Методы построения страховых тарифов по рисковым видам страхования

 

Задача 4. Исходные данные по страхованию урожайности сельскохозяйственной культуры:

 

 

Показатели	Годы
	1	2	3	4	5
Убыточность страховой суммы, %	4,0	5,0	4,0	5,5	4,5

 

Рассчитайте:

а) среднюю убыточность за тарифный период (основную часть нетто-ставки);

б) рисковую надбавку с вероятностью 0,954;

в) нетто-ставку;

г) брутто-ставку при условии, что нагрузка в ней составляет 21%.

Задача 5. Рассчитайте тарифную ставку при страховании профессиональной ответственности аудиторов.

Исходные  данные

 

Средняя страховая сумма, тыс. руб.  Среднее страховое возмещение, тыс. руб. Вероятность наступления страхового случая Количество заключенных договоров Коэффициент, зависящий  от гарантии безопасности (0,95) Доля нагрузки в брутто-ставке, %

150 120 0,03 250 1,645 23

Задача 6. В среднем по страховой организации сложились следующие показатели убыточности страховой суммы по добровольному страхованию домашнего имущества (в %):

Показатели	Годы
	1	2	3	4	5
Убыточность страховой суммы, (q)	1,2	1,6	1,5	1,6	1,9

Определите:

а) среднюю убыточность страховой суммы;

б) с вероятностью 0,954 нетто-ставку и брутто-ставку при условии, 
что нагрузка по страхованию домашнего имущества составляет 22% в брутто-ставке.

Задача 7. Рассчитайте нетто- и брутто-ставки по страхованию транспортных средств согласно методике Росстрахнадзора исходя из следующих данных:

 

Вероятность наступления  страхового случая Средняя страховая сумма, тыс. руб. Среднее страховое возмещение, тыс. руб. Количество заключенных  договоров Доля нагрузки в структуре  тарифа, % Коэффициент, зависящий  от гарантии безопасности (0,98)

0,04 120 65 1400 20 2,0

Задача 8. Исходные данные по одному из видов страхования имущества физических лиц:

 

Показатели	Предшествующие годы
	1	2	3	4	5
Убыточность страховой суммы, (%)	0,8	1,2	1,4	1,6	2,0

 

а) основную часть нетто-ставки путем прогноза на основе модели линейного тренда;

б) рисковую надбавку, если вероятность, с которой собранных взносов хватит на выплаты страховых возмещений, равна 0,9, а коэффициент, зависящий от вероятности и числа анализируемых лет, - 1,984;

в) нетто-ставку на 100 руб. страховой суммы;

г) брутто-ставку на 100 руб. страховой суммы, если доля нагрузки в структуре тарифа составляет 26%;

д) страховой взнос страхователя при условии, что страховая сумма Равна 100 тыс. руб.

Задача 9. Исходные данные по страхованию урожайности сельскохозяйственной культуры:

 

Показатели	Предшествующие  годы
	1	2	3	4	5
Убыточность страховой суммы, (%)	3	4	6	5	6

Рассчитайте:

а) среднюю убыточность  за тарифный период (основную часть  нетто-ставки),

б) рисковую надбавку с  вероятностью 0,997;

в) нетто-ставку;

г) брутто-ставку при условии, что нагрузка в ней составляет 22%.

Задача 10. Рассчитайте тарифную ставку страхования одного из видов имущества юридических  лиц с гарантией безопасности 0,98.

Исходные данные

 

Коэффициент тяжести  ущерба Число застрахованных объектов в предыдущем периоде Число пострадавших объектов в результате наступления страхового случая Число заключенных договоров на планируемый период Доля нагрузки в структуре  тарифа, %

0,75 1250 50 420 24

 

 

 

 

 

 

Определение ущерба и страхового возмещения в  имущественном страховании

Методические рекомендации и решение типовых задач

Главный принцип имущественного страхования - принцип возмещения ущерба. Его суть состоит в том, что после наступления ущерба страхователь должен быть поставлен в то же финансовое положение, в котором он был перед ущербом. Размер ущерба определяется на основании страхового акта, составленного страховщиком или уполномоченным им лицом с участием страхователя. Общая формула расчета имеет следующий вид:

 где      У - сумма ущерба;

SS - стоимость имущества по страховой оценке;

И - сумма износа;

Р - расходы по спасанию и приведению имущества в порядок;

О - стоимость остатков имущества, пригодного для дальнейшего  использования (по остаточной стоимости).

Данная формула  при различных вариантах ущерба может быть соответственно изменена.

Если здания, сооружения, средства транспорта и другие объекты, входящие в состав основных средств, повреждены частично, ущерб определяется стоимостью восстановления (ремонта) данного объекта, уменьшенной на процент его износа, и прибавляются расходы по спасанию и приведению в порядок поврежденного имущества (очистка, уборка, демонтаж и т. п.) после страхового случая. Размер ущерба при уничтожении сельскохозяйственной продукции, материалов, сырья и другого имущества, не относящегося к основным средствам сельскохозяйственного предприятия, определяется следующим образом: балансовая стоимость на момент страхового случая - стоимость оставшегося имущества + расходы по спасанию и приведению товарно-материальных ценностей в порядок.

