Разработка бизнес – плана ООО «Pegas Touristik» с целью внедрения нового турмаршрута «Кубинский рай

 У представителя нужно зарегистрироваться  и получить информационный конверт с местом нахождения автобуса, если заказывать групповой трансфер, или такси, нужно бронировать индивидуальный трансфер.

 

Таблица 2 – Описание программы тура

Срок	Описание мероприятий
1 день	Прибытие в столичный а/п Гавана. Трансфер (30 мин.), размещение в отеле Plaza 4*. Экскурсия «Монументальная  Гавана». Вечернее шоу «Парисен» (официальный дресс код).
2 день	Посещение Долины Виньялес (экскурсия на весь день). В стоимость экскурсии включен обед (без напитков). Посещение вечернего шоу  «Тропикана».
3 день	Переезд на остров Кайо-Ларго. Размещение в отеле. Отправление на катамаране на Остров Игуан. Время для сноркеллинга на коралловом рифе (снаряжение включено в стоимость экскурсии). Высадка на пляже Сиренас, ланч, купание.

 

 

 

Продолжение таблицы 2

4 день	Свободное время на острове Кайо-Ларго; можно воспользоваться услугами отеля: спа-центр, салон-красоты, дайвинг-школа (все за доп. плату). Вечерняя прогулка по острову  Кайо-Ларго.
5 день	Переезд в Варадеро (30-40 мин.). Размещение в отеле Sol Palmeras 4*. Морское сафари на весь день. Возможно купание с дельфинами на Кайо-Бланко. Посещение шоу дельфинов в дельфинарии на Варадеро. Возвращение в отель. Посещение вечернего шоу-кабаре «Континенталь».
6 день	Экскурсия «Гуама - индейская деревня». Традиционный кубинский  обед в небольшом крестьянском хозяйстве. Можно посетить маленький зоопарк. Прогулка по озеру до стилизованной  индейской деревушки Альдеа-Таина, посещение питомника крокодилов, купание в Карибском море. Возвращение в отель.
7 день	Трансфер от гостиницы до аэропорта. Вылет из Варадеро в Санкт – Петербург, далее в Новосибирск.

 

Таким образом, в программу нового тура вошли  не только предлагаемые всеми турфирмами экскурсии с посещением самых известных мест Кубы, таких как экскурсия «Монументальная Гавана», посещение Долины Виньялес. Программой «Кубинский рай» предлагается посетить аквапарки, индейскую деревню - Гуама. В программе тура посещение памятников культуры разных времен. Также туристы смогут познакомиться с ночной жизнью острова и побывать в местных кафе и ресторанах. Продолжительность тура 7 дней/ 6 ночей.

 

5.2 Смета затрат

 

Прежде  чем предлагать новый маршрут  туристам, необходимо выявить его  экономическую эффективность, понять и просчитать выгоду, которую получит  организация при реализации нового маршрута. Для этого следует учесть расходы турфирмы по страхованию  туристов, транспортные расходы, авиаперелет  до острова и обратно, проживание, и питание в гостинице, различные  экскурсии.

Произведем расчеты по стоимости  нового тура по маршруту «Новосибирск - Санкт-Петербург- Куба - Санкт-Петербург - Новосибирск»

Стоимость страхования составляет 420 рублей, в нее входит:

- страхование медицинских и медико – транспортных рисков «полное покрытие»

- страхование спортивных рисков, включая экстремальные

- страхование от отмены или прерывания поездки

Калькуляционная статья «Транспортные  расходы» включает стоимость: проезда, перевозки туристов от аэропорта прилета до места проживания, транспортных расходов на экскурсионное обслуживание при автобусных экскурсиях и т.д. В калькуляцию включаются те расходы, которые входят в обязательную программу тура.

Авиаперелеты:

- Новосибирск – Санкт-Петербург – аэропорт Гавана 18300 рублей

- Варадеро – Санкт-Петербург – Новосибирск 17600 рублей

 Итого авиаперелеты:

- 35900 руб. на 1 туриста

- 287200 руб. на группу 8 человек.

