Контрольная работа по "Кредитному менеджменту"

Перелік документів, доданих позичальником банкові:

       Загальні документи:

• Клопотання (лист, заява) позичальника на ім'я керівника установи Банку про надання кредиту;
• Анкета позичальника

Установчі та реєстраційні документи позичальника:

• Копія нотаріально засвідченого установчого договору
• Копія нотаріально засвідченого засновницького договору зі всіма змінами та доповненнями до нього
• Копія нотаріально засвідченого статуту (положення) суб’єкта господарювання зі всіма змінами та доповненнями до нього
• копія нотаріально засвідченого положення про товариство
• копії документів про призначення посадових осіб позичальника
• копія свідоцтва про державну реєстрацію суб'єкта господарювання
• копія довідки з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України
• копія довідки про взяття на облік платника податків (форма 4-ОПП)
• копія свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість
• копії ліцензій, дозволів та погоджень, виданих позичальнику державними органами на здійснення проекту чи господарської операції, що кредитується

Додаткові документи ,необхідні для надання висновку профільних підрозділів:

- лист (довідка) від  позичальника про відсутність  змін на дату подання такого  листа (довідки) в установчих та реєстраційних документах

        -  рішення компетентного органу відповідно до установчих документів позичальника про отримання кредиту в ПАТ «Укрексімбанк»

      -  ксерокопії  паспортів та довідок про присвоєння  ідентифікаційного номера посадових осіб, що мають право підпису договорів, комерційних і фінансових документів, що засвідчені підписом керівника позичальника та відбитком печатки позичальника

        - витяг з державного реєстру  обтяжень рухомого майна на  день подання документів на розгляд в банк та на день укладення договору застави

       -  виписка з Єдиного державного  реєстру  юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців станом на дату звернення позичальника до Банку

     Фінансові документи :

• баланси позичальника (Форма №1) за останні два повні звітні роки та за всі звітні дати поточного року з відміткою органу статистики України, засвідчені уповноваженими особами позичальника та скріплені печаткою позичальника
• звіти про фінансові результати та їх використання (Форма №2) за останні два повні звітні роки та на всі звітні дати поточного року
• розшифровки складу статей балансу, залишки за якими становлять п’ять і більше процентів від валюти балансу та звіту про фінансові результати за останню звітну дату
• довідки з банків (підписані уповноваженими особами відповідного банку), про рух по поточних рахунках позичальника в національній та іноземній валюті за останні 12 місяців, що відкриті в них із зазначенням загальних сум надходжень та списань грошових коштів у розрізі місяців
• копії кредитних договорів та додаткових угод до них, договорів по забезпеченню при наявності непогашених кредитів в інших кредитно-фінансових установах, засвідчені уповноваженими особами позичальника та скріплені печаткою позичальника
• довідки з банків (підписані уповноваженими особами відповідних банків) про наявність (відсутність) простроченої кредитної заборгованості при наявності непогашених кредитів в інших кредитно-фінансових установах

 Комерційні документи:

• техніко-економічне обґрунтування (бізнес-план) проекту, під який передбачається отримати кредит,
• копії документів, що підтверджують цільове використання кредитних коштів
• копії діючих договорів оренди, лізингу, договорів (контрактів) з додатками, по яких підприємство працює (10-15 договорів) із зазначенням відпрацьованої частини по
• договорах (скільки продукції реалізовано, за скільки отримано оплату) з документальним підтвердженням

Інформацію  про компанію-позичальника:

• опис історії розвитку компанії та групи, частиною якої є позичальник.
• структура бізнесу: основні види діяльності, місцезнаходження, виробничі потужності, фактичний об’єм виробництва, структура продаж по продуктам, короткий опис виробничого циклу
• інформація про пов’язані компанії (рід їх діяльності, виробничі потужності (фактичні та максимальні)

Документи щодо забезпечення:

• проект договору та правила страхування страхової компанії, в якій передбачається страхування майна.

