Отчет по преддипломной практике в ОАО «Паритетбанк»

Права банка:

-производить проверку обеспечения выданного кредита, в том числе на месте и его целевое использование;

-прекратить выдачу новых кредитов и предъявлять к взысканию ранее выданные при нарушении кредитополучателем кредитного договора, а также при выявлении случаев недостоверности представленной информации, отчетности, неоднократных задержек уплаты сумм основного долга и процентов по кредиту;

- взимать при пролонгации кредита соответствующее комиссионное вознаграждение, пересматривать в одностороннем порядке % ставки, в случае изменения ставки рефинансирования Национальным банком, норматива обязательных резервов, уровня инфляции;

-производить начисление и взыскание компенсаций за неиспользованный кредит в случае отказа кредитополучателя от кредита или его части в течении срока действия договора и др. права.

Обязанности кредитополучателя:

-использовать выданный кредит  на цели, предусмотренные в договоре;

- возвратить кредит в обусловленные договором сроки;

-своевременно предоставлять баланс и другие документы, необходимые банку для контроля за кредитом;

-своевременно уплачивать платежи по кредиту;

-обеспечивать достоверность предоставляемых в банк данных для получения кредита и последующего контроля за его использованием;

-предоставлять банку доступ к первичным отчетным и бухгалтерским документам по его требованию, по вопросам, касающимся кредита;

-предоставлять кредитору сведения обо всех получаемых у 3-их лиц кредитах;

-информировать банк о предстоящих изменениях организационно-правовых форм и других реорганизациях;

-при реорганизации или ликвидации предприятия рассчитаться по кредиту и процентов по нему независимо от договорного срока и др.

Обязанности банка:

-предоставлять кредит  в объеме и в сроки, предусмотренные договором;

-информировать о причинах досрочного взыскания кредита;

-информировать кредитополучателя об изменениях в нормативных документах по вопросам кредитования, связанных с решениями Нацбанка, органов власти и управления и др. обязанности.

За нарушение условий кредитного договора в нем предусматривается ответственность сторон. Банк за нарушение кредитополучателем условий договора может приостановить дальнейшую выдачу кредита, предъявить его к досрочному взысканию, уменьшить сумму, причитающуюся к выдаче кредита, повысить процентную ставку и др. меры. Кредитополучатель может потребовать от банка возмещения убытков, возникших в результате не предоставления или неполного предоставления, оговоренной в договоре суммы.

Срок действия договора зависит от цели, суммы и кредитоспособности клиента. В договоре должны предусматриваться форс-мажорные обстоятельства и ответственность сторон при их наступлении.

Заключение кредитного договора проходит в несколько этапов:

1.составление проекта договора

2.рассмотрение проекта

3.совместная корректировка

4.рассмотрение юристами

5.подписание т.е.придание договору юридической силы, печать.

Формы обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита.

Под формой обеспечения возвратности кредита понимается конкретный источник погашения имеющегося долга, юридически оформленное право кредитора на  его использование. Формы обеспечения возвратности кредитов определены гражданским и банковским кодексом. Такими формами могут быть: залог, гарантия, поручительство, гарантийный депозит денег, страхование кредитного риска и др.

Плата за кредит.

Плата за кредит рассчитывается исходя из суммы, предоставленного кредита, процентной ставки за пользование, количество дней пользования кредитом

∑кр.хПхД

∑=       360х100             

Ставка платы за кредит устанавливается банком самостоятельно, в основе ее лежит плата за привлеченные банком ресурсы + маржа. Маржа служит источником покрытия расходов банка и образование прибыли. % ставка может быть фиксированной и плавающей. Изменение плавающей ставки вызывается уровнем инфляции, платой за привлеченные ресурсы, изменением ставки рефинансирования. Возможность изменения % ставки должна быть предусмотрена в кредитном договоре. Если ставка изменяется , то оформляется дополнительное соглашение к договору. Ставки могут различаться по категориям кредитополучателей, сумме кредита, степени риска для банка. Кредитным договором должно предусматриваться взимание пени , если клиент вовремя не внесет плату. Плата за кредит взимается, как правило, ежемесячно, для этого устанавливается расчетный период. Иногда % уплачиваются единовременно по окончании договорного срока. В отдельных случаях по решению правительства кредиты могут предоставляться на льготных условиях, т.е по ставке ниже рыночной. В данном случае возмещение недополученных доходов банку осуществляется за счет республиканских или местных бюджетов.