Трансфер на минивене (транспорт принимающей турфирмы) на группу.

Трансферы:

а/п Гаваны - отель – 775 руб.

Гавана - о-в Кайо-Ларго – 4340 руб.

О-в Кайо-Ларго – Варадеро – 4185 руб.

Отель - а/п Варадеро – 930 руб.

Итого: на одного человека - 10230 руб.

на группу 8 человек – 81840 руб.

Стоимость проживания рассчитывается исходя из стоимости номера, которая  зависит от класса гостиницы, сезона, расселения, количества человек в  группе и предоставленных групповых  скидок, а также количества суток  проживания.

Калькуляционная статья “Расходы на проживание”: стоимость проживания:

Plaza 4* (ВВ): 992 * 2 = 1984 руб.

Sol Cayo Largo 4* (AI): 3875 * 2 = 7750 руб.

Sol Palmeras 4* (AI): 3658 * 3 = 10974 руб.

Итого: на одного человека 20708 руб.

            на группу 8 человек 165664 руб.

Калькуляционная статья “Расходы на питание” рассчитывается в зависимости от вида питания:

Питание - завтраки – шведский стол входит в  стоимость проживания; обеды в  стоимость тура не входят.

Обедов  по программе – 5 по 600 руб. (20$) = 3000 руб. на 1 туриста и 24 000 руб. на группу.

Ужины оплачивают дополнительно из расчета 25$ за 1 ужин в день

6 ужинов  х 700 руб. = 4900 руб. на 1 туриста и  39200 руб. на группу

Итого по статье питание = 63200 руб. на группу

Калькуляционная статья “Расходы на экскурсионную  программу” включает только те расходы по экскурсионному обслуживанию, которые входят в обязательную программу тура.

Основным  условием включения их в калькуляцию  является обязательность программы  тура. В зависимости от экскурсии  в калькуляцию включается либо стоимость  группового билета, либо результат  перемножения стоимости одной экскурсии  на количество туристов.

В программу  тура входят экскурсии:

1 cuc – 31,5 рублей

«Монументальная Гавана» - 15 cuc, 472,5 рублей

Шоу «Парисен» - 35 cuc, 1102,5 руб.

Посещение Долины Виньялес – 49 cuc, 1543,5 руб.

Шоу «Тропикана» - 65 cuc, 2047,5 руб.

Экскурсия на о-ве Кайо-Ларго – 85 cuc, 2677,5 руб.

Морское приключение – 78 cuc, 2457 руб.

Шоу-кабаре «Континенталь» - 25 cuc, 787,5 руб.

Экскурсия «Гуама - индейская деревня» - 69 cuc, 2173,5 руб.

Купание с дельфинами 14 cuc, 441 руб.

Итого: на одного человека 435 CUC = 13702,5 руб.

            на группу 8 человек 3480 CUC = 109620 руб.

К косвенным  затратам туроператора относятся расходы  по организации набора групп, амортизация  основных средств и нематериальных активов, плата за аренду, оплата услуг  банков и предприятий связи, расходы  по содержанию офиса, заработная плата  с обязательными отчислениями управленческого  персонала, агентов и т.д. – 7 %.

Калькуляционная статья “Услуги турфирмы” включает расходы по сопровождению группы, бронирование авиабилетов, встречу  и проводы в аэропорту, реализацию туров и составляет 7% от прямых затрат.

В таблице 5 представлена калькуляция тура по маршруту «Кубинский рай», проведен расчет цены тура на группу и на одного туриста.

 

Таблица 3 - Калькуляция тура «Кубинский рай»

Наименование статей	Обоснование	Затраты
		На группу 8 человек	На 1 человека
Транспортные расходы		287200	35900
Страховка		3360	420
Трансфер		81840	10230
Проживание в отелях, всего		165664	20708
Питание		63200	7900
Экскурсионное обслуживание с услугами русскоговорящего гида		109620	13702,5
ИТОГО прямых расходов		710884	88860,5
Косвенные расходы 7%		49762
Полная себестоимость		760646
НДС, 18%		136916
Прибыль 15%		114097
Итого		1011659	126457
Цена тура на 1 туриста		126457

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Тур будет  осуществляться на минивене, в котором 9 мест (группа + гид). Использование минивэна для мини-группы повышает мобильность туристов и позволяет планировать время в зависимости от желаний группы.

