Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Марта 2013 в 20:47, курсовая работа
Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей хозяйственной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. В современных условиях развития экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение. Это вызвано тем, что с переходом к рыночной модели экономики, ликвидацией монополии государства на банковское дело, построением двухуровневой банковской системы характер банковских ресурсов претерпевает существенные изменения.
Введение……………………………………………………………………….…..2
1.Теоретические и правовые аспекты пассивных операций коммерческих банков РФ………………………………………………………………………….5
1.1. Структура и общая характеристика пассивных операций банков……………………………………………………………………………...5
1.2.Правовое регулирование пассивных операций коммерческих банков РФ……………………………10
2.Анализ пассивных операций коммерческих банков………………………...15
2.1.Собственные и привлеченные средства коммерческого банка……………………...15
2.2.Управляемые пассивы коммерческого банка………………...……...29
2.3. Оценка эффективности пассивных операций…………...…………..36
3. Основные направления совершенствования………………………………...41
3.1 Зарубежный опыт деятельности коммерческих банков в области пассивных операций……………………………………………………………..41
3.2 Перспективы развития пассивных операций коммерческих банков…………………………………………………………………………….45
Выводы и предложения…………………………………………………………50
Список литературы………………………………………………………………52
Приложения……………………………………………………………………...55
В целях снижения риска
ликвидности банка возникает
необходимость по принятию защитных
мер при внезапном
В настоящее время
уже достаточно развита сеть банкоматов,
однако часто наблюдается
В настоящее время депозитный договор может иметь только письменную форму. При этом в век высоких технологий уже достаточно много возможностей приобретения товаров и услуг через Интернет. В этой связи предлагается разработать систему возможности открытия вкладных счетов без посредника – работника банка. При этом можно использовать индивидуальный цифровой ключ в качестве подписи вкладчика, который будет известен только ему и который выбирается хаотично программой открытия вкладов. Продолжая данную тему, по такой же схеме можно переводить денежные средства с одного вклада в другой вклад через Интернет. При этом для совершения операции программа всегда должна запрашивать индивидуальный пароль и ключ с цифровой подписью.
Предложения по совершенствованию депозитных операций с физическими лицами представлены в приложении 8.
Итак, намеченные
пути совершенствования
Выводы и предложения
Роль коммерческих банков как центров аккумуляции денежных ресурсов и их перераспределения возлагает на них большую ответственность перед обществом. Общество не должно иметь повода ставить под сомнение устойчивость банковской системы, а партнеры, вкладчики и инвесторы должны иметь полную уверенность в устойчивости и надежности любого коммерческого банка.
При этом должно быть обеспечено соблюдение основных принципов:
- наименее стабильные пассивы должны размещаться в наиболее ликвидные активы;
- все ресурсы не должны направляться в однотипные операции или ограниченному числу заемщиков;
- золотое банковское правило: деньги, хранящиеся на краткосрочных вкладах, нельзя давать взаймы на длительное время;
- использовать значительную часть краткосрочных вкладов для вложений, так как у банков всегда остается «осадок» денежных средств для ежедневных выплат;
- более дорогие ресурсы должны фондировать наиболее доходные операции и наоборот;
- принцип полного использования наименее стабильных пассивов.
В этих условиях проведение
пассивных операций стало одной
из важнейших задач для «
В условиях кризиса вопрос результативного управления структурой пассивов коммерческого банка встал еще острее. Дополнительное значение приобрела проблема расчета и обоснования их адекватной структуры. В сложившихся в настоящее время условиях даже с учетом государственной поддержки выжить сумеют только те банки, которые сумеют внедрить новые подходы, повышающие научную обоснованность принятия решений, соответствие приемлемого уровня рентабельности операций при соблюдении требуемого уровня финансовой устойчивости.Следовательно, в целях совершенствования пассивных операций необходимо следующее:
– исследуемый коммерческий банк должен иметь собственную депозитную политику и комитет по управлению финансовыми ресурсами;
– необходимо расширение круга депозитных счетов юридических и физических лиц сроком «до востребования», что позволит даже в условиях незначительных финансовых накоплений полнее удовлетворять потребности клиентов банка и повысить заинтересованность инвесторов в размещении своих средств на счетах в банке;
– в качестве одного из направлений совершенствования организации депозитных операций возможно использование различных видов счетов для всех категорий вкладчиков и повышение качества их обслуживания;
– индивидуальный подход;
– создание системы гарантирования банковских вкладов и защиты интересов вкладчиков;
– можно предложить расширить возможности использования банковских пластиковых карт и банкоматов и инфокиосков;
–усовершенствовать программное обеспечение для банкоматов и наладить систему доставки денежных средств в банкоматы;
– разработать систему возможности открытия вкладных счетов без посредника – работника банка;
–расширить перечень видов ссуд, а также предоставлять различные услуги клиентам и другое.