Консорциальные кредиты.

В целях поддержания ликвидности баланса банка, снижения риска потерь в случае неплатежеспособности клиента банка для кредитования крупномасштабных проектов могут объединяться в консорциумы и предоставлять консорциальные кредиты. Основной целью предоставления этих кредитов является объединение ресурсов несколькими банками, диверсификации кредитного риска и соблюдение экономического норматива НБ в виде кредитного риска на одного кредитополучателя. 

Консорциальные кредиты основываются  на тех же принципах, что и другие виды банковских кредитов. Меняется только порядок аккумулирования кредитных ресурсов и техника предоставления кредита. Для них характерны значительные размеры, длительные сроки, большое количество кредиторов. Консорциальные кредиты предоставляются , как правило, на долгосрочной основе на реализацию инвестиционных программ и проектов. Консорциальный кредит может быть «клубным» (состав банков ограничен) и «открытым» (могут участвовать все желающие).

Межбанковский кредит.

В целях поддержания  ликвидности баланса банка, а также для пополнения кредитных ресурсов банки могут приобретать ресурсы на рынке межбанковских кредитов. Межбанковский кредит – это представление кредита одним банком другому. ( к межбанковским кредитам относятся и другие активные операции, являющиеся условно-кредитными. Например лизинг, учет векселей и др). Межбанковский кредит называют «короткими деньгами», т.к.он предоставляется на очень короткий срок. Межбанковский кредит может предоставляться как в национальной валюте, так и в иностранной. Национальный банк устанавливает ограничение по сумме предоставляемого межбанковского кредита и по процентной ставке по межбанковскому  кредиту в национальной валюте. Банки, тесно сотрудничающие на рынке межбанковских кредитов могут заключать между собой генеральное соглашение о взаимном кредитовании. Это соглашение заключается на год. Конкретная сделка по предоставлению кредита оформляется кредитным договором. Процедура предоставления межбанковского кредита состоит из проведения переговоров по телефону, в ходе которых оговариваются  основные параметры сделки (сумма, срок, % ставка), затем перечисление средств банком кредитодателем  на корсчет банка получателя, затем оформляются документа по сделке. Банк кредитополучатель должен представить кредитодателю документы для оценки его финансового положения на момент выдачи кредита и и последующего контроля за ним. Если кредит предоставляется  в рамках генерального  соглашения, то обеспечительные обязательства могут не оформляться.

Кредитный риск- это риск возникновения у банка потерь вследствие несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с договором. В такую категория попадают риски, связанные как с осуществлением прямого кредитования заемщиков, так и риски, связанные с нарушением условий расчетов по сделкам, заключаемым банком на открытом рынке.

Национальный банк установил следующие нормативы для оценки кредитного риска:

1.       норматив максимального размера кредитного риска на одного должника (группу взаимосвязанных должников) процентное соотношение суммы требований банка к должнику и нормативного капитала банка (расчетная величина)

2.       норматив суммарной величины крупных кредитных рисков (сумма крупного кредитного риска не должна превышать 10 % собственного капитала банка)

3.       норматив максимального размера кредитного риска на одного инсайдера и взаимосвязанных  с ним лиц (кто владеет акциями банка) – процентное соотношение суммы требований к инсайдеру и взаимосвязанных с ним лиц и норматив капитала банка

4.       норматив суммарной величины кредитных рисков на инсайдеров – процентное соотношение требований к инсайдеру и нормативного капитала банка

5.      норматив максимального размера кредитного риска по средствам размещенным  в странах не входящих в группу «А».

