Кредитная система: сущность и устройство

Тема 1. КРЕДИТНАЯ  СИСТЕМА

1. Кредитная система:  сущность и устройство 

 Кредитное дело представляет собой особую сферу предпринимательской деятельности, направленной на привлечение и аккумуляцию временно свободных денежных средств и их распределение между отдельными хозяйственными звеньями на условиях срочности, платности и возвратности.

Кредитная система  характеризуется совокупностью  банковских и иных кредитных учреждений, правовыми формами и подходами  к осуществлению кредитных операций.

Выделяют 2 основные подсистемы организации кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских («околобанковских», «квазибанковских») институтов.           

 Соответственно образуются 2 звена кредитной системы:

1)      банковская система;

2)      парабанковская система.

Первая представлена банками  и иными учреждениями банковского  типа (учетные дома), вторая – специализированными  кредитно-финансовыми и почтово-сберегательными  институтами.

Банковская система –  ключевое звено кредитной системы, концентрирующее основную массу  кредитных и финансовых операций.

Выполнение отдельных  банковских функций осуществлялось в глубокой древности (Древний Вавилон, Египет, Греция, Римская империя). Первые предшественники банков возникли во Флоренции и Венеции (1587г.) на основе меняльного дела. «Банк» в переводе с итальянского («банко») означает «скамья менялы». Главными операциями банков были прием денежных вкладов и безналичные расчеты.

Классические банковские операции – привлечение средств  на расчетные (текущие) счета и в  срочные вклады; предоставление кредитов; осуществление расчетов.

Специализированные кредитно-финансовые институты (СКФИ), или парабанковские учреждения, отличает ориентация либо на обслуживание определенных типов клиентуры, либо осуществление определенных видов услуг.

Особой разновидностью СКФИ являются почтово-сберегательные учреждения, формирующие почтово-сберегательную систему. Одним из старейших элементов  этой системы являются почтово-сберегательные банки, которые возникли как государственные  учреждения по привлечению средств  мелких вкладчиков.

Почтово-сберегательные учреждения через почтовые отделения аккумулируют вклады населения, осуществляют прием  и выдачу средств.

В зависимости от того, насколько  строго регламентируется и лицензируется  банковская деятельность, выделяются 2 типа организации кредитного дела:

·        специализированное кредитное дело, когда существует жесткая грань между операциями банков и парабанков, вводятся запреты и лимиты для банков по осуществлению квазибанковских операций и не разрешается осуществление «классических» банковских функций СКФИ;

·        универсальное кредитное дело, дающее возможность практически всем видам кредитных институтов осуществлять различные виды кредитно-финансовых услуг.

В зависимости от соподчиненности  кредитных институтов согласно банковскому  законодательству иерархической структуре  выделяют 2 типа построения банковской системы:

q              одноуровневую (преобладание горизонтальных связей между банками, универсализация их операций и функций);

q              двухуровневую (основана на построении взаимоотношений между банками в 2-х плоскостях – горизонтальной и вертикальной.  По вертикали – отношения подчинения между ЦБ и другими банками, по горизонтали – отношения равноправного партнерства).

Кредитная система РФ состоит  из 2-х звеньев:

1) Центральный банк.  ЦБ выполняет функции управления процессами организации кредитно-расчетного и финансового обслуживания хозяйства.

2) банки и другие кредитно-финансовые  институты.

2. Функции ЦБ

Центральный банк – это  эмиссионный банк, т.е. банк, наделенный правом эмиссии денежных знаков в  обращение. В отдельных странах  эмиссионные банки называют народными, национальными, резервными.

Главная задача эмиссионных  банков – управление эмиссионной, кредитной  и расчетной деятельностью банковской системы. Они не являются ни коммерческими  организациями, ни органами государственного управления.

Эмиссионный банк располагает  крупными средствами, так как его  пассивы – это средства бюджета  и наличные деньги в обращении. Это  обстоятельство дает ему возможность  оказывать поддержку другим банкам и руководить их деятельностью.

ЦБ становится центром  по организации банковского дела в стране, вокруг которого группируются все прочие банки и кредитно-финансовые институты.

ФУНКЦИИ ЦБ:

-   эмиссионная;

-   контроль денежного обращения;

-   аккумуляция и хранение кассовых резервов коммерческих банков;

-   кредитование КБ, ЦБ является кредитором последней инстанции;

-   проведение денежно-кредитной политики;

-   регулирование кредитной системы, надзор за деятельностью кредитных организаций;

-   управление государственным долгом;

-   установление правил проведения расчетов в РФ;

-   установление правил проведения банковских операций, бухучета и отчетности банков;

-   регистрация проспекта эмиссии ценных бумаг кредитными организациями;

-   государственная регистрация кредитных организаций, выдача лицензий им и организациям, занимающихся их аудитом;

-   валютное регулирование и валютный контроль.

Важнейшим источником ресурсов ЦБ является эмиссия денежных знаков. Среди пассивных операций важное место занимают остатки средств  на резервных корреспондентских  счетах банков, счетах правительственных  структур и организаций, а также  капитал (фонды) и резервы банка, прочие пассивы.

