Анализ системы кредитования ОАО Пробизнесбанк

3

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время обозначилась острая потребность в более глубоком изучении процесса кредитования физических лиц финансово-кредитными учреждениями в связи с повышенным спросом населения на данный вид банковских услуг.

Банковская система и ее определяющей элемент – коммерческие  банки является несущей конструкцией рыночной экономики. Иначе говоря, без цивилизованной и надежной банковской системы нет, и не  может быть эффективной рыночной экономики.

В  современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование хозяйства, страховые операции, купля-продажа  ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом, выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении хозяйственных программ.

Как показывает мировая практика, от 40% до 65% своего дохода банки зарабатывают на кредитных операциях, на них же падает и основная сумма потерь, т.е. от 40 % до 65 %, поэтому постоянное расширение и совершенствование кредитных операций, является важнейшим условием функционирования банковской системы страны в целом.

Кредитные  организации, как известно, являются социально значимыми институтам, которые постоянно имеют дело с повышенными рисками. Есть ряд вопросов, решение которых в значительной мере зависит от самих банков. Это не только контроль за рисками, но и навыки в самом кредитовании.

В настоящее время практически все взрослое население нашей страны имеет счета в банковских учреждениях, на которые перечисляются заработная плата, пенсии, пособия, доходы от ценных бумаг, прочие денежные поступления. Банковская система, мобилизуя временно свободные деньги, превращает их в функционирующий капитал, производящий прибыль, увеличивая тем самым реальное богатство страны.

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки, его изучению посвящены произведения классиков экономической теории, многочисленные работы российских, советских и зарубежных экономистов.

Однако эта тема не исследована полностью, она нуждается в дополнительной разработке в современных условиях, так как кредитные отношения достигают наибольшего развития именно в условиях рыночной экономики. Речь идет не только о постоянном увеличении объема денежных капиталов, представленных ссудах банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями, но и о расширении круга субъектов кредитных отношений, а также о растущем многообразии самих кредитных операций.

Следует признать, что в настоящее врем кредитный сегмент рынка находиться в состоянии завоевания различными кредитными институтами. Все это лишний раз подчеркивает актуальность изучения данной темы – ведь широта спектра услуг, предлагаемых населению, их качество и доступность, формируют в обществе имидж устойчивого и надежного банка, что позволяет в итоге привлекать более дешевые ресурсы, межбанковские кредиты и зарубежные инвестиции.

Несмотря на длительную историю кредитных отношений, не существует единой кредитной политики для всех банков, как и не существует единого подхода к оценке кредитоспособности и платежеспособности заемщика.

Каждый банк формирует свою собственную кредитную политику, учитывая, экономические политические, географические, организационные и иные факторы, оказывающие влияние на его деятельность. Поэтому изучение проблемы кредитования физических лиц в банке будет всегда актуальным. Тем более в условиях тяжелейшей экономической ситуации в стране, когда государство не в состоянии финансировать экономику, кредиты коммерческих банков способст­вуют экономическому росту России.

Целью дипломной работы является: выявление перспектив развития кредитной политики с целью повышения эффективности кредитования физических лиц ОАО АКБ «Пробизнесбанк». И на наглядном примере приведен анализ кредитования физических лиц ОАО АКБ «Пробизнесбанк», анализ информации по технологии определения кредитоспособности заемщика в банке, раскрытие и подробное рассмотрение различных аспектов кредитования, выявление и систематизация практических наработок по данному вопросу.

В соответствии с целью исследования в работе поставлены следующие задачи:

1) рассмотреть понятие «кредит», его функций и принципы;

2) изучить методику определения кредитоспособности заемщика в ОАО АКБ «Пробизнесбанк»;

3) проанализирована практика кредитования физических лиц в ОАО АКБ «Пробизнесбанк»,

4) выявить пути развития и совершенствования работы по кредитованию ОАО АКБ «Пробизнесбанк» с физическими  лицами.

Кредитование — самый важный продукт, предлагаемый Банком корпоративным и частным клиентам. Среди клиентов Банка есть крупные предприятия, однако, основные заемщики — предприятия среднего бизнеса, а диверсифицированность кредитного портфеля в условиях России — гарантия устойчивости. Ближайшая цель — повышение качества услуг.

1 Система кредитования в коммерческих банках

1.1 Сущность и принципы банковского кредитования

В настоящее время, в условиях рынка и функционирования двух уровневой банковской системы, кредит в широком смысле связан с товарно-денежными отношениями [1].

