Учет денежных средств ,расчетных и кредитных операций

В данной курсовой работе рассматривается бухгалтерский учет кассовых операций и учет операций на расчетном счете.
Денежные средства организации находятся в кассе в виде наличных денег и денег денежных документов, на счетах в банках, в выставленных аккредитивах, чековых книжках и пр. Их преумножение, правильное использование, контроль за сохранением - важнейшая задача бухгалтерии.

I. Введение. 5
II. Кассовые операции 6
2.1. Учет кассовых операций 6
2.1.1. Организация работы кассы 6
2.1.2. Соблюдение кассовой дисциплины 7
2.1.3. Документальное оформление движения наличных денежных средств в кассе. 8
2.1.3.1. Поступление наличных денежных средств в кассу организации. 9
2.1.3.2. Выдача наличных денежных средств. 11
2.1.4. Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов 13
2.1.5. Кассовая книга 14
2.1.6. Инвентаризация денежных средств 16
2.1.7. Синтетический учет кассовых операций 17
2.1.8. Бухгалтерский учет кассовых операций 19
III. Расчетный счет 22
3.1. Учет операций по расчетному счету 22
3.1.1. Порядок открытия расчетного счета 22
3.2. Документальное оформление движения денежных средств 23
на расчетном счете в банке 23
3.2.1. Заявление на открытие счета 23
3.2.2. Карточка с образцами подписей и оттиска печати 23
3.2.3. Договор банковского счета 24
3.2.4. Платежное поручение 25
3.2.5. Платежный ордер 27
3.2.6. Выписка банка по расчетному счету (выписка из лицевого счета клиента) 27
3.2.7. Платежное требование 29
3.2.8. Инкассовые поручения 32
3.2.9. Аккредитив. Форма расчетов. 32
3.2.10. Расчеты чеками 34
3.3. Бухгалтерский учет операций по расчетному счету 36
и другим счетам предприятия в банках 36
Выводы 40
IY. Расчетная часть 41
Y. Заключение 44
Список использованной литературы 45