Среди активных операций выделяются операции с государственными ценными бумагами, вложения в золотовалютные ценности, кассовая наличность, ссудные  и переучетные операции.

Исторически эмиссионные  банки возникали как частные  или государственные банки, выпускавшие  банкноты и имевшие свою клиентуру. Впоследствии эмиссионное право  стало исключительной монополией государства, эмиссионные банки сокращали  масштабы операций с обычной клиентурой, превращаясь в центральные банки  и становясь «банками банков».

На практике это означает, что все кассовые резервы концентрируются  в ЦБ и их поступление в хозяйственный  оборот происходит посредством пополнения кассы коммерческих банков через  учреждения ЦБ. Все банки осуществляют безналичные расчеты через посредство ЦБ, а в случае необходимости –  получают кредиты ЦБ. В итоге и  наличный, и безналичный обороты  денежных средств концентрируются  в ЦБ и его учреждениях.

3. Методы регулирования банковской  деятельности

Инструментами проведения денежно-кредитной политики Центрального банка являются:

1. Учетная ставка ЦБ (ставка рефинансирования) – ставка, по которой ЦБ учитывает векселя,  предоставляет кредиты другим  банкам. Предоставление кредитов  возможно на срок до года  под обеспечение (ценные бумаги, валюта, золото, поручительства).

2. Операции на открытом  рынке – операции ЦБ по купле-продаже  ценных бумаг (в основном государственных).

3. Нормативное регулирование  обязательных резервов – это  часть ресурсов банков, которая  должна быть депонирована на  специальный счет в ЦБ. Эти  резервы используются для выплаты  кредиторам банка при его банкротстве.

4. Экономические нормативы  для кредитных организаций.

5. Регулирующие кредиты  ЦБ – кредиты, размещаемые  в банках с целью поддержания  ликвидности. ЦБ проводит аукцион,  на который допускаются банки,  действующие на финансовом рынке  более года, регулярно представляющие  отчетность в ЦБР, соблюдающие  экономические нормативы, выполняющие  резервные требования.

6. Организация налично-денежного  обращения.

7. Количественное и  качественное стимулирование или  сдерживание в развитии определенных  отраслей и территорий. ЦБ варьирует  суммами кредитов, процентной ставкой  и сроками предоставления. Инвестиционные  кредиты предоставляются под  разработанную и утвержденную  правительством программу развития  отрасли или территории.

8. Нормативный контроль  над деятельностью кредитных  учреждений. Осуществляется на основе  отчетности.

4. Виды банковских операций

Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право  осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

1)      привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц (до востребования и на определенный срок);

2)      размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности (кредит);

3)      открытие и ведение банковских счетов клиентов.

Кроме перечисленных к банковским операциям относятся:

4) осуществление расчетов  по поручению физических и  юридических лиц, в том числе  банков-корреспондентов, по их  банковским счетам;

5) инкассация денежных  средств, векселей, платежных и  расчетных документов и кассовое  обслуживание физических и юридических  лиц;

6) купля-продажа иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

7) привлечение во вклады  и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских  гарантий.

9) осуществление переводов  денежных средств по поручению  физических лиц без открытия  банковских счетов (за исключением  почтовых переводов).

Все банковские операции делятся на 2 вида:

¨      активные (операции по размещению средств: кредитные, валютные, фондовые);

¨      пассивные (операции по привлечению средств: депозитные, межбанковское кредитование, выпуск ценных бумаг).

Кредитная организация  помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной  форме;

2) приобретение права  требования от третьих лиц  исполнения обязательств в денежной  форме (факторинг);

3) доверительное управление  денежными средствами и иным  имуществом по договору с физическими  и юридическими лицами (трастовые  операции);

4) осуществление операций  с драгоценными металлами и  драгоценными камнями в соответствии  с законодательством;

5) предоставление в  аренду физическим и юридическим  лицам специальных помещений  или находящихся в них сейфов  для хранения документов и  ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных  и информационных услуг.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в  рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России – и в  иностранной валюте.

Кредитной организации  запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью (за исключением страхования валютных и кредитных рисков). 

 

5. Универсальные  и специализированные банки

Коммерческие банки делятся  на 2 вида:

• универсальные;
• специализированные.

Универсальные КБ занимаются практически всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной  деятельности клиентов.

Специализированные банки. Выделяют несколько критериев специализации:

1.      Функциональная специализация (инновационные, инвестиционные, учетные, судо-сберегательные, ипотечные, депозитные, клиринговые).

2.      Отраслевая специализация (строительные, энергетические, внешнеторговые, социального развития, промышленные).

3.      Клиентская специализация (биржевые, потребительского кредита, коммунальные).

4.      Территориальная специализация (региональные, межрегиональные, международные).

Наиболее ярко выражена функциональная специализация.

Инвестиционные  и инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки, в т.ч. посредством выпуска облигационных займов. Среди активных операций выделяются долгосрочные кредиты.

Учетные и депозитные банки специализируются на осуществлении краткосрочных кредитных операций (3-6 месяцев) по привлечению и размещению средств. В общей сумме активных операций большой удельный вес занимают кредитные и учетные операции с краткосрочными коммерческими векселями.