Банковские операции в иностранной валюте

Корпоративная структура управления ОАО «Акибанк» представлена в Приложении 1.

Основную долю активных операций ОАО «Акибанк» составляет кредитование "реального сектора" экономики Российской Федерации. По объемам выданных кредитов банк входит в первую пятерку действующих кредитных организаций республики. ОАО «Акибанк» находится в тройке региональных лидеров по росту объемов выданных кредитов субъектам малого бизнеса и индивидуальным предпринимателям.

Успех ОАО «Акибанк» обеспечивает его персонал. Партнёрские взаимоотношения внутри коллектива, социальная ответственность и справедливость, поощрение инициативы и соблюдение высоких профессиональных стандартов в работе с персоналом являются залогом нашего общего благополучия и процветания.

Корпоративная политика в области управления персоналом в 2006 году была направлена на достижение следующих целей:

- повышение результативности  труда;

- создание эффективной  системы оплаты труда и мотивации  сотрудников;

- развитие системы  оценки, обучения и развития персонала;

- формирование кадрового  потенциала, адекватного потребностям Банка;

- поддержание организационного  порядка.

Внедрение новой системы  оплаты труда и мотивации сотрудников, позволило создать эффективную  систему общего вознаграждения, целью  которой является привлечь, удержать и мотивировать сотрудников, чья квалификация и результативность обеспечат успешное выполнение Банком своей миссии и достижение бизнес-целей.

При удовлетворении потребностей в персонале определенного качества Банк, прежде всего, ориентируется на развитие необходимых навыков и компетенций у своих сотрудников.

С целью расширения зоны обслуживания клиентов открыты филиалы  во всех промышленно-развитых районах  Республики Татарстан: в городах  Казань (Северо-западный промышленный район), Альметьевск (Закамье), Нижнекамск (Северо-восточный регион РТ). Начиная с 2003 года, банк расширил сферу своего влияния за пределы Республики, открыв филиалы в Москве и Воронеже. В конце 2004 года зарегистрирован филиал в Уфе.

Сегодня банк обслуживает  более 7000 клиентов – юридических  лиц свыше 300000 вкладчиков. Ежегодно более тысячи предприятий различных форм собственности и предпринимателей открывают счета в банке. ОАО «Акибанк» входит в рейтинги крупнейших банков России, имеет несколько профессиональных премий – знак признания достойного вклада в развитие финансовой системы страны.

Взвешенная политика, основанная на точном анализе рыночной ситуации и долгосрочном прогнозе, знание текущих тенденций позволяют  банку сохранять стабильность и  динамично развиваться.

Внимательное и оперативное  обслуживание клиентов, максимальное удовлетворение их потребностей в банковских продуктах высокого качества являются основой клиентской политики банка.

На протяжении многих лет банк занимается благотворительной  и спонсорской деятельностью, помогая  решать самые разные социальные проблемы. ОАО «Акибанк» много делает для поддержки талантливой молодежи.

ОАО «Акибанк» сегодня ставит перед собой новые масштабные задачи по увеличению объемов и расширению деятельности. Банк планирует существенно увеличить уставный капитал за счет дополнительной эмиссии акций. В составе его акционеров появится иностранный инвестор. Это позволит Банку привлечь дополнительные финансовые ресурсы и еще активнее развивать программы кредитования малого, среднего бизнеса, населения, а также совершенствовать бизнес – процессы, внедрять высокотехнологичные услуги. И это еще больше повысит конкурентоспособность банка.

Стратегией развития ОАО «Акибанк» предусмотрено значительное увеличение объемов розничного бизнеса. Для достижения поставленных целей планируется укрепление позиций Банка в существующих регионах присутствия, а также географическое расширение за счет новых регионов. Предполагается географическое расширение точек продаж розничных продуктов за счет открытия представительств и кредитно-кассовых офисов в крупных городах Российской Федерации.

