечение соблюдения правовых норм государственного регулирования кредитной деятельности банков. Как и другие сферы экономической деятельности отдельных субъектов хозяйствования, кредитная деятельность банков подлежит активному регулированию со стороны государства. Формами такого регулирования выступают определенные законы, нормативные акты Национального банка Украины (например, установленные им экономические нормативы по осуществлению кредитных операций). Стратегические цели кредитной политики и механизм их реализации не должны вступать в противоречие с действующими нормами государственного регулирования кредитной деятельности.
5. Учет внутреннего потенциала банка и возможности его развития. Объем кредитной деятельности банка, диверсификация ее направлений, возможности проведения отдельных операций и применения отдельных кредитных инструментов значительной мере определяются размером его уставного капитала, уровню развития материально-технической базы и инновационных технологий, квалификацией кредитных менеджеров, организационной структурой управления и некоторыми другими элементами, которые характеризуют его внутренний ресурсный потенциал.

     Рис. 1. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     На рисунке 1 представлены основные направления и принципы кредитной политики коммерческого банка.  Сущность кредитной политики можно определить как стратегию и тактику банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка.

     Классификацию видов кредитной политики дает Г.С. Панова [22] в основу которой положены различные критерии (табл. 1).

Таблица 1

Виды  кредитной политики

    Исходя  из отечественного и мирового опыта, требований оптимизации кредитной  политики в методологическом плане, можно рекомендовать следующую  схему формирования кредитной политики коммерческого банка.

I. Общие положения и цели кредитной политики.

II.Аппарат управления кредитными операциями и полномочия сотрудников банка.

III.Организация кредитного процесса на различных этапах реализации кредитного договора.

IV.Банковский контроль и управление кредитным процессом.

    Данная  теоретическая модель, обусловленная  методологически обязательными  требованиями в процессе формирования кредитной политики и организации  кредитного процесса, выведена из необходимости  оптимизации кредитной политики коммерческого банка и должна включать: Общие положения и цели кредитной политики (I), определяющие стратегию коммерческого банка в сфере кредитования. Последующие направления определяют тактику банка в части управления кредитными операциями со стороны персонала банка (II); детализируют конкретные операции и подходы к организации кредитного процесса на различных этапах выполнения кредитного договора банка с клиентом (III); и, наконец, предусматривают систему мер по контролю и управлению кредитным процессом (IV). Каждое направление теоретической модели формирования кредитной политики тесно связано с остальными и является обязательным для формирования кредитной политики и организации кредитного процесса, необходимого для раскрытия сути оптимальной кредитной политики.

    Кредитная политика банка определяется, во-первых, приоритетами в выборе клиентов и  кредитных инструментов (сегментирование  рынка), во-вторых, нормами и правилами, регламентирующими практическую деятельность банковского персонала и реализующего эти приоритеты на практике. Следовательно, способность управлять риском (в  том числе кредитным) зависит, в третьих, от компетентности руководства банка и уровня квалификации персонала, занимающегося отбором конкретных кредитных заявок и выработкой условий кредитных соглашений.

    В целом кредитная политика в части  стратегии вбирает в себя приоритеты, принципы и цели конкретного банка  на кредитном рынке, а в части  тактики -финансовый и иной инструментарий, используемый данным банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса. Таким образом, кредитная политика создает необходимые общие предпосылки эффективной работы персонала кредитного подразделения банка, объединяет и организует усилия персонала, уменьшает вероятность ошибок и принятия нерациональных решений.