Пример 1. В результате пожара сгорел цех готовой продукции завода. После пожара имеются остатки: фундамент, стоимость которого составляет 15% стоимости здания. Цех возведен 6 лет назад, балансовая стоимость - 5 млн. руб. Для расчистки территории после пожара привлекались техника и люди. Стоимость затрат составила 21 тыс. руб. Действующая норма амортизации - 2,2%. Определите ущерб завода, нанесенный страховым случаем.

Решение.

Системы страховой ответственности  страховщика

Величина страхового возмещения зависит от размера ущерба и системы страховой ответственности, предусмотренной в договоре страхования. Система страховой ответственности обусловливает степень возмещения возникшего ущерба. Существует несколько систем, но наиболее часто встречаются следующие:

1. система пропорциональной ответственности;
2. система первого риска;
3. система предельной ответственности.

Страхование по системе  пропорциональной ответственности означает неполное страхование стоимости объекта. Величина страхового возмещения определяется

где     w - величина страхового возмещения;

          S_n - страховая сумма по договору;

          SS - страховая стоимость объекта страхования;

          У - фактическая сумма ущерба.

Пример 2. Страховая стоимость имущества - 10 млн. руб., страховая сумма - 8 млн. рублей, ущерб - 6 млн. руб. Страховое возмещение составит

 

W= 6* 8 = 4,8 млн. руб.

           10     

Страхование по системе  первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы (первый риск). Ущерб сверх страховой суммы (второй риск) не возмещается.

При страховании по системе предельной ответственности величина страхового возмещения определяется как разница между заранее, установленным пределом и достигнутым уровнем дохода.

Пример 3. Исчислите ущерб страхователя и величину страхового возмещения по системе предельной ответственности.

Исходные данные

Средняя урожайность  пшеницы за 5 предшествующих лет -21 ц  с га. Площадь посева - 200 га. Из-за происшедшего страхового случая (ливней) урожай пшеницы составил 19 ц с  га. Прогнозируемая рыночная цена за 1 ц пшеницы – 235 руб., принятая при определении страховой суммы. Ответственность страховщика – 70% от причиненного ущерба.

Решение.

Определяем:

1. ущерб страхователя

У=(21 – 10)220*235= 517 тыс. руб.

За предел принимается  средняя урожайность культуры за 5 предшествующих лет;

2. страховое возмещение

W = 517 * 0,7 = 361,9 тыс. руб.

Франшиза и ее виды

В договорах имущественного страхования часто предусматривают  собственное участие страхователя в покрытии части ущерба (франшиза). Это освобождает страховщика  от обязанности возмещения мелких ущербов. Она выгодна и для страхователя, так как обеспечивает ему льготное снижение страховых премий.

Франшиза – это  определенная договором страховая  сумма ущерба, не подлежащая возмещению страховщиком. Различают условную и  безусловную франшизу. При уловной франшизе не возмещается сумма ущерба в пределах денежных средств, составляющих франшизу. Если же сумма ущерба превышает франшизу, то он возмещается полностью. При безусловной франшизе –из любой суммы ущерба вычитается франшиза.

 

Пример 4. Страховая стоимость – 100 тыс. руб., страховая сумма – 60 тыс. руб., условная франшиза – 1 тыс. руб. Ущерб составит:

А) 900 руб.;

Б) 1,2 тыс. руб.

Решение.

В первом случае ущерб не подлежит возмещению.

Во втором случае ущерб возмещается  в полном размере.

 

Определение ущерба и страхового возмещения торговым предприятиям при гибели товаров в результате страхового случая

 

Для исчисления ущерба и страхового возмещения рассчитывают:

1. стоимость товара на момент бедствия = стоимость товаров, числящихся по данным учета на первое число текущего месяца? + поступило товаров за период с первого числа по момент страхового случая – размер сданной и несданной в банк выручки – естественная убыль за этот период;
2. стоимость  погибшего  и  уценки   поврежденного  имущества = стоимости имущества, имевшегося на момент бедствия, - стоимость имущества, оставшегося после бедствия;
3. ущерб = стоимости погибшего и уценки поврежденного имущества - торговые надбавки + издержки обращения + расходы по спасанию и приведению имущества в порядок.

 

 

4) величину страхового  возмещения = ущербу х на долю  страховой суммы в фактической стоимости товаров на момент заключения договора страхования.

Пример 5. Пожаром 20 июня в универмаге потребительской кооперации повреждены товары. На 1 июня в магазине имелось товара на 3500 тыс. руб. С 1 по 20 июня поступило товаров на 2800 тыс. рублей, сдано в банк выручки 3200 тыс. руб., сумма несданной выручки -60 тыс. руб., естественная убыль составила 1,2 тыс. руб.

После пожара был произведен учет спасенных товаров  на сумму 2036,2 тыс. руб. Издержки обращения - 10%, торговая надбавка - 25%. Расходы по спасанию и приведению товаров в порядок составили 8,6 тыс. руб. Страховая сумма составляет 70% от фактической стоимости товаров на момент заключения договора страхования.