Совершенствование организации ремонтного хозяйства

 

На рис.6.1 рассмотрим динамику чистого дисконтированного  дохода по годам реализации проекта.

Рисунок 6.1 –  Динамика чистого дисконтированного  дохода по годам реализации проекта

 

Чистый  дисконтированный доход – величина положительная и составляет 7703,28 тыс. руб. Следовательно, данное мероприятие  является прибыльным, а это говорит  о том, что его следует применить.

Далее определим  срок окупаемости данного мероприятия (3.1):

 

                                          (3.1)

 

  

Срок  окупаемости данного проекта 3,78  лет.

 

6.2 Расчет экономической эффективности мероприятий по

      сокращению продолжительности  проектных работ по ремонту      

      оборудования

 

В табл. 6.3 отобразим трудоемкость до и после внедрения автоматизированной системы планово-предупредительных ремонтов.

 

Таблица 6.3 - Трудоемкость до и после внедрения автоматизированной системы        

                         планово-предупредительных ремонтов

Выполняемая функция	Годовая трудоемкость, чел-час
	Вручную	После автоматизации
Заполнение проектной  карты  (30 карт)	90018	16200

 

В связи с внедрением на предприятии  данной автоматизированной системы  время на обработку одной проектной  карты сократится до 5 мин, следовательно, на обработку 30 проектных карт –  до 150 мин.

Определим трудоемкость до внедрения  программы = 833,5*12*9 = 90018 чел-час.

Определим трудоемкость после внедрения  программы = 150*12*9=16200 чел-час.

Зная общую годовую трудоёмкость работ рассчитаем сколько нужно работников для выполнения этой работы по формуле:

 

                                                     Чяв = То ∕ Фп ,                                            (6.1)

 

где  Фп — полезный фонд рабочего времени работника за год (2084 час).

       То – годовая трудоемкость, чел-час.

Чяв = 16200/2084 = 7 чел

Следовательно, в связи  с приобретением  автоматизированной системы планово-предупредительных ремонтов планируется высвобождение двух человек.

Среднемесячная  заработная плата работника ремонтной  службы составляет 680000 руб.

Экономия  заработной платы = 680000+(680000*20/100)*2 = 1632000 руб.

Экономия  з/пл 2-х раб-в = 1632000*2*12 = 39168000руб.

Таким образом, экономия заработной платы двух работников составит 3264000 руб. в год.

Экономия  отчислений = 39168000*35/100 = 13708800 руб.

Экономия  отчислений на социальные нужды (35%) составит 13708800 руб.

Общая сумма  экономии составит:

∑ = 39168000+13708800 = 52876800 руб.

Расчёт  величины результата от реализации данного  мероприятия приведён в табл. 6.4.

 

Таблица 6.4 - Расчёт величины результата от реализации мероприятия, млн.р.

Показатель	Год реализации проекта
	2011 г.	2012 г.	2013 г.
1. Годовая экономия заработной  платы	39168000	39168000	39168000
2. Годовая экономия отчислений  на социальные нужды	13708800	13708800	13708800
3. Итого прирост прибыли предприятия,  млн. руб.	52876800	52876800	52876800
4. Налог с прироста прибыли (24%)	12690432	12690432	12690432
5. Чистый прирост прибыли предприятия за счёт реализации мероприятия	40186368	40186368	40186368

 

Чистый  прирост прибыли предприятия  за счет реализации данного мероприятия составит 40186 тыс.руб.

Данная  система автоматизации стоит 132000 российских рублей либо 12672000 руб., дополнительная лицензия на сервер составит 36000 российских рублей либо 3528000 бел.руб. Услуги программиста на внесение изменений и дополнений в программу будут составлять 55000 руб. в месяц.

Ремонтная служба в полной мере оснащена компьютерами, поэтому дополнительных затрат на их приобретение не потребуется.

Оценку  эффективности реализации рассматриваемого мероприятия проведём при помощи метода дисконтирования, рассчитав показатели ЧДД, ИД, срок окупаемости. ЧДД определяется по формуле (6.2) :

 

,                       (6.2)

 

где   ЧДД – чистый дисконтированный доход;

         R_t – величина результатов в t-ом году (периоде) реализации проекта;

         S_t – величина затрат с учётом капитальных в t-ом году (периоде) реализации проекта;

        t – год (период) реализации проекта;

        r – ставка дисконтирования, %.

