Бизнес-план инвестиционного проекта

ВВЕДЕНИЕ

 

Бизнес-план предприятия является одним из основных инструментов управления предприятием, определяющих эффективность  его деятельности. Разработка бизнес-плана  позволяет эффективно использовать планирование бизнеса для грамотного управления предприятием.

В условиях рынка и жесткой конкурентной борьбы предприятие должно уметь  быстро и адекватно реагировать  на изменения, происходящие во внешней  среде и внутри самого предприятия. Это становится возможным, когда  выполняется несколько условий: администрация и инвестор правильно  оценивают реальное финансовое положение  предприятия и его место на рынке; существуют конкретные цели к достижению которых должно стремиться предприятие; при постановке целей предприятия менеджмент активно использует планирование, строго контролируется и выполняется каждый шаг плана для их достижения; администрация предприятия и инвестор понимают суть процессов происходящих на рынке, во внешней среде и внутри самой фирмы.

Инвестиционная  деятельность  представляет  собой  важную  составную  часть  деятельности  организации,  обеспечивающую  приток  денежных  средств  в  ее  экономику. Поэтому основным замыслом инвестиционного  проекта и разработки бизнес-плана является привлечение финансовых вложений на приобретение организацией современного и высокопроизводительного  подвижного состава с целью оказания качественных перевозочных услуг.

Задача – определить показатели производственной программы по перевозке грузов, произвести расчет эксплуатационных показателей деятельности АТП, определить программу перевозок, производственное планирование, организационный план, финансовый план, и найти себестоимость перевозок АТП.

Целью курсового  проекта будет являться оценка эффективности  вложения денег в данный проект.

 

 

1 Резюме

 

Основным  замыслом инвестиционного проекта  является привлечение финансовых вложений в подвижной состав для  оказания  дополнительных услуг по перевозке грузов.

Суть  инвестиционного проекта – предприятие  ООО “ТрансНеруд” планирует приобрести  9  автомобилей-самосвалов DAEWOO Novus K6DRF (6×4) грузоподъемностью 21,5 т.   Стоимость одного автомобиля составляет 2 900 000 рублей. 

На выбор  данной марки подвижного состава  для вложения инвестиций повлияли многочисленные положительные отзывы  транспортных компаний. Возможности самосвалов DAEWOO Novus K6DRF весьма широки: приспособлены работать в различных климатических условиях, производительны круглый год, функциональны как в городской обстановке, так в сельских и пригородных местностях. В плотном городском потоке способны уверенно маневрировать и поддерживать высокий скоростной режим, запас топлива позволяет осуществлять дальние перевозки.

Пройдя  сравнительные испытания, самосвал DAEWOO Novus K6DRF, показал отличные результаты. Самосвал данной марки не уступил другим ни в скорости, ни в маневренности, даже превзойдя в экономичности и некоторые износостойкости самосвалы, что доказывает производительность и рентабельность использования автомобилей-самосвалов DAEWOO Novus K6DRF в целом.

Автомобили  данной марки являются надежным вложением  капитала, способные в оптимально сжатые сроки принести прибыль.

В начальный  момент времени будет приобретено 5 единиц подвижного состава, к концу  первого года 2 единицы, а через год ещё 2 единицы. В конце четвертого года планируется продажа 2-х автомобилей по рыночной стоимости. В конце пятого года планируется продажа ещё 1-х автомобиля по рыночной стоимости.

Источниками финансирования инвестиционного проекта  будет являться долгосрочный кредит в банке, размером 12 825 тыс. руб. Кредит планируется погасить в течение трех лет. Целью кредита является покупка транспортных средств для оказания дополнительных услуг по перевозки грузов. Гарантией возврата кредита является залог имущества предприятия.

Для повышения  спроса на транспортные услуги  в  течение 2-го года предприятие планирует провести комплекс маркетинговых мероприятий с бюджетом   650 тыс. руб.  Целью данных мероприятий будет являться повышение спроса на перевозочные услуги и увеличение конкурентоспособности, что по составленным прогнозам приведет к увеличению коэффициента выпуска автомобилей на линию с 0,7 до 0,78. Одним из маркетинговых мероприятий будет являться рекламная компания для распространения информации об  услугах и будут использованы следующие средства распространения информации:  газеты, радио и телевидение, наружные экспозиции (щиты, плакаты, вывески), сувениры (календари).

Организационно-правовая форма коммерческой деятельности –  юридическое лицо. Система налогообложения – в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности.

Проект  рассчитан сроком на 5 лет.

Чистая  текущая стоимость проекта за 5 лет составит NPV = 11 970,28 тыс. руб., так как NPV>0 -  то проект является экономически эффективным и его следует принять к внедрению, т.к. отдача капитала превышает вложенный капитал. Рентабельность инвестиций составляет PI =1,88, т.к. PI > 1  данный проект  рекомендуется к внедрению. Период окупаемости проекта по показателю PBP будет через 2,5 года, то есть количество лет, за которые отдача инвестиций станет равной инвестиционным затратам.

Социальный  эффект - в результате реализации проекта, образуются новые рабочие места  со средним и выше среднего доходом, частично  снижается безработица  в микрорайоне города, где располагается предприятие.

Привлекательность данного инвестиционного проекта:

-  удовлетворение  потребностей предприятий, организаций  и населения в автомобильных  грузоперевозках;

- обеспечение  сохранности перевозимых грузов  и своевременной доставки их в пункты назначения;

- большая  грузоподъемность позволяет за  раз перевести весьма большой  объем груза, что при использовании  самосвала DAEWOO  способствует быстрой доставки в предельно сжатые сроки необходимого материала;

- безопасность  движения автомобилей и максимальное  сокращение транспортных расходов  предприятий, организаций и населения.