 Таким  образом, цена тура для одного  туриста в составе группы составит 126457 рублей.

Тур экономичный, так как в него включено экономичное  проживание в отеле 4 *, питание в  виде обедов туристы частично будут  осуществлять по своему усмотрению, кроме  завтраков, которые входят в стоимость  проживания и ужинов в ресторане  отеля. Предложена большая экскурсионная  программа, сочетающая в себе осмотр наиболее важных и интересных памятников природы, истории и архитектуры. Туристам предлагается пляжный отдых, а также предоставляется много свободного времени, которое они смогут использовать по своему усмотрению.

Для реализации турмаршрута «Кубинский рай» компании «Pegas Touristik»  необходимо 3000 000 млн.руб.

Необходимые средства для реализации данного проекта компания имеет  за счет реализации прочих туруслуг, пользующихся постоянным спросом.

По первоначальным расчетам, первый доход от продажи турмаршрута «Кубинский рай» и возврата вложенных средств можно ожидать через 6 месяцев.

Конечно же полученный результат может значительно отличаться от реального. Это связано с тем, что при расчете не учитывается целый ряд факторов, оказывающих влияние на величину срока окупаемости.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6  Оценка рисков  и страхование

 

Глубина анализа рисковости дела зависит от вида деятельности и величины проекта. Для более простых проектов, таких каковым является наш, достаточен анализ риска с помощью экспертных оценок.

Главное – умение заранее предугадать  все типы возможных рисков, с которыми можно столкнуться, источники этих рисков и моменты их возникновения, а затем, разработать меры по сокращению числа этих рисков.

Ассортимент рисков весьма широк, а  вероятность каждого типа риска  различна, так же как и сумма  убытков, которые они могут вызвать. Поэтому от предпринимателя требуется  оценить то, какие риски для него наиболее вероятны. При оценке рисков важно уделить внимание внутренним и внешним факторам, влияющим на успешное завоевание рынка.

К внешним факторам относятся факторы, на которые фирма не может воздействовать, то есть изменить, но обязательно должна принимать их во внимание, так как  они оказывают непосредственное воздействие на его предпринимательскую  деятельность:

- динамика ВНП, уровень и динамика  доходов населения, безработицы,  инфляции и другие экономические  факторы;

- численность населения и ее  динамика, здоровое питание и  образ жизни, отношение к творчеству  и потребность в нем и другие демографические и культурные факторы;

- развитие технологий;

- все факторы, касающиеся законодательства;

- все, что касается конкурентов  и борьбы с ними;

К внутренним факторам относятся факторы, на которые фирма непосредственно  может оказать воздействие –  это контроль за финансовыми ресурсами, кадрами, поставщиками; задачи и цели компании.

Влияние факторов представлено в таблице 4.

 

Таблица 4 - Влияние факторов на развитие бизнеса

Факторы	Уровень влияния		Вес, %
	Сильное (5-10)	Слабое (1-5)
Внутренние факторы
Персонал	10		29 %
Эффективная реклама	10		29 %
Имидж, репутация	10		29 %
Выгодное расположение		5	13 %
Внешние факторы
Законодательство	8		27 %
Конкуренты	8		27 %
Технологии		4	13 %
Уровень доходов населения	10		45 %
Итого			100%

 

В настоящее время риск подстерегает любое предприятие, так как условия  рыночных отношений изменчивы, существуют и форс-мажорные обстоятельства, например, по причине климатических изменений или стихийных бедствий, так и из-за угрозы терроризма в отдельных районах земного шара, которые вполне могут поставить под угрозу реализацию туров в одном из направлений.

Первый источник риска это, конечно  же, конкуренты. Поэтому необходимо очень внимательно следить за их поведением на рынке туристических  услуг, всегда четко зная ответы на следующие вопросы: