Кәсіпорынның қаржылық портфелін талдау

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 23 Ноября 2011 в 20:15, курсовая работа

Описание

Банктердің қаржылық жағдайы олардың қаржылық және шаруашылық қызметін, яғни олардың активтері мен пассивтерін басқару тиімділігінің жалпылама сипаттамасы болып табылады. Банктердің қаржылық жағдайын үш негізгі құрылымдық бөлімдер бойынша талдау – банктің активтерін сапалы басқаруды талдау, банктің пассивтерін сапалы басқаруды талдау және банктің қаржылық жағдайының негізгі көрсеткіштерін талдау – банктің қызметін жүйелі және комплексті тұрғыдан зерттеу және бағалауға мүмкіндік береді.

Содержание

КІРІСПЕ
БАНКТІҢ ИНВЕСТИЦИЯЛЫҚ ПОРТФЕЛІНІҢ ТОЕРИЛЫҚ НЕГІЗДЕРІ

1.1 Банктің инвестициялық портфелін қалыптастыру мен басқарудың мәні
мен маңызы
1.2 Банктің инвестициялық портфелін қалыптастыру
«Қазақстан Даму Банкі»АКЦИОНЕРЛІК ҚОҒАМЫНЫҢ ИНВЕСТИЦИЯЛЫҚ ПОРТФЕЛІН ҚАЛЫТАСТЫРУ ЖӘНЕ БАСҚАРУ ПРОЦЕСІН ТАЛДАУ

Даму Банкі және олардың экономикалық рөлі
«Қазақстан Даму Банкі»АҚ-ның қаржылық жағдайын талдау

БАНКТІҢ ИНВЕСТИЦИЯЛЫҚ ПОРТФЕЛІН БАСҚАРУДЫ
ЖЕТІЛДІРУ ЖОЛДАРЫ
IV. ҚОРЫТЫНДЫ
V. ПАЙДАЛАНЫЛҒАН ӘДЕБИЕТТЕР

Скачать (114.09 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа состоит из  1 файл

КР ИнвестициялыкПортфель Шахаева Фариза 40с.doc

— 423.00 Кб (Скачать документ)

  5 жыл ішінде қандай істер атқарылды?  Банктің алғашқы әрекеттерінің қатарында 40 инвестициялық жоба және 2 млрд. доллар сомаға түскен 46 экспорттық операция орын алады. Мұнда банктің қатысуы 808 миллион долларға бағаланады.

  2006 жылдың басынан-ақ Қазақстан Республикасы  банкі 12 инвестициядық жобаны  және 200 млн доллар экспорттық операция қатысу бөлігі 62 млн доллар шығатын операцияларды жүзеге асырды.

  Инвестициядық жобаны жүзеге асыруға берілетін  Қазақстан Республикасы банкі несиелері, негізінен, ұзақмерзімді берілген қарыздардың  көп бөлігін жабу мерзімі әлі  келген жоқ. Қазіргі жағдайда қарыз алушылар 165 млн доллар сомадағы 32 немие және осы жылы 15 млн доллар сомадағы 4 кредит жабылды.

  Банк  портфеліндегі инвестициядық жобаны жүзеге асыру несиелерінің ортамерзімді үлесі (10 жылға дейін) 48.3%, ұзақмерзімді – 51.7% құрайды. Несиелік портфелдің ортамөлшердегі жылдық ставкасы 8.51% тең, несиені ұсыну ортамөлшердегі мерзімі 10.66 тең. Қазаұстанның банктік жүйесіндегі заңды тұлғаларды инвестициялық ұзақмерзімді несиелеудің төрттен көп бөлігі Банк үлесіне тиесілі.

  Банктің саудалық портфелі 2006 жылдың 1 қазанында 390 млн доллар құрады. Жылдың басынан 38 млн доллар көтерілген болатын. Оның құрылымында инвестициядық жобаларды жүзеге асыруға арналған несиелер үлесі көп (84%). Бұл – Банк әрекетінің инвестициялық көрсеткіші. Несиені қамтамасыз етуге екінші деңгейдегі банктердің кепілі ақша, жылжымайтын және жылжитын мүлік кепілдігі жоғары өтімді активтері қабылданады.  

