Кредитование юридических лиц

Документы необходимые  для предоставления кредита перечислены  в приложении 5

Рассмотрение  вопроса о предоставлении кредита, оценка платежеспособности Заемщика

При обращении  Заемщика в Банк за получением кредита сотрудник Отдела кредитования выясняет у Заемщика цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Методика переговоров  Банка с Клиентом приведена в приложении 6.

После проведения переговоров с потенциальным  Заемщиком и получения документов, характеризующих кредитную сделку, Отделом кредитования Банка проводится всесторонний анализ кредитной заявки, результатом которого должно являться формирование выводов о кредитоспособности Заемщика, экономической целесообразности реализации предложенного проекта, определение формы и условий кредитования, которые учитывают особенности Заемщика и его бизнеса.

Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не должен превышать с момента предоставления полного пакета документов Заемщиком до принятия решения Кредитным комитетом Банка (филиала Банка) 14 рабочих дней;

Заявки на получение  кредита от 5000 тыс. руб. или эквивалента этой суммы в иностранной валюте выносятся на заседание Кредитного комитета Банка, если полный пакет документов предварительно рассмотрен членами Кредитного комитета Банка, являющимися работниками Управления кредитования и инвестиций, Управления безопасности, Юридического управления, Управления развития и Казначейства Банка;

При рассмотрении заявок члены Кредитного комитета Банка  при необходимости оформляют  свои замечания и предложения  в листе согласования к проекту  решения Кредитного комитета (Приложение 7).

Заявление Заемщика регистрируется в канцелярии Банка (или соответствующем подразделении  Филиала) в Отдел кредитования. Сотрудник  Отдела кредитования составляет перечень принятых документов и копий.

Далее сотрудник  Отдела кредитования производит проверку оформления предоставленных Заемщиком документов; определяет платежеспособность Заемщика, При проверке сведений сотрудник Отдела кредитования выясняет кредитную историю Заемщика и размер задолженности по ранее полученным кредитам; направляет запросы в филиалы Банка, предоставлявшие ему кредиты; при необходимости направляет запросы в другие организации.

Основным источником информации о планах заемщика по использованию  кредита является бизнес-план проекта (экономическое обоснование), который  должен подкрепляться действующими договорами и другими документами.

Источником  погашения предоставляемого кредита  являются результаты деятельности Заемщика и предоставляемое обеспечение. Оценка возможности погашения кредита  производится на основе комплексного анализа финансового состояния Заемщика. Он включает в себя проведение анализа структуры активов и пассивов, денежных и товарных потоков, финансовой устойчивости и эффективности деятельности, оценку забалансовых обязательств Заемщика [5].

Результатом анализа  проекта (экономического обоснования) Отделом кредитования Банка должен явиться вывод о возможности своевременного и полного погашения предоставленного кредита.

Работник Отдела кредитования Банка совместно с  Управлением безопасности Банка  осуществляют проверку предполагаемого залога. По факту проверки оформляется акт, в котором указывается наличие, состояние, условия хранения и местонахождение предметов залога. Акт подписывается как со стороны Банка (филиала Банка) так и со стороны Заемщика.

Отдел кредитования Банка направляет пакет документов Юридическому управлению и Управлению безопасности Банка. Управление безопасности Банка проводит проверку паспортных данных (данных удостоверения личности), сведения о юридическом и фактическом адресе Заемщика, телефоны, факсы и другие средства связи, места работы Заемщика, информацию о наличии имущества и другие сведения, указанные в Анкете.

В заключение Юридического управления Банка должно быть отражено следующее: в журнале учета заявлений; на заявлении проставляются дата регистрации и регистрационный номер [5].

С паспорта и  других документов, подлежащих возврату Заемщику, снимаются ксерокопии. На копиях, сделанных кредитным работником и сверенных им с подлинными документами, делается отметка "копия верна" за подписью сотрудника

- анализ учредительных  документов на предмет наличия  ограничения правоспособности;

- наличие документов, подтверждающих соблюдение Заемщиком  порядка совершения крупных сделок, наличие ограничений на совершение  сделки;

лицензий;

наличие документов, подтверждающих полномочия Руководителя и Главного бухгалтера, а в случае оформления документов от имени представителя - его полномочия;

-наличие правоустанавливающих  документов залогодателя, подтверждающих  право собственности на производственные  помещения, землю и другие основные фонды;

- правоспособность  лица, предоставляющего обеспечение.