Список литературы
1.Конституция Российской Федерации, принята всенародным голосованием 12.12.1993 г., "Российская газета", №237 от 25.12.1993 г.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.11.1996 г. №14-ФЗ, СЗ РФ от 29.01.1996 г., №5, ст. 410.
3. Федеральный закон от 02.12.1990 г. №395-1 "О банках и банковской деятельности", СЗ РФ от 05.02.1996 г., №6, ст. 492.
4.Указ Президента РФ от 10.06.1994 г. №1184 "О совершенствовании работы банковской системы РФ", СЗ РФ от 13.06.1994 г., №7, ст. 696.
5. Положение ЦБ РФ от 05.12.2002 г. №205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации", "Вестник Банка России", №70-71 от 25.12.2002 г.
6. Положение № 37 «Об обязательных резервах кредитных организаций, депонируемых в центральном банке Российской Федерации» от 30 марта 1996 г. (в ред. Указаний ЦБ РФ № 1143-У от 29.04.2002, от 01.12.2003 №1347-У).
7.Положения № 51 «Об обязательных резервах Сберегательного банка Российской Федерации, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации» от 4 ноября 1996 г.
8.Положение ЦБ РФ № 23-П «О порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» от 9 апреля 1998 г. (в ред. Указания ЦБ РФ от 29.11.2000 № 857-У) (с изм., внесенными Указанием ЦБ РФ от 09.04.1999 № 536-У).
9.Положение № 247-П «О порядке рассмотрения Банком России заявления об обжаловании отрицательного заключения Банка России на повторное ходатайство о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов» от 16 января 2004 г.
10.Положение № 248-П «О порядке рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов» от 16января 2004 г.
11.Положение № 14-3-20 «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» от 10 января 1992 г. с изменениями и дополнениями
12.Инструкция № 1-2-р «О порядке совершения в Сбербанке России операций по вкладам физических лиц» от 16 октября 2000 г. (Редакция 2).
13. Инструкция ЦБР от 31 марта 2004 г. № 112-И «Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием» (с изменениями от 18 февраля 2005 г., 1 июня 2007 г.) – СПС «Гарант».
14.Инструкция ЦБ № 110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 г.
15.Инструкция ЦБ № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» от 14 января 2004 г.
16.Концепция развития Сберегательного банка до 2005 года. М:, 2000.
17.Письмо ЦБ РФ № 26 «Об операциях коммерческих банков с векселями и изменениях в порядке бухгалтерского учета банковских операций с векселями» от 23 февраля 96 г.
18. Указания Банка России от 24.06.99 № 586-У «О минимальном размере уставного капитала вновь создаваемых кредитных организаций и минимальном размере собственных средств (капитала) для банков, ходатайствующих о получении Генеральной лицензии на осуществление банковских операций». – ст. 1
19.Бюллетень банковской статистики ЦБ РФ от 1.06.2010 № 11 (210).-193с.
20. Деньги. Кредит. Банки. Учебное пособие. А.В. Борискин и др. - СПб.: Спецлит, 2000. - 151с.
21.Геращенко В.В. О состоянии и перспективах развития банковской системы России // Деньги и кредит. 2000. - 7 с 8-10.
22. Банки и банковские операции: Учебник/ Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1998. -357с.
23.Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2003. - 600 с.
24.Иноземцева В., Коваль Л. На радость вкладчику. // Ведомости. 17.02.2006г.
25.Банковское дело: учебник /под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой – изд.с изм. – М: Экономистъ, 2006 – 766с.
26.Костькова О.В. Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности». - Система ГАРАНТ, 2007.
27.Банковское дело: Учебник. -2-е изд., перераб. и доп./Под ред. О.И.Лаврушина. -М.: Финансы и статистика, 2003. - 672с.
28.Лаврушин О.И. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент). // М.: Юность, 2003г
29.Новашина Т.С., Карасева Т.В. Управление затратами банка. Методическое пособие – М.: ИГ «БДЦ-пресс», 2005.
30.Роуз, П. С. Банковский менеджмент: пер. с англ. / П. С. Роуз. – М.: Дело, 1997. – 477 с.
31.Соколова О.В. Финансы, деньги, статистика. -М.: Издательство Юристъ, 2000. -789 с.
32. Смирнов В. П. Банковская система Великобритании // Банковское дело – 1995 - №9.
33.Эриашвили Н.Д., Банковское право.- 3-е изд., перераб. и доп. -М.: Закон и право, 2003. -632 с.
Приложение 2
Приложение 3
Приложение 4
Приложение 6
Схема формирования депозитной политики коммерческого банка[24,с.213]
Приложение 7