       Далее определим экономическую эффективность проекта с помощью метода дисконтирования, для начала рассчитаем коэффициент дисконтирования. Ставка дисконтирования принята равной ставке рефинансирования Национального банка Республики Беларусь – 10,5% (декабрь 2011 года).

К₀ = 1

К₁ = 1/(1+0,105)¹ = 0,90

К₂ = 1/(1+0,105)² = 0,82

Коэффициент дисконтирования в 2010 году составит 1, в 2011 году -0,90, в 2012 году – 0,82.

Индекс доходности (ИД) определяется по формуле (6.3) :

 

,                                (6.3)

 

где   К – величина капитальных вложений по проекту.

Динамический  срок окупаемости (T) определяется по формуле (6.4) :

 

,                                      (6.4)

 

где   t – год, когда знак дисконтированного денежного потока меняется с

(-) на (+);

       ДП_t – величина дисконтированного денежного потока в t-ом году;

      ДП_t+1 – величина дисконтированного денежного потока в t+1-ом году

Таблица 6.5 - Расчёт чистого денежного потока, чистого дисконтированного

                        дохода, индекса доходности

Показатель		Год реализации проекта
		Декабрь 2010 г.	2011г.	2012 г.
А	1		2	3
Приток денежных средств:
1. Результаты от реализации мероприятия		0	40186368	40186368
2. Коэффициент дисконтирования		1	0,90	0,82
3. Дисконтированные результаты от  реализации мероприятия		0	36167731,2	32952821,8
4. Приобретение программного продукта		12672000	0	0
5. Дополнительная лицензия на сервер		3528000	0	0
6. Услуги программиста на внесение изменений и дополнений в программу		55000	0	0
Продолжение таблицы 6.5
А		1	2	3
7. Дисконтированные капитальные вложения		16255000	0	0
8. Дисконтированный чистый денежный поток		-16255000	36167731,2	32952822
9. Дисконтированный чистый денежный поток накопленным итогом		-16255000	19912731,2	52865553

 

Чистый  дисконтированный доход за первый год  реализации проекта составляет -16255000 руб., за второй – 19912731,2 руб., за третий – 52865553 руб.

Рассчитаем  срок окупаемости данного инвестиционного  проекта:

Ток =

Таким образом, предлагаемые мероприятия являются эффективными, так как ЧДД>0, а  срок окупаемости составляет 1,45 лет.

 

6.3 Централизация ремонтно-механической службы, занимающихся        

      выполнением ремонтов

 

        Возвращаясь к формам организации  ремонта, можно отметить, что на  предприятии используется смешанная  форма организации и проведения  ремонтов оборудования.

        При переходе к централизованной  форме организации ремонтной  службы следует провести реорганизацию  структуры ремонтной службы, объединив  цеха РМЦ и ЦРЭ. Структура нового цеха может выглядеть так, как представлено на рисунке 6.2.

       Данная реорганизация ремонтной  службы позволит:

        - произвести подчинение главному механику всех ремонтных баз предприятия и ликвидацию двойное подчинение;

       - повысить производительность труда ремонтных рабочих;

       - снизить затраты на ремонт;

       - осуществлять выполнение ремонтных работ в срок.

При переходе на централизованную форму  организации ремонта, где ремонтно-механический цех возьмет на себя техническое обслуживание оборудования, в штатной численности цеховой службы механика можно высвободить определенное количество производственно-промышленного персонала.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

В таблице 6.6 произведем расчет численности персонала, а также, учитывая среднюю заработную плату данных работников, рассчитаем заработную плату высвобожденных работников.

