Корпоротивное право

Одним из инструментов реализации корпорациями социальной ответственности  являются корпоративные нормы. К  их числу относятся:

– кодекс поведения менеджеров и персонала (этические кодексы);

– нормы и правила, относящиеся  к хранению конфиденциальной информации;

– ясные и точные нормы, касающиеся вознаграждения работников за труд, обеспечивающие свободу их самовыражения, равные корпоративные  права;

– нормы и правила, касающиеся охраны окружающей среды, обеспечения  здоровья и безопасности на рабочем  месте;

– установление таких процедур открытия и закрытия производства, его перепрофилирования, которые  бы не нарушали права наемных работников и местного населения;

– нормы и правила, предписывающие постоянную заботу о повышении качества производимых товаров, проведение приемлемой политики ценообразования;

– нормы и правила, определяющие приоритетные направления в проведении благотворительной политики корпорации;

– программы, предусматривающие  подготовку и обучение лиц, работающих в корпорации;

– другие.

Корпорации, которые стараются  принимать социально ответственные  решения, несут определенные издержки, поскольку деятельность, основанная на таких решениях, требует значительных материальных средств (например, установка  очистных сооружений). Вот почему социальная ответственность имеет свои пределы. Ни одна корпорация, сколь бы мощной она ни была, не может здесь действовать  по принципу: «сколько надо, столько  и заплатим». Заплатив, сколько надо, за установку тех же очистных сооружений, компания может лишиться средств  на выплату достойной заработной платы своим работникам. Может  так случиться, что прибыльность корпорации упадет до того предела, когда  придется ставить вопрос о банкротстве.

И вместе с тем ответственность  по отношению к обществу делает корпорацию более жизнеспособной. Между бизнесом и обществом установилась следующая  связь: долгосрочная жизнеспособность корпорации зависит от того, насколько  успешно она несет свою ответственность  перед обществом, частью которого сама является. И наоборот – благосостояние общества зависит от существования  прибыльных и ответственных предпринимательских  структур. Иными словами, экономическая  деятельность корпораций должна быть наполнена социальным смыслом –  так же как и социальная деятельность обязана быть подчинена интересам  предпринимательства. 

. Юридическая ответственность  корпораций за нарушение норм  корпоративного права Корпорация основана на балансе интересов трех групп лиц: акционеров, управляющих и наемных работников. Если эти интересы находятся в гармоничном сочетании, то они взаимодействуют внутри корпорации и глазу постороннего не видны. Если баланс интересов нарушается, то группа лиц или отдельный представитель группы из числа указанных выше может поставить вопрос об удовлетворении своих требований, предусмотренных законом или корпоративными нормами. В этих случаях отвечать будет корпорация в целом, несмотря на то, что нарушение прав отдельных лиц, конечно же, явилось делом рук конкретных людей, чаще всего управляющих. Иными словами, речь идет о юридической ответственности корпораций.

За какие же нарушения  на корпорацию может быть наложена ответственность?

Акционеры могут оспаривать следующие права, предоставленные  им нормами корпоративного права:

1) право знакомиться с  документацией АО;

2) право на голос;

3) право преимущественной  покупки акций;

4) право на получение  дивидендов, объявленных АО;

5) право передать (продать,  подарить и «т. д.) акции и зарегистрировать  этот акт путем внесения записи  в реестр акционеров;

6) право свободно распоряжаться  акциями и опротестовывать действия  управляющих, обманным путем вынудивших  или склонивших акционера продать  или купить акции (например, сделав  неверное, вводящее в заблуждение  заявление о финансовой ситуации  корпорации);

7) другие.

В случае, если имеются доказательства нарушения права акционера, суд может вынести решение об устранении препятствий в осуществлении права, о возложении на корпорацию обязанности по осуществлению определенных действий (например, предоставить акционеру для ознакомления соответствующие документы, выплатить дивиденды, внести запись в реестр акционеров и т. д.). Если в результате нарушения указанных прав акционер понес убытки, то речь должна идти об их возмещении. Под убытками, согласно ст. 15 ГК РФ, понимаются расходы, которые произвело или должно будет произвести лицо, чье право нарушено, для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода). Например, необоснованный отказ внести в реестр акционеров запись факта продажи акций не позволил акционеру продать их в тот момент, когда их рыночная цена была высокой. Разницу между ценой акций на момент отказа внесения записи в реестр и ценой, по которой они были проданы позднее, корпорация обязана возместить, отвечая за неправомерные действия своих работников.