		Побажання Позичальника	Запропоновано Регіональним Підрозділом
Вид кредитної операції (кредит, кредитна лінія, овердрафт, гарантія, аккредитив, аваль, врахування векселю тощо)		Поновлювальна кредитна лінія	Поновлювальна кредитна лінія
Валюта		Гривня	Гривня
Сума/ліміт кредитної  операції		500 000,00	500 000,00
Строк		2 роки	2 роки
Процентна ставка		18%	22%
Ціль кредиту (фінансування оборотного капіталу, інвестиційний кредит)		Поповнення обігових коштів	Поповнення обігових коштів
Умови повернення кредиту (згідно із графіком, в кінці строку)		Згідно графіку наведеного в  додатку №1	Згідно графіку наведеного в  додатку №1
Періодичність сплати процентів		Щомісячно	Щомісячно
Джерела повернення кредиту	Основне	Надходження виручки  від реалізації готової продукції	Надходження виручки  від реалізації готової продукції
	Альтернативне	Реалізація застави	Реалізація застави
Комісія			1
Сума доходу по процентах		180 000,00	229 999,99

 

Взагалі, щодо розбіжностей відносно процентної ставки запропонованої позичальником і банком, то пояснюється  тим, що в банку встановлюється своя мінімальна відсоткова ставка, за якою можуть бути видані кредити, аби отримати дохід за наданий кредит. На даний момент вона становить:

• гривня – 24%+1%(комісія);
• долар – 19%+1%(комісія);
• євро – 17%+1%(комісія).

Щодо заходів, які встановлює банк  відносно примусового стягнення  позички, то вони є такими:

• списання коштів з поточного рахунку клієнта(якщо він є);
• передання до суду, аби стягнути позичку з заставленого майна.

Причинами примусового  стягнення є те, що заборгованість по клієнту становить понад 3 місяці і вона відноситься до сумнівного кредиту. А взагалі заходи здійснюються в залежності від конкретної ситуації, яка виникає.

Висновки ,зроблені працівниками банку після розгляду кредитної заявки.

Позитивні сторони:

1. Позитивна кредитна історія.

Негативні сторони:

1. Наявність збиткової   з 2-го кварталу 2008 року по 1-й кв. 2010р.;

2. Наявність неоплаченого  капіталу.

З огляду на фінансовий стан і клас позичальника, досвід роботи в галузі, вважаємо  за можливе  надати ТОВ «Омега» довгостроковий кредит у вигляді поновлюваної кредитної лінії з лімітом 500 000,00 грн. на 2 роки 22 % річних, та 1% одноразової комісії, під заставу, обладнання, та готової продукції, що на праві власності належать ТОВ «Омега».

Примітка:

Обладнання, що пропонується в заставу на даний час виступає забезпеченням по кредитному договору АТ «Індекс Банк». При позитивному рішенні кредитного комітету, Позичальником буде погашено достроково кредит та передано в заставу обладнання ПАТ «Укрексімбанк».

 

 

Пропозиція щодо структури  кредитної операції

Вид кредитної операції	500 000,00
Валюта	980
Сума/ліміт кредитної  операції	500 000,00
Строк	24 місяці
Процентна ставка	22%
Ціль кредиту	Поповнення обігових коштів
Умови повернення кредиту (графік повернення кредиту, якщо такий передбачається, надається у Додатках (Розділ IX))	Згідно графіку наведеного в  додатку №1
Періодичність сплати процентів	Щомісячно
Комісія	1
Сума доходу по процентах	219 999,99
Забезпечення (гарантія (порука) – вказати гаранта (поручителя), умови; застава – вказати найменування, ліквідаційну вартість, коефіцієнт покриття відповідно до умов кредиту, які пропонуються Банком)	Виробниче обладнання. Ліквідаційна вартість – 649417,79 тис.грн.
Особливі умови  надання кредиту (відкриття поточного рахунку в ПАТ «Укрексімбанк», переведення оборотів в ПАТ «Укрексімбанк» у певному обсязі та підтримання їх протягом строку кредитування, надання окремих траншів кредиту під додаткове забезпечення та ін.)	-
Висновок щодо можливості використання майнових прав за кредитом в якості забезпечення за операціями рефінансування (підтримання ліквідності) банку Національним банком України	-

 Оцінка кредитоспроможності позичальника:

Коефіцієнт  загальної ліквідності

Н6= оборотні активи/поточні  зобов’язання.