Оценка и  возможность приема в обеспечение  по кредитному договору ценных бумаг  определяется Отделом ценных бумаг  Банка.

Работник Отдела кредитования Банка составляет письменное комплексное заключение о целесообразности (нецелесообразности) выдачи кредита и в случае целесообразности выдачи кредитов согласовывает с Заемщиком варианты условий предоставления кредита.

Основными критериями при предоставлении кредита для  Заемщика перечислены в приложении 8.

Оценка кредитного риска, классификация и оценка ссуды  производится уполномоченными подразделениями  Банка по каждой ссуде, одновременно с ее предоставлением, кроме портфеля однородных ссуд, за исключениям предусмотренными настоящим Положением.

Оценка кредитного риска по каждой выданной ссуде проводится на постоянной основе, при возникновении  оснований, предусмотренных настоящим  Положением, но не реже одного раза в  месяц на отчетную дату.

Классификация ссуды осуществляется на основании профессионального суждения в одну из пяти категорий качества (за исключением ссуд, сгруппированных в портфель однородных ссуд):

I (высшая) категория  качества (стандартные ссуды) - отсутствие  кредитного риска (вероятность  финансовых потерь вследствие  неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);

категория качества (нестандартные ссуды) - умеренный  кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком  обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 1 до 20 процентов);

категория качества (сомнительные ссуды) - значительный кредитный  риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего  исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 21 до 50 процентов);

IV категория  качества (проблемные ссуды) - высокий  кредитный риск (вероятность финансовых  потерь вследствие неисполнения  либо ненадлежащего исполнения  заемщиком обязательств по ссуде  обусловливает ее обесценение в размере от 51 процента до 100 процентов);

V (низшая) категория  качества (безнадежные ссуды) - отсутствует  вероятность возврата ссуды в  силу неспособности или отказа  заемщика выполнять обязательства  по ссуде, что обусловливает  полное (в размере 100 процентов) обесценение ссуды.

Ссуды, отнесенные ко II - V категориям качества, являются обесцененными.

Оформление  договоров

При кредитовании используются следующие виды оформления кредитных отношений (сделок):

кредитный договор;

дополнительное соглашение к договору банковского счета при кредитовании банковского счета Заемщика (при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов с банковского счета Заемщика (овердрафта);

договор кредитной  линии;

- договор на предоставление банковской гарантии, поручительства, аваля.

На основании  решения Кредитного комитета Банка (филиала Банка) о выдаче кредита, банковской гарантии, поручительства, аваля (выписка из протокола заседания  Кредитного комитета) сотрудник Отдела кредитования Банка (соответствующего подразделения филиала Банка) готовит кредитный договор, договор кредитной линии, договор предоставления банковской гарантии, поручительства, аваля, а также, в зависимости от вида обеспечения:

договор (ы) поручительства;

договор (ы) залога;

другие документы, необходимые для принятия и оформления обеспечения исполнения обязательств.

Кредитная линия  с "лимитом задолженности", или  возобновляемая (револьверная) кредитная  линия открывается Заемщику для  осуществления регулярных финансово-хозяйственных операций, а также для покрытия общего разрыва в платежном обороте предприятий. (На эти цели могут предоставляться и обычные кредиты, без открытия кредитной линии.)

При открытии кредитной  линии с лимитом выдачи (возобновляемой (револьверной) кредитной линии) предоставление и погашение кредита производится в пределах установленного лимита задолженности в течение всего срока действия договора об открытии кредитной линии, при этом погашенная часть кредита увеличивает свободный лимит кредитования.

Кредитная линия  с "лимитом выдач", или невозобновляемая кредитная линия открывается  для осуществления различных  платежей, связанных с одним контрактом или партией товара (например, для  оплаты таможенной очистки, перевалки, транспортировки и прочих расходов).