Кесте 1 «Қазақстан Даму Банкі» АҚ-ның 2008, 2009, 2010 жылдардағы

пайда мен  залал туралы шоғырландырылған есебі

мың теңге

  2008 жыл 2009 жыл 2010 жыл
1 2 3 4
Сыйақы  алу бойынша кірістер 11,613,099 8,657,177 6,560,777
Сыйақы  төлеу бойынша шығындар (4,530,318) (3,234,889) (2,435,003)
Таза  пайда, сыйақы алуға байланысты табыс  алып келетін  активтерді қаржыландуруға кететін резервті құруға дейін 6,482,781 5,422,288 4,125,774
Сыйақы  алуға байланысты табыс алып келетін  активтерді қаржыландыруға кететін  резервті құру 303,823 (1,176,687) (767,302)
Таза  пайда, сыйақы алу бойынша  6,786,604 4,245,601 3,358,472
Қызмет көрсету мен комиссия алу бойынша пайда 44,182 92,763 56,968
Қызмет  көрсету мен комиссия төлеу бойынша  шығын (33,736) (37,221) (61,293)
Таза  шығын, шығарылған қаржылық инструменттер  бойынша  400,579 (42,503) (27565)
Таза  шығын, сатуға жарамды инвестициялар бойынша операцияларды жүргізу 60,082 (901) (56,947)
Таза  пайда, шетел валютасымен жасалған операциядар бойынша (249,138) 116,972 114,968
Басқа да пайдалар 48,417 48,626 49,933
Оперциялық  табыстар 7,056,990 4,423,337 3,434,536
Операциялық шығындар (2,241,882) (1,544,972) (844,300)
Операциялық пайда 4,815,198 2,878,365 2,590,236
Резервті  қалпына келтіру (12,681) 45,042 (41,858)
Салық төленгеге дейін пайда 4,768,707 2,923,407 2,548,378
Табыс салығы бойынша үнемдеу (1,180,806) 32,544 (20,240)
Таза пайда 3,587,901 2,955,951 2,528,138
 

  Кестеден көріп отырғанымыздай 2008, 2009 және 2010 жылдары таза пайда жылдан жылға өсіп келетінін байқаймыз. Бұл 2008 жылы 2009 жылмен салыстырғанда 16,9%-ға, 427,813 мың теңгеге артып отыр. Ал 2006 жылы 2005 жылмен салыстырғанда 21,4%-ға, 631,950 мың теңгеге артқан (сурет 2).

    «Қазақстан Даму Банкі» АҚ-ның 2009-2010 жылдардағы акционерлік капиталдың өзгерісі туралы шоғырландырылған есебі А және Ә қосымшаларында берілген. 

    

  Сурет 1. «Қазақстан Даму Банкі» АҚ-ның 2008-2010 жылдардағы таза пайдасының өсу қарқыны 

Кесте 2 2009-2010 жылдардың 31 желтоқсанында

            «Қазақстан Даму Банкі» АҚ-ның акционерлері 

Акционерлер 2010 жыл, % 2009 жыл, %
1 2 3
«Қазына»  тұрақты даму Қоры» АҚ 100  
ҚР  Қаржы министрлігінің мемлекеттік  мүлк және жекешелендіру комитеті   85
Қазақстанның 14 облысы мен Алматы және Астана қалаларының  жергілікті басқару органдары   5
Жалпы 100 100
 

Кесте 3 «Қазақстан Даму Банкі» АҚ-ның 2008 және 2009 жылдардағы

сыйақы  алумен байланысты таза пайдасы

                                                                                               мың теңге

  2009 жыл 2008 жыл
1 2 3
Сыйақы  алумен байланысты табыстар    
Клиентерге  берілген займдар мен қаражаттар 3,746,998 2,176,313
Ұзақ  мерзімді бағалы қағаздар 4,229,418 3,759,674
 

                                                                                3кестенің жалғасы

1 2 3
Банктерге берілген займдар мен қаражаттар 669,605 621,472
Кері  РЕПО операциялары 11,156 3,318
Сыйақы  алумен байланысты табыстар, барлығы 8,657,177 6,560,777
Сыйақы  төлеумен байланысты шығындар    
Шығарылған  ұзақ мерзімді бағалы қағаздар (2,706,008) (2,337,466)
Банктер берген займдар мен қаражаттар (512,809) (87,669)
ҚР-ның  Үкіметі берген займдар мен қаражаттар (8,899) (6,216
РЕПО  операциялары (902) (3,433)
Клиентер  қаржылары (6,271) (219)
Сыйақы  төлеумен байланысты шығындар, барлығы (3,234,889) (2,435,003)
Таза  табыс, резервті құруға дейінгі сыйақы алумен байланысты 5,422,288 4,125,774
 

  Кестеде көріп тұрғанымыздай банктің таза пайдасы 2009 жылы 2008 жылға қарағанда 24%-ға, 1,296,514 мың теңгеге өскен. Ол өз көрінісін жалпы табыстардың алдыңғы жылға қарағанда 21,4%-ға өсіру арқылы, сонымен қатар, шығыстардың алдыңғы жылмен салыстырғанда онша көп өспегенідігімен түсіндіріледі.