Следовательно, исходными данными для расчётов в бизнес-плане явились следующие показатели и их значения, приведённые в таблицах.

Таблица 1.1 – Движение активов

 

Наименование  Показателей	Значение показателей в начальный  момент времени, ед.	Значение показателей на конец  года, ед.
		1-го	2-го	3-го	4-го	5-го
Поступление автомобилей	5	2	2	-	-	-
Выбытие автомобилей	-	-	-	-	2	1

Таблица 1.2 – Среднесписочное количество автомобилей за год

 

Наименование Показателей	Обозначение	Значение показателей по годам, ед.
		1	2	3	4	5
Среднесписочное количество автомобилей	Асс	5	7	9	9	7

 

Таблица 1.3 – Технико-эксплуатационные и экономические показатели работы подвижного состава, неизменные по годам расчетного периода     

 

Наименование показателей	Обозначение	3начение
Техническая скорость, км/ч	Vт	37
Коэффициент использования пробега	β	0,78
Коэффициент использования грузоподъёмности автомобиля	γ	0,98
Грузоподъёмность автомобиля, т	qH	21,5
Среднее расстояние перевозки, км	lср	38
Время простоя автомобиля под погрузкой  и  разгрузкой на одну ездку, ч.	tп-р	0,21
Удельные переменные издержки (на один километр общего пробега), руб/км	Скм	6,5
Удельные постоянные издержки (на один автомобиле-час) без учёта амортизации на полное восстановление подвижного состава и затрат на маркетинговую кампанию, но с учётом налогов, относимых на себестоимость, руб/авт-ч.	Са-ч без АО	20
Норматив заработной платы водителя (с отчислениями на социальные нужды) на 1 рубль доходов, руб.	Нзп	0,5
Балансовая стоимость единицы  подвижного состава, тыс. руб.	Сб	2 700
Срок полезного использования  единицы подвижного состава, лет	Тпол	11

 

Таблица 1.4 – Влияние ценовых и неценовых маркетинговых переменных

                      на изменение спроса и технико-эксплуатационные показатели

 

Наименование  Показателей	Обозначение	Значение показателей по годам
		1	2	3	4	5
Темп роста тарифа за перевозку  одной тонны груза, % по отношению к предыдущему году	kт	-	5	5	6	4
Затраты на осуществление агрессивных маркетинговых мероприятий, тыс.руб,	См	0	650	0	0	0
Коэффициент выпуска автомобилей  на линию	αВ	0,77	0,78	0,78	0,77	0,77
Время в наряде, ч	Тн	9	9	9	9	9

 

Таблица 1.5 – Экономическое окружение инвестиционного проекта

 

Наименование показателей	Обозначение	Значение, доля  единицы
Средняя номинальная ставка банковского  процента по депозитным вкладам в  первый год реализации проекта		0,10
Номинальная ставка банковского процента за пользование кредитом по данному проекту		0,19
Темп инфляции в первый год реализации проекта		0,09

Таблица 1.6 – Иные инвестиции и источники финансирования проекта

 

Наименование  Показателей	Значение показателей в начальный момент времени, тыс. руб.	Значение показателей на конец  года, ед.
		1-го	2-го	3-го	4-го	5-го
Иные инвестиции (приобретение нематериальных активов, затраты на лицензирование и т.д.)	-	-	-	-	-	-
Субсидирование проекта за счет средств государственного/ местного бюджета	-	-	-	-	-	-
Дотации из государственного/ местного бюджета для поддержки убыточной текущей деятельности	-	-	-	-	-	-

 

 

2 Описание предприятия и отрасли

 

Предприятие ООО “ТрансНеруд”  является небольшой коммерческой организацией, которая оказывает услуги по доставке инертных материалов. Организация находится в г. Иркутске по адресу: ул. Доржи Банзарова, 6.

На предприятии созданы все  необходимые условия для эксплуатации и ремонта техники и автомобилей.  ООО “ ТрансНеруд ” имеет собственную базу, снабженную  оборудованием для выполнения комплекса всех необходимых профилактических, диагностических и ремонтных работ по обслуживанию имеющейся техники, а также обеспечивает снабжение необходимыми  эксплуатационными, ремонтными материалами и запасными частями. На предприятии регулярно проводятся техническое обслуживание и осмотр автотранспорта, а также контроль безопасности перевозок.

Основными перспективами развития данного  предприятия являются: расширение перечня предоставляемых за счет расширения парка подвижного состава, а так же увеличение числа клиентов за счет различных ценовых стратегий и маркетинговых исследований.

Форма предпринимательской  деятельности предприятия – коллективная (юридическое лицо).

Действующая организационная структура ООО “ТрансНеруд” представлена на рисунке 2.1.

 

       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  Рисунок 2.1 – Организационная структура ООО “ТрансНеруд”

 

ООО “ТрансНеруд” применяет систему налогообложения в виде единого налога на вмененный доход.

Специальный налоговый режим в виде единого  налога на вмененный доход  для  отдельных видов деятельности регламентирован  главой 26.3 “Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности” НК РФ, введенной Федеральным законом от 24 июля 2002 года №104-ФЗ “О внесении изменений и дополнений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и некоторые другие акты законодательства Российской Федерации, а также о признании утратившими силу отдельных актов законодательства Российской Федерации”.

Система налогообложения в виде ЕНВД представляет собой специальный налоговый  режим для отдельных видов  деятельности, применяемый организациями и индивидуальными предпринимателями наряду с общей системой налогообложения и иными режимами налогообложения, переход к которому является обязательным в порядке, предусмотренном главой 26.3 НК РФ, и применение которого предусматривает замену уплаты некоторых налогов.