Таким образом, ОАО «Акибанк», созданный как акционерное общество закрытого типа (протокол №1 от 22 февраля 1993 года) и преобразованный в открытое акционерное общество (протокол №9 от 25 октября 1995 года), является кредитной организацией и осуществляет свою деятельность в соответствии с действующим законодательством на основании Устава. Итоги деятельности ОАО «Акибанк» в 2009 году вновь подтверждают репутацию успешной, динамично развивающейся компании, ориентированной на продвижение современных банковских услуг, позволяющих клиентам банка повысить эффективность бизнеса и качество жизни.

На основании данных отчетов о прибылях и убытках  проанализируем доходы банка. В таблице 2.1.2 представлена динамика доходов за 2007-2009 годы.

Как видно из таблицы 2.1.2, за анализируемый период общая  сумма доходов банка увеличилась  на 135,2% или 9322,5 млн. рублей.

За анализируемый период отмечается увеличение сумм по всем статьям  доходов банка. Наибольшее увеличение наблюдается по статье «Штрафы, пени, неустойки», сумма доходов по ней увеличилась на 2349% и составила за 2009 год 416,2 млн. рублей.

 Также необходимо  отметить, существенный рост доходов,  полученных от операций с ценными  бумагами, – за 2007-2009 годы сумма доходов увеличилась на 659,5% и составила в 2009 году 5553 млн. рублей.

Наименьшее увеличение наблюдается по доходам, полученным от операций с иностранной валютой  и чеками – 24,35% за 2007-2009 годы.

 

Таблица 2.1.2

Динамика доходов ОАО «Акибанк» за 2007-2009 годы

          в тыс. руб.

Наименование статьи	2007	2008	2009	Изменение, 2009 к 2007
				+/-	%
Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам  и иным размещенным средствам	1619685,0	2057624,6	3262084,9	1642399,5	101,40
Доходы, полученные от операций с ценными бумагами	731165,2	1742108,0	5553134,9	4821969,7	659,49
Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками	1940913,0	1850667,0	2413428,8	472515,7	24,35
Штрафы, пени, неустойки  полученные	16988,9	120910,9	416189,7	399200,8	2349,77
Другие доходы	2586478,0	5361540,6	4572908,4	1986430,3	76,80
Доходы, всего	6895231,0	11132851,0	16217747,0	9322516,1	135,20

 

Наглядно изменение  общей суммы доходов банка  представлено на рисунке 2.1.1.

Рис. 2.1.1. Доходы ОАО «Акибанк» за 2007-2009 годы, тыс. руб.

 

Таким образом, рост общей  величины доходов банка характеризует  его деятельность с положительной  стороны. Для дальнейшего анализа, рассмотрим структуру доходов, как  представлено в таблице 2.1.3.

 

Таблица 2.1.3

Структура доходов ОАО «Акибанк» за 2007-2009 годы

в процентах

Наименование статьи	2007	2008	2009	Изменение
				2009 к 2008	2009 к 2007
Проценты, полученные по предоставленным кредитам, депозитам  и иным размещенным средствам	23,49	18,48	20,11	1,63	-3,38
Доходы, полученные от операций с ценными бумагами	10,60	15,65	34,24	18,59	23,64
Доходы, полученные от операций с иностранной валютой, чеками	28,15	16,62	14,88	-1,74	-13,27
Штрафы, пени, неустойки  полученные	0,25	1,09	2,57	1,48	2,32
Другие доходы	37,51	48,16	28,20	-19,96	-9,31
Доходы, всего	100,00	100,00	100,00	-	-

 

Наглядно структура  доходов ОАО «Акибанк» представлена на рисунке 2.1.2.

Рис. 2.1.2. Структура доходов ОАО «Акибанк» за 2009 год, в процентах

 

На основании данных таблицы 2.1.3 и рисунка 2.1.2, можно сказать, что в структуре доходов банка в 2009 году наибольшую долю составляли доходы, полученные от операций с ценными бумагами – 34,24%, и другие доходы – 28,2%. 

