Лекции по "Деньги,кредит,банки"

   Особенность бумажных денег состоит в том, что они, будучи лишены самостоятельной  стоимости, снабжены государством принудительным курсом, а поэтому приобретают  представительную стоимость в обращении  и выполняют роль покупательного и платежного средства.

   Эмитентами  бумажных денег являются либо государственное  казначейство, либо центральные банки. Разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и стоимостью их выпуска образует эмиссионный  доход, являющийся существенным элементом  государственных доходов. Бумажные деньги представляют эмиссионный всеобщий эквивалент .

   Экономическая природа бумажных денег такова, что  исключает возможность устойчивого  обращения, так как выпуск денег  не регулируется потребностями товарооборота  в деньгах, и отсутствует механизм автоматического изъятия излишка  бумажных денег из обращения. Поскольку  выпуск бумажных денег осуществляется государством, то именно его потребности  в деньгах для покрытия собственных  расходов, определяют размеры эмиссии  бумажных денег. Поэтому наиболее типичным является инфляционное обесценение  бумажных денег, обусловленное их чрезмерной эмиссией.

   Кредитные деньги возникают с развитием  товарного производства. Их появление  связано с функцией денег как  средства платежа, где деньги выступают  обязательством, которое должно быть погашено в установленный срок. Кредитные  деньги являются представителями денежного  капитала, они появляются не из обращения, а из производства, из кругооборота капитала. В отличии от функционирования бумажных денег величина кредитных денег в обращении определяется не реальными золотовалютными резервами государства, а кредитами. Кредитные деньги выпускается как частными юридическими лицами, так и государством в лице центрального банка.

   Кредитные деньги прошли следующий путь развития: вексель - акцептованный вексель - банкнота - чек - электронные деньги - пластиковые  карточки.

   Вексель - первый вид кредитных денег, возникший  в результате торговли в кредит. Вексель - это документ, составленный по установленной законом форме  и содержащий безусловное абстрактное (без относительно вида сделки) письменное долговое обязательство.

   Виды  векселей:

   •  коммерческие, возникающие на основе торговой сделки.

   Разновидности коммерческого векселя:

   - Простой  (соло-вексель) - это письменное долговое  обязательство должника об уплате  в указанный срок определенной  суммы денег владельцу векселя;