Оптимальне значення >= 2

H6= 1263,7/2028,3=0,62

Фінансова стійкість

Коефіцієнт  маневреності = (ВК-НеоборотА)/ВК

Коефіцієнт маневреності = (-263,4-533,3)/-263,4=3,024

Оптимальне значення >=0,5

Коефіцієнт  незалежності = Залучені кошти(3 і 4 розділи  П)/ВК

Коефіцієнт незалежності =(32,8+2 028,3)/-263,4=-7,82

Оптимальне значення<=1

 

Розглянувши кредитну заявку ТОВ «Омега»,можна сказати, що дане товариство має клас позичальника - Б, категорія кредитної лінії – під контролем. Має позитивну кредитну історію. Але згідно довідок про стан заборгованості по кредитах, можна відмітити наступне, що станом на 01.06.09р. підприємство мало заборгованість по кредиту в АТ «Укрсіббанк» -в розмірі 19 666,60 грн., на 06.06.09 заборгованість по кредиту в - АБ «Приватбанк» - 298 335,98. Інформація про наявність у підприємства простроченої заборгованості по кредитах та відсотках була відсутня. Щодо показників, то кредиторська заборгованість становить 1308249,71грн., а дебіторська – 166430,48грн. У ТОВ «Омега» присутній неоплачений капітал. Але з огляду на фінансовий стан і клас позичальника, досвід в галузі ,можливо надати кредит у вигляді поновлювальної кредитної лінії.

 

 

 

Завдання 2

 

ТОВ “Агенція офісного будівництва”

Аналіз стану і структури майна та джерел його утворення:

    Майно Товариства  становлять основні фонди та  оборотні кошти, а також інші  цінності, віртість яких відображається в самостійному балансі підприємства.

   Джерелами формування  майна Товариства є:

1. Грошові та матеріальні внески Учасників.
2. Доходи, одержані від статутної діяльності Товариста.
3. Надходження від діяльності підприємства, заснованих Товариством.
4. Доходи від цінних паперів
5. Придбання майна інших підприємств, організацій.
6. Інші джерела , що не заборонені чинним законодавством.

Товариство є власником:

1. Майна, в тому числі коштів, переданих йому Учасниками у власність.
2. Доходи, отриманих від власної господарської діяльності.
3. Іншого майна, набутого на законних підставах.

  Товариство має  право продавати іншим підприємствам,  організаціям та установам   обмінювати, здавати в оренду, надавати  безоплатно, в тимчасове користуванняналежні  йому будинки, споруди, устаткування, транспортні засоби, інвентар й інші матеріальні цінності, а також списувати їх з балансу.

    Товариство  має право продавати, передавати  безоплатно, обмінювати, здавати в  оренду та суборенду громадянам  засоби виробництва та інші  матеріальні цінності.

     Товариство  має право купувати, брати у  заставу, одержувати від уступки  вимоги або іншим чином одержувати  майно або права на нього  у підприємств, організацій і  громадян.

    Як свідчать  дані: вартість основних засобів  зменшилась на 7,2 тис.грн  Виробничі запаси на початок звітного року становили 0,1 тис.грн, а на кінець звітного року відсутні, вони за своїм характером є найменш ліквідною частиною майна підприємства.

Аналіз стану  та структури джерел формування коштів підприємства

Кошти	На початок звітного року	На кінець звітного року	Зміна
Власні кошти:	-278,1	-219,6	58,5
Статутний капітал	35,0	35,0	-
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	(313,1)	(254,6)	-567,7
Запозичені (залучені) кошти
Кредиторська заборгованість за товари	755,2	115,0	-640,2
Поточні зобов`язання за рахунками З бюджетом Зі страхування З оплати праці	7,0 0,3 0,6	3,6 0,9 2,0	-3,4 0,6 1,4
Інші поточні зобов`язання	611,0	669,5	58,5
Усього	817,8	351,8	-466,0

    Обсяг джерел формування коштів підприємства в 2010 році зменшився на 466,0 тис.грн. і становить 351,8 тис.грн. Статуний капітал підприємства не змінився і становить 35,0 тис.грн. За рахунок непокритого збитку, що на початок періоду, що на його кінець становив значну суму, власний капітал банку на кінець періоду становив -219,6  тис.грн., а зміна відбулася у сумі, що становит 58,5 тис.грн. Зміна непокритого збитку становить -567,7 тис.грн.