    

  Кесте 4 «Қазақстан Даму Банкі» АҚ-ның таза пайыздық табыс

                                                                                               мың теңге

  2010 жыл 2009 жыл
1 2 3
Пайыздық  табыстар    
Ұзақ мерзімді бағалы қағаздар бойынша пайыз 4,628,532 4,240,574
Клентерге берілген несиелер бойынша пайыз 4,317,922 3,746,998
Банктердегі қаржылар бойынша пайыз 2,066,639 669,605
Жалпы пайыздық табыс 11,013,099 8,657,177
Пайыздық  шығыстар    
Ұзақ  мерзімді бағалы қағаздарды шығару бойынша пайыз (3,797,416) (2,706,008)
Банктердің  несиелері бойынша пайыз (703,220) (513,711)
ҚР  Үкіметінің несиелері бойынша пайыз (14,995) (8,899)
Клиентер  қаржысы бойынша пайыз (14,687) (6,271)
Жалпы пайыздық шығыстар (4,530,318) (3,234,889)
Таза  пайыздық табыс 6,182,781 5,422,288
 

  Ал 2010 және 2009 жылдары банктің таза пайыздық табысы сәйкесінше 6,182,781 мың теңгені және 5,422,288 мың теңгені құраған. 2010 жылы 2009 жылға қарағанда 760,493 мың теңгеге, 14,0%-ға артып отыр. Бұндай өзгеріс 2010 жылы 2009 жылға қарағанда жалпы пайыздық табыстың 27,2%-ға, 2,355,922 мың теңгеге артқанының, ал пайыздық шығындардың онша көп артпағанының арқасында байланысты.  
 
 
 

Кесте 5 Бір акция есептелген пайда

                                                                                                  мың теңге

  2010 жыл 2009 жыл
1 2 3
Жылдық  таза пайда 3,587,901 2,955,951
Жай акциялардың  орташа саны 1,374,946 1,133,842
Акцияға пайда – базалық (теңге) 2,61 2,61
 
 

Кесте 6 «Қазақстан Даму Банкі» АҚ-ның басқа банктердегі қаражаттары

                                                                                                                      мың теңге

  2010 жыл 2009 жыл
1 2 3
Басқа банктердегі қысқа мерзімді депозиттер 10,052,732 8,253,537
Кері  РЕПО келісімі бойынша берілген несиелер 2,001,205 -
Жалпы банктердегі қаражат 12,053,937 8,253,537
 

  Банктердегі қаражаттар құрамына жинақталған пайыздық табыс қосылған. Ол 2010 және 2000 жылдары сәйкесінше 121,143 мың теңге және 146,693 мың теңге құрады.  

Кесте 7«Қазақстан Даму Банкі» АҚ-ның клиентерге берген несиелері

                                                                                                                    мың теңге

  2010 жыл 2009 жыл
1 2 3
Берілген  несиелер 51,930,557 47,902,226
Қаржылық  арендаға таза инвестициялар 133,742 3,800
Бағасын жоғалту бойынша резервтерді  алып тастағанда 52,064,299

(2,026,355)

 47,906,026

(2,330,178)

Клиентерге  берілген несиелер 50,037,944 45,575,848
 

  Клиентерге  берілген несиелер құрамына жынақталған пайыздық табыс қосылған. Ол 2010 және 2009 жылдары, сәйкесінше, 1,279,681 мың теңгені және 941,955 мың теңгені құрады. 

Кесте 8 «Қазақстан Даму Банкі» АҚ-ның клиентерге берген несиелері

                                                                                           мың теңге

Экономиканың  салалары бойынша талдау 2010 жыл 2009 жыл
1 2 3
Тігін өндірісі 11,566,278 10,639,453
Химиялық  өндіріс 9,130,331 7,154,193
Энергетика 7,429,468 2,877,023
Телекоммуникация  және көлік қызметі 5,087,813 2,678,926
Азық-түлік  өндірісі 5,026,534 5,318,721
Машина  жасау 4,176,382 4,882,431
Ауылшаруашылығы 2,861,259 5,499,619
Электр  бұйымдары 2,703,115 2,542,862
Қағаз шығару өндірісі 1,209,676 1,650,648
Метелдық  емес пайдалы қазбалар (минералдар) 973,041 134,395
Құрылыс 602,608 3,396,934
Балық аулау 522,393 688,881
Ипотекалық  неселендіру 68,720 93,739
Басқалары 406,381 348,201
Бағасын жоғалту бойынша резервтерді  алып тастағанда 52,064,299

(2,026,355)

 47,906,026

(2,330,178)

Клиентерге  берілген несиелер 50,037,944 45,575,848

Информация о работе Кәсіпорынның қаржылық портфелін талдау