При открытии невозобновляемой кредитной линии выдача кредита  производится в пределах установленного лимита, при этом погашенная часть  кредита не увеличивает свободный  лимит кредитования.

При открытии кредитной  линии Банк вправе взимать дополнительную плату с Заемщика за открытие лимита кредитной линии в размерах, предусмотренных тарифами Банка.

Работник Отдела кредитования Банка должен обеспечить исполнение требований при оформлении документов перечисленных в приложении 9.

При составлении договоров работник Отдела кредитования Банка использует в качестве основы формы типовых документов.

В целях ускорения  возврата кредита в обязательном порядке предусматривать в условиях кредитных договоров и договоров  поручительства предоставление Банку права безакцептного списания по его требованию денежных средств с банковского счета Заемщика (Поручителя), а также заключать с Заемщиком (Поручителем) дополнительное соглашение к договору банковского счета, предоставляющие Банку право на безакцептное списание по его требованию денежных средств с банковского счета Заемщика (Поручителя) или требовать от Заемщика (Поручителя) предоставления дополнительного соглашения к договору банковского счета, заключенного с другим банком, предоставляющие Банку право на безакцептное списание по его требованию денежных средств с банковского счета Заемщика (Поручителя) открытого в другом банке.

Оригиналы кредитных  договоров и договоров по обеспечению  возврата кредита передаются на хранение в Канцелярию. Один экземпляр кредитных договоров и договоров обеспечения возврата кредита передаются Заемщику (Залогодателю, Поручителю).

Копии кредитных  договоров и договоров по обеспечению  возврата кредита формируются в  кредитное досье (дело) на каждого  Заемщика. После погашения кредита  в установленном Банком порядке копии договоров и приложений к ним текущего и предыдущего года хранятся в Отделе кредитования, договоры более поздних лет - сдаются на хранение в архив Банка (филиала Банка) согласно действующему порядку [5].

Выдача  кредита

Ссудный счет открывается  Банком при предоставлении кредитов в соответствии с заключенным  кредитным договорам и должен быть закрыт при полном погашении  Заемщиком обязательств по возврату кредита или прекращения обязательства  по возврату кредита по другим основаниям, предусмотренным действующим законодательством РФ. Банк имеет право учитывать вновь выданный кредит на ссудном счете, имеющем нумерацию ранее закрытого счета, по истечению отчетного года, в котором был закрыт ссудный счет.

При определении срока кредита в целях отражения на соответствующих балансовых счетах второго порядка необходимо руководствоваться тем, что под сроком кредита понимается период начисления процентов по данному кредиту.

Кредиты, предоставленные  на условии "до востребования" либо "до наступления условия/события", учитываются на балансовых счетах второго порядка с наименованием "до востребования", а с момента востребования банком суммы основного долга (наступления предусмотренного договором условия/события) следующим образом:

а) если договором  предусмотрен конкретный срок возврата Заемщиком суммы основного долга - на балансовых счетах второго порядка  по учету размещенных средств, соответствующих  этому сроку;

б) если конкретный срок возврата Заемщиком суммы основного  долга не предусмотрен договором на предоставление денежных средств на условии "до востребования" - на балансовых счетах второго порядка по учету средств, размещенных на срок до 30 дней;

в) если конкретный срок возврата Заемщиком суммы основного  долга не предусмотрен договором на предоставление денежных средств на условии "до наступления условия/события" - на балансовых счетах второго порядка по учету средств, размещенных на условии "до востребования" либо "до наступления условия/события" до момента фактического погашения Заемщиком задолженности по возврату суммы основного долга либо ее отнесения на счета по учету просроченной ссудной задолженности в конце операционного дня, следующего за днем наступления соответствующего условия/события.

Кредиты, предоставленные на условии "до востребования (до наступления условия/события), но не ранее определенного срока", учитываются на соответствующих счетах в зависимости от указанного срока, а после его наступления учитываются в порядке, установленном для денежных средств, предоставленных (размещенных) на условии "до востребования (до наступления условия/события)".