Кредитный риск возрастает по мере увеличения общего объема кредитования и степени концентрации кредитов среди ограниченного числа заемщиков. Кроме того, производится распределение кредитов по срокам, по назначению, по виду обеспечения, по способу установления ставки за кредит, по отраслям и т.д.

В целях диверсификации необходимо провести рационирование кредита, ввести плавающие моменты кредитования, сверх которых кредиты не предоставляются в независимости от уровня процентной ставки.

Способы управления кредитным риском:

- предварительный анализ кредитоспособности считается одним из наиболее эффективных методов снижения риска кредитования;

- оценка стоимости выдаваемых кредитов выражается в классификации кредитов по группам риска и создания резерва  по сомнительным  долгам в зависимости от группы риска;

- страхование кредита предполагает полную передачу риска его невозврата  организации, занимающейся страхованием. В настоящее время много различных видов страхования, но все расходы, связанные с их осуществлением относятся на счет кредитополучателя;

-диверсификация портфеля ссуд и инвестиций банка. Диверсификация кредитного риска предполагает рассредотачивание имеющихся у банка возможностей по кредитованию  и инвестированию;

- привлечение достаточного обеспечения, означает что банку практически полностью гарантируется возврат выданного кредита и процентов по нему. Важным является тот факт, что стоимость обеспечения  на одну треть превышает сумму кредита и процентов по нему.

Классификация и оценка кредитных рисков по задолженности по кредитам производятся в зависимости от способности должника исполнить свои обязательства, качества и достаточности обеспечения, количества пролонгаций и длительности просроченной задолженности.

В зависимости от качества и достаточности обеспечения задолженность по кредитам, за исключением задолженности по кредитам физических лиц, микрокредитам, подразделяется на обеспеченную, недостаточно обеспеченную и необеспеченную.

К обеспеченной относится задолженность, имеющая обеспечение в виде залога, гарантии (поручительства), перевода на банк правового титула на имущество (имущественные права), реализация которого не вызывает сомнений, а также задолженность, по которой риск невозврата (непогашения) и (или) просрочки возврата (погашения) застрахован банком.

    Сумма поступления денежных средств от реализации имущества, имущественных прав, переданных банку в залог залоговыми обязательствами, должна быть достаточной для покрытия требований банка по погашению основной суммы долга, уплате процентов.

Обеспеченной также является задолженность, если ее обеспечением является гарантийный депозит денежных средств в свободноконвертируемой валюте (вне зависимости от валюты актива) либо в белорусских рублях, ограниченно конвертируемой валюте (если валюта гарантийного депозита совпадает с валютой актива) и сумма полученного гарантийного депозита, определяемая на момент оценки риска по конкретной задолженности по кредиту, достаточна для покрытия требований банка по погашению основной суммы долга, уплате процентов.

Недостаточно обеспеченной является задолженность по кредитам, имеющая частичное обеспечение, реальная (рыночная) стоимость которого превышает 70 процентов размера задолженности с учетом процентов .

К недостаточно обеспеченной также относится задолженность, по которой риск невозврата (непогашения) и (или) просрочки возврата (погашения) частично застрахован банком, если размер страхового возмещения исходя из условий договора страхования превысит 70 процентов требований банка по погашению основной суммы долга, уплате процентов.

Необеспеченной является задолженность по кредитам, которая не имеет обеспечения,  либо у которой реальная (рыночная) стоимость обеспечения составляет 70 и менее процентов .

К необеспеченной также относится задолженность, по которой риск невозврата (непогашения) и (или) просрочки возврата (погашения) частично застрахован банком, если размер страхового возмещения исходя из условий договора страхования составит 70 и менее процентов требований банка по погашению основной суммы долга, уплате процентов.

Отнесение задолженности по кредитам к обеспеченной, недостаточно обеспеченной или необеспеченной при наличии нескольких видов обеспечения, а также одного или нескольких видов обеспечения и договора страхования осуществляется с учетом оценки их суммарной стоимости.

Классификация активов, подверженных кредитному риску, по степени надежности производится в зависимости от уровня кредитного риска. В зависимости от уровня кредитного риска активы, подверженные кредитному риску, подразделяются на пять групп риска.