Нарушения корпораций в отношении  наемных работников касаются чаще всего  их трудовых прав:

1) нарушение условий коллективного  договора;

2) незаконный перевод на  другую работу;

3) незаконное увольнение;

4) невыплата (или неполная  выплата) заработной платы;

5) неправомерное наложение  мер дисциплинарного воздействия;

6) нарушения правил охраны  труда;

7) срыв графика предоставления  отпусков;

8) несоздание необходимых условий труда;

9) нарушение иных условий  трудового договора.

Способы юридического воздействия  суда в отношении корпораций в  ответ на справедливые требования наемных  работников сходны с указанными выше: предписание об устранении препятствий  в использовании работниками  своих прав; но в подавляющем большинстве  споров о нарушении трудовых прав речь идет опять-таки о возложении на администрацию корпорации обязанности  совершить какие-либо положительные  действия, чтобы устранить допущенное нарушение. В определенных случаях одновременно может быть взыскан имущественный вред, который понес работник в результате незаконных действий управляющих корпорацией.

В заключение следует отметить, что социальная и юридическая  ответственность в определенной мере связаны между собой. Корпорации легче провозгласить себя социально ответственной, нежели сделаться таковой на самом деле. Механизм юридической ответственности позволяет перевести социальную ответственность в реальную плоскость. Однако приведение механизма юридической ответственности в действие осуществляется в результате борьбы акционеров и наемных работников за свои права. 

. Ответственность  директоров и управляющих при  нарушении корпоративных норм Если рассматривать этот вопрос применительно к российской действительности, можно констатировать, что законодательство и устойчивая практика его применения существуют только относительно ответственности руководителей унитарных предприятий. Нарушение ими норм приравнивается к нарушению трудовых обязанностей, за что может последовать дисциплинарная ответственность в виде замечания, выговора, строгого выговора и, наконец, увольнения. Причинение кому-либо ущерба при нарушении норм руководителями унитарных предприятий есть основание для применения к руководителям материальной ответственности, размеры которой ограничены суммой, кратной заработку руководителя, при условии совершения правонарушения по неосторожности. Именно эти правила по аналогии применяются и к управляющим предприятий всех организационно-правовых форм.

Однако вопросы об ответственности  директоров и управляющих за нарушение  возложенных на них обязанностей в товариществах и хозяйственных  обществах требуют специальной  правовой проработки, ибо здесь речь идет не о простом перекладывании средств «из одного кармана в  другой», как это имеет место  при разрешении споров между унитарными предприятиями, а о реальном возмещении убытков, причиненных конкретным собственникам. При этом участников корпораций всегда прежде всего интересует вопрос о том, кто будет возмещать убытки, причиненные в результате ошибочной деятельности.

В западных странах по вопросу имущественной ответственности управляющих перед акционерами накоплен значительный опыт, однако и там, как указывают ученые, в этом плане все далеко от совершенства. Обратимся к опыту этих стран.

В отношении директоров корпораций, поскольку они осуществляют свои полномочия в составе коллегиального органа – совета директоров, устанавливается  солидарная ответственность. Между  собой они могут более справедливо, т. е. учитывая конкретную вину каждого, разобраться посредством предъявления к своим коллегам регрессных исков  о возмещении приходящихся на их долю убытков.

В отношении управляющих, которые не занимают должности директоров компании, принцип солидарной ответственности, как правило, не действует, поскольку  они принимают решения и действуют  при исполнении служебных обязанностей индивидуально.

За что же приходится нести  ответственность директорам, менеджерам и другим должностным лицам корпораций?

Во-первых, ответственность  следует за ущерб, причиненный покупателям  акций в «течение шести месяцев  после их покупки в результате «обвала» курса акций компании. Обычно руководители корпораций идут на это, чтобы затем скупить акции  по бросовой цене. Возмещение ущерба осуществляется при этом из их собственных средств.

Во-вторых, незаконной, в частности  в США, считается продажа (или  предложение к продаже) незарегистрированных ценных бумаг и бумаг, проспект которых  не содержит всех без исключения требуемых  данных. Покупатели могут предъявить гражданский иск к выпустившей  их корпорации, однако за это следует  не только имущественная (штраф 10 тыс. долл.), но и уголовная (не менее пяти лет лишения свободы) ответственность, которая налагается на директоров и  управляющих.

В-третьих, предусматривается  ответственность за создание и применение схемы продажи акций и привлечения  денежных средств типа пирамиды, а  также за другие виды мошенничества. В этих случаях неизмеримо возрастает как имущественная ответственность (до 1 млн. долл.), так и уголовная, поскольку считается, что подобные случаи уже затрагивают не только интересы акционеров, но и интересы общества в целом и могут нанести  ущерб финансовой системе страны.

