Бизнес-план бильярдного клуба ООО «ШАР»

     Режим работы клуба с 12.00 часов до 06.00 часов, т.е. составляет 16 часов в сутки, следовательно, разумным будет установление двухсменного режима работы персонала. Таким образом, в соответствии с КЗоТ режим работы барменов, официантов, операторов игрового зала устанавливается два через два дня с перерывом на обед. Режим работы административно-управленческого персонала ненормированный с перерывом на обед шесть дней в неделю. Уборщица работает днём (до открытия).

     Найм  сотрудников будет проводиться  на конкурсной основе, с учетом личных качеств и опыта работы.  

     Таблица 11

     Квалификационные  требования к работникам

 

     При такой небольшой численности  специалистов как на нашем предприятии  необходимость обеспечения их взаимозаменяемости в период отпусков, болезней и командировок очевидна. С этой целью необходимо порядок такого замещения четко оговорить приказом по предприятию.

 

      8. Анализ и оценка рисков проекта 

     Важным  из всех рисков проекта является риск недостаточной занятости бильярдного  клуба. Причиной этого риска может послужить неудачно выбранное размещение здания. В таблице 20 представлены основные риски, которые хоть как-то могут повлиять на результат финансовой деятельности предприятия ООО «ШАР». 

     Таблица 12

     Риски реализации бизнес проекта

 
 

     Число рисков =7, т. е. n=7. Число приоритетных групп Q=3. Сделано предположение о том, что первая приоритетная группа в 5 раз весомее последней, т.е. f=5. Таким образом, удельный вес группы с наименьшим приоритетом найдется следующим образом: W3 = 2: (3 x (5+1)) = 0,1111.

     Определим удельный вес остальных групп приоритета:

     W1 = 0,1111x5 = 0,5555.

     W2 = 1,000 - 0,1111 - 0,5555 = 0,3334

     Удельные  веса рисков по отношению к своей приоритетной группе приведены в таблице 13. 

     Таблица 13

 
 

     Для оценки вероятности наступления  событий использовались мнения четырёх  экспертов, которые представлены в таблице 22, каждый из них руководствовался следующей системой оценок: 0 - риск несущественен, 25 – риск скорее всего не реализуется, 50 – о наступлении события нельзя сказать определённо, 75 – риск скорее всего проявится, 100 – риск наверняка реализуется.  

     Таблица 14

     Вероятность наступления события

 

     Общая оценка рисков проекта выглядит следующим  образом:

     Таблица 15

 

     Таким образом, можно сделать вывод, что  самым важным риском, на который стоит обратить внимание, является недостаточный спрос на услуги бильярдного клуба, самыми незначительными являются риски S6, S7, и S8. 

     9. Финансовый план 

     Потребность в заёмных средствах для реализации проекта составляет 3546750 рублей. Кредит сроком на 4 года для покрытия затрат по реализации проекта предполагается взять в "Акибанке" под 20% годовых. Проценты по кредиту будут выплачиваться по окончании отчётного года в течение четырёх лет. Суммы возврата заёмных средств и выплаченных процентов можно пронаблюдать в таблице 16 

 

      Таблица 16

     Выплаты сумм кредита и процентов по нему

 

     Таким образом, общие затраты, связанные  с возвращением кредита банку, составят 5024565 рублей.

     Расчёт  валовой выручки клуба за год можно проанализировать в таблице 17.  

     Таблица 17

     Валовая выручка ООО «ШАР» за год

 

     Итак, валовая выручка за год составит 12547780 рублей. Из таблицы видно, что основной доход будет приносить бар. Доход клуба рассчитывался, исходя из:

1. средней загруженности бильярдных столов в 50% в будние дни и 80% в выходные и праздничные дни, и если в среднем за бильярдным столом играют 3 человека.
2. средней посещаемости бара в будние дни – 90 человек в день, в выходные и праздники – 130 человек в день. Также при расчёте дохода от бара учитывалось то, что каждый человек, посетивший бар оставит в среднем 250 рублей.

     Первоначальная  стоимость основных средств приведена в таблице 18. 

     Таблица 18

     Первоначальная  стоимость основных средств (без  учёта НДС)