Таблица 6.6 – Расчет штатной численности службы механика и сменных

                        поммастеров по ЗПТН

№	Цех, профессия		Численность, чел.			Высвобож-денно,чел.	Экономия  в месяц зар. пл. тыс.руб.
			до  реорганизации	после  реорганизации
А	Б		1	2		3	4
	Прядильный цех №3
1	Пом.мастера (см)		16	12		4	4*1500=6000
2	Пом.мастера (дн)		3	3		-	-
3	Слесарь-ремонтник		7	7		-	-
	Итого:		26	20		4	6000
	ЦГВТ-1
1	Пом.мастера (см)	28			8	8	8*1300=10400
2	Участок текстурирования	3			3	4	-
	Участок крутки с вытяжкой	2			0	-	-
	Крутильно-перемоточный участок	2			0	-	-
3	Слесарь-ремонтник	5			5	-	-
	Итого:	40			11	12	10400
	ЦГВТ-2
1	Пом.мастера (см)	20			16	4	4*1100=4400
2	Участок текстурирования	2			0	-	-
	Участок крутки	1			0	-	-
	Перемоточный участок	4			4	3	-
3	Слесарь-ремонтник (см)	4			4	-	-
4	Слесарь-ремонтник (дн)	6			6	-	-
	Итого:	37			23	7	4400
	Цех крашения
1	Пом.мастера (см)	4			4	-
2	Пом.мастера (дн)	2			2
3	Слесарь-ремонтник	5			5
	Итого:	11			11
	Цех СиУ
1	Слесарь-ремонтник	2			2
	Итого:	2			2
	Цех Тары и Переработки Отходов
1	Пом.мастера (см)	12			10	2	2*1100=2200
2	Участок п/п патронов	1			1	-
	Участок переработки отходов	1			0	-
	Общецеховая служба	1			1	-
3	Участок п/п патронов	3			0	-	-
Продолжение таблицы 6.6
А	Б	1			2	3	4
	Участок переработки отходов	4			4	4	-
	Общецеховая служба	3			3	-
4	Электосварщик ручной сварки	1			1	-	-
	Итого:	26			18	6	2200
	Всего:	142			93	29	23000

 

Произведем  расчет экономии заработной платы после  проведения реорганизации ремонтной службы.

Расчет:

Условное высвобождение  - 29 человек.

Экономия  заработной платы составит:

- по рабочим: 23 000 000 * 12 мес. = 276 000 000 руб.

Т.к. мы сокращаем людей, но работы остаются по цеху ЦГВТ-1из участка крутки с вытяжкой и крутильно-перемоточного  участка мы сокращаем по 2 человека и возлагаем их работу на участок текстурирования и платим совмещение 10%. Заработная плата на участке текстурирования у дежурных слесарей 950 000 бел. руб., поэтому 950 000 * 30 / 100 = 285 000 бел. руб.

- по рабочим: 285 000 * 12 мес. = 3 420 000 руб.

Также производим расчет и с другими  цехами:

Цех ЦГВТ-2: 950 000 * 40 / 100 = 380 000 бел. руб.

       - по рабочим: 380 000 * 12 мес. = 4 560 000 руб.

Цех тары и переработки отходов: 950 000 * 40 / 100 = 380 000 бел. руб.

       - по рабочим: 380 000 * 12 мес. = 4 560 000 руб.

       Итого: 276 000 000 - 3 420 000 - 4 560 000 - 4 560 000 = 263 460 000 руб.

Отчисления из Фонда заработной платы составят:

- (34%) – 89,576 млн. руб.

- (0,9) – 2,37 млн.руб.

Итого годовая экономия заработной платы после реорганизации ремонтной службы на ЗПТН составит 355 407 540 млн. рублей.

Таким образом, годовой экономический  эффект составит:

10 038 000 + 52 876 800 + 355 407 540 = 418 321 340 млн. рублей увеличится прибыль предприятия.

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Ремонтное хозяйство — это совокупность общезаводских и цеховых подразделений, осуществляющих комплекс мероприятий по ремонту, уходу и надзору за состоянием оборудования.

Ремонтным хозяйством на предприятии решаются следующие задачи:

1. Обеспечивается постоянная рабочая готовность всего оборудования;

2. Удлиняется межремонтный срок оборудования;

3. Повышается производительность труда ремонтных рабочих и снижаются затраты на ремонт.

Подводя итоги работы предприятия за исследуемый  период можно сделать следующие  выводы:

- выпуск  товарной продукции из года  в год увеличивается, однако  к 2008 году прибыль от реализации  продукции уменьшилась.  Необходимо  отметить что, затраты на 1 рубль  товарной продукции растут, что  является отрицательной тенденцией. Происходит постепенное сокращение штатов, количество ремонтного и обслуживающего персонала снижается за счет увеличения производительности труда. Увеличение фонда заработной платы работников предприятия отражается на их среднемесячной заработной плате, тем самым повышая благосостояние работника.

- темп роста объемов производства  товарной продукции растет, в  2007 году он составлял 119,87%, а в 2008 году 120,92%. Эффективность использования фонда оплаты труда на предприятии не высока: темп роста производительности труда выше темпов роста его оплаты, что свидетельствует о эффективном использовании трудовых ресурсов и  организации системы материального стимулирования в частности и оплаты труда в целом.