В том же ряду правонарушений, за которые предусмотрена суровая  ответственность, стоят и такие, как искажение и сокрытие информации о деятельности акционерного общества, использование рекламы, ложно характеризующей  эти бумаги кик некую ценность, и другие.

В России правовое регулирование  деятельности акционерных обществ  еще далеко от совершенства, поэтому  мелких акционеров ничего не стоит  обмануть. К примеру, администрация  акционерного общества искусственно вздувает цену акции. Затем владельцы контрольного пакета продают собственные акции  акционерному обществу, т. е. обменивают на деньги этого общества по исключительно  выгодному курсу. Если чистой прибыли  для этой цели не хватает, то могут  быть задействованы средства резервного фонда (см. ст. 35 Закона «Об акционерных  обществах»). В США это сделать  практически невозможно, поскольку  акционерным обществам разрешено  выкупать собственные акции только из чистой прибыли текущего и предыдущего  годов. Если директор (президент) намеренно  или по ошибке нарушит запрет, то он несет личную или солидарную имущественную  ответственность в течение шести  лет перед кредиторами и акционерами.

В США помимо гражданской  и уголовной ответственности  к директорам и управляющим применяется  и материальная ответственность (это  должно быть записано в уставе), но только за совершение действий, причиняющих  ущерб по неосторожности. Обращает на себя внимание и то, что ее размер не так уж мал: не меньше годового оклада виновных должностных лиц. Однако должностным лицам не уйти от полного возмещения ущерба, если они умышленно нарушили закон или устав, в результате чего и причинили ущерб, либо если в суде будет доказано, что их действия или бездействие создавали чрезмерную опасность причинения ущерба акционерному обществу и они об этом знали. Такой подход не только повышает ответственность людей, берущихся обес печивать интересы акционеров, но и заставляет их реально оценивать, готовы ли они к исполнению взятых на себя обязательств. Достаточно разработанным представляется вопрос об ответственности управляющих и в ФРГ. Попытаемся свести в единую таблицу нарушения в сфере корпоративной деятельности, карающиеся там в уголовном порядке.

В России корпоративный строй  только начинает развиваться, и поэтому  материально-правовые вопросы ответственности  управляющих корпораций еще не отработаны. Не отличается филигранностью в этом отношении и новый Уголовный  кодекс Российской Федерации. Тщательное ознакомление с ним позволяет  выделить следующие составы преступлений, субъектами которых могут быть учредители и управляющие:

1) незаконное предпринимательство  (до трех лет лишения свободы):

– деятельность без регистрации;

– деятельность без специального разрешения (лицензии);

– нарушение условий лицензирования;

2) легализация (отмывание)  денежных средств или иного  имущества, приобретенных незаконным  путем (до четырех лет лишения  свободы);

3) принуждение к совершению  сделки или к отказу от ее  совершения (до трех лет лишения  свободы);

4) незаконное получение  или разглашение сведений, составляющих  коммерческую или банковскую  тайну (до двух лет лишения  свободы);

5) злоупотребления при  выпуске ценных бумаг (эмиссии) (штраф или исправительные работы):

– внесение недостоверной  информации;

– утверждение проспекта  эмиссии, содержащего недостоверную  информацию;

– утверждение заведомо недостоверных  результатов эмиссии;

6) невозвращение из-за  границы средств в иностранной  валюте (до пяти лет лишения  свободы).

Анализ преступлений в  сфере экономической деятельности (гл. 22 УК РФ) показывает, что законодатель стремится защищать в уголовно-правовом порядке прежде всего централизованные нормы (о налогах, о таможенных пошлинах, о валютных средствах, драгоценных металлах и драгоценных камнях и др.). Защита корпоративных норм, за которыми стоят в общей сложности миллионы людей, еще не стала предметом первостепенного внимания со стороны государства. 

4. Ответственность  акционеров, персонала за нарушение  корпоративных норм Акционеры находятся с корпорацией в имущественных отношениях, и, следовательно, речь может идти лишь об их имущественной ответственности.

Прежде всего акционеры  несут ответственность перед  корпорацией за неуплату покупной -цены акции, которая зависит от договора между корпорацией и акционером. Если по договору о подписке на акции акционер соглашается платить установленную цену или передать корпорации определенное имущество, то корпорация при получении заявления о подписке на паи в акционерном капитале имеет право взыскать цену акции. Если в момент выпуска акций согласованная стоимость акции оплачивается полностью и акции выпускаются как полностью оплаченные и не обязывающие к дальнейшим платежам, то корпорация не вправе требовать от акционеров уплаты каких-либо дополнительных сумм. Если акция обязывает к дополнительным платежам и требование об уплате этих сумм предъявлено, то акционер несет ответственность перед корпорацией в сумме потребованного от него платежа.