Кредит, являясь  важнейшим элементом рыночных отношений, имеет сложную сущностную структуру. Прежде всего, это ссуда денег, предоставляемая одним субъектом другому, например коммерческим банком физическому лицу. Другими словами, это процесс, когда один из партнеров сделки (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги на определенный срок, с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.

Отметим, что благодаря кредиту можно сократить  время на удовлетворение хозяйственных и личных потребительских нужд.

Что касается граждан (потребителей или другими словами физических лиц), то, воспользовавшись кредитом, они получают возможность приблизить достижение своих потребительских целей, ускорить процесс получения в свое распоряжение вещей или необходимых им предметов. Не будь кредита, они могли  владеть ими лишь в будущем.

Кредит может обслуживать разнообразные долговременные и краткосрочные потребности (затраты на приобретение сырья, материалов, оборудования).

Порядок и условия кредитования в Российской Федерации регулируются главой 42 «Заем и кредит» Гражданского Кодекса РФ.  В данном  кодексе идет речь о таких  понятиях, как кредит, ссуда и заем. Ниже мы рассмотрим их сущность и различия.

Кредит (лат. creditum — ссуда, долг, credere — верить) — это предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, а заемщик обязуется возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней. Таким образом, при кредите заимодавцем выступает банк или кредитная организация, а предметом займа являются только деньги. Этим кредит отличается от ссуды или займа.

Ссуда — это передача вещи одной стороной (ссудодателем) в безвоз­мездное временное пользование другой стороне (ссудополучателю), которая обязуется вернуть ту же вещь в том же состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обуслов­ленном договором (ст. 689 ГК РФ).

Заем — это передача одной стороной (заимодавцем) в собственность дру­гой стороне (заемщику) денег или другой вещи с обязательством заемщика воз­вратить заимодавцу ту же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и каче­ства (ст. 807 ГК РФ).

Отношения по кредиту — это финансовые отношения между кредитором и заемщиком, связанные с кругооборотом капитала в целях приращения его ве­личины [2].

Кредитор — это субъект кредитных отношений, предоставляющий сред­ства в денежной или товарной форме во временное пользование. По мере раз­вития кредитных отношений функции кредита сконцентрировались, главным образом, в деятельности специальных институтов: банков и небанковских кре­дитных организаций. Кредитор предоставляет средства во временное пользова­ние как за счет собственных, так и за счет привлеченных источников с целью получения прибыли.

Заемщик — субъект кредитных отношений, получающий средства во вре­менное пользование.

Кредитные отношения в экономике базируются на опреде­ленной методо­логической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссуд­ных капиталов.

Сущность кредита проявляется в его функциях. Причем функции должны характеризовать специфику проявления содержания кредита во всех его формах и видах.

Кредит выполняет следующие три основных функции:

   – распределительную;

   – эмиссионную;

   – контрольную.

Распределительная функция кредита заключается в распределении на воз­вратной основе денежных средств. Эта функция проявляется в процессе временного  предоставления средств предприятиям, организациям, а также физическим лицам для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах.

Эмиссионная функция заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Эта функция проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме. [4, с.232]

Контрольная функция состоит в осуществление контроля над эффективностью деятельности экономических субъектов.

Но так, же есть другое мнение, что кредит выполняет две функции: перераспределительная и функция замещения действительных денег кредитными деньгами и кредитными операциями.

Кредитные отношения, как было выяснено выше, возникают не на стадии производства, а в процессе обмена и перераспределения стоимости. Поэтому важнейшей функцией кредита является функция перераспределения денежных средств и материальных ценностей. Посредством кредита происходит накопление временно свободных денежных средств организаций, населения, государства и направление их для удовлетворения временной потребности других хозяйствующих субъектов. Такое движение ресурсов осуществляется через банковскую систему.

Функция замещения действительных денег кредитными деньгами и кредит­ными операциями проявляется в том, что в процессе функционирования кредита создаются такие платежные средства, как вексель, банкнота, чек. По­мещая наличные деньги в банк на определенный срок либо до востребования, клиент выступает в качестве кредитора. Банк — роли заемщика. Наличные деньги зачисляют на банковский счет и превращаются в безналичные. На ка­кое- то время они могут быть предоставлены другому субъекту в качестве ссуды, в том числе в наличной форме. Таким образом, в ходе действия кредита постоянно происходит замещение наличных денег безналичными — записями по банковским счетам.

Эти основные функции кредита являются, по мнению некоторых авторов, наиболее значимыми в экономике, так как они играют главную роль. Но не ме­нее важными являются и так называемые "производные" функции кредита: экономия издержек обращения, ускорение концентрации капитала, обслужива­ние товарооборота, ускорение научно-технического прогресса.