Однако, необходимо отметить, что за анализируемый период, структура  доходов не была постоянной. В 2007-2008 годах в доходах банка преобладали другие доходы – 37,5 и 48,2% соответственно. Однако, за счет роста доходов, полученных от операций с ценными бумагами, доля других доходов сократилась за период на 9,31% и составила в 2009 году 28,2% от общей суммы доходов банка.

Также существенно сократилась  доля доходов от операций с иностранной  валютой и чеками, 14,88% в 2009 году по сравнению с 28,15% в 2007 году.

За 2007-2009 годы существенно  увеличилась доля доходов, полученных от операций с ценными бумагами. В 2007 году доля данных доходов составляла 10,6%, а к 2009 году увеличилась на 23,64% и составила 34,24%. Данный факт говорит о повышении эффективности деятельности банка по операциям с ценными бумагами.

Отметим, что доля процентов, полученных по предоставленным кредитам, депозитам и иным размещенным средствам в структуре доходов банка за 2007-2009 годы существенно не изменялась и составляла около 20%.

Для дальнейшего анализа  рассмотрим более подробно изменение  доходов, полученных от операций с ценными бумагами, так как за анализируемый период их доля в общей структуре доходов увеличилась больше всего и составила в 2009 году 34,24% от общей суммы доходов. Динамика доходов ОАО «Акибанк», полученных от операций с ценными бумагами за 2007-2009 годы представлена в таблице 2.1.4.

Как видно из таблицы 2.1.4, за 2007-2009 годы наибольшее увеличение наблюдается по доходам от перепродажи  ценных бумаг – на 790,21% или 4474,9 млн. рублей. Также существенно увеличилась  сумма других доходов от операций с ценными бумагами – на 432,57% или 257 млн.рублей. Таким образом, можно сделать вывод, что банком проводится активная политика по управлению ценными бумагами, в результате которой доходность операций возрастает с каждым годом.

На основании проведенного анализа доходов ОАО «Акибанк» можно сделать следующие выводы:

• за анализируемый период общая сумма доходов увеличилась на 135,2% и составила в 2009 году 16217,7 млн. рублей;
• в структуре доходов за 2007-2009 годы произошли существенные изменения;
• наибольшая доля доходов банка приходится на доходы от операций с ценными бумагами – 34,24% в 2009 году.

 

Таблица 2.1.4

Динамика доходов, полученных от операций с ценными бумагами

в тыс.руб.

Наименование статьи	2007	2008	2009	Изменение, 2009 к 2007
				+/-	в процентах
Доходы, полученные от операций с ценными бумагами, всего	731165,0	1742108,0	5553135,0	4821969,7	659,49
Процентный доход от вложений в долговые обязательства	104512,0	139478,0	194894,3	90382,6	86,48
Процентный доход по векселям	0,3	2,1	2,1	1,8	600,00
Дисконтный доход по векселям	385,2	227,3	174,3	-210,9	-54,75
Доходы от перепродажи  ценных бумаг	566301,0	1406361,0	5041268	4474966,6	790,21
Дивиденды, полученные от вложений в акции	542,7	593,7	323,7	-219,0	-40,35
Другие доходы, полученные от операций с ценными бумагами	59423,9	195446,0	316472,5	257048,6	432,57

 

Сокращение суммы активов, не приносящих доход (касса, корсчета, резервный счет, вложения в основные средства, иммобилизация собственных  средств), также повышает доходность банка. При этом необходимо отметить, что необоснованное снижение таких активов, повышая рентабельность деятельности банка, отрицательно сказывается на его ликвидности. Иначе, чем больше ожидаемая норма прибыльности операции, тем больше и связанный с ней финансовый риск. В связи с этим структура портфеля активов всегда представляет собой некоторый компромисс между ожидаемой прибылью и возможным уменьшением (увеличением) риска вложений средств.

Далее, на основании данных отчетов о прибылях и убытках ОАО «Акибанк» проанализируем расходы банка за 2007-2009 годы. В таблице 2.1.5 представлена динамика расходов ОАО «Акибанк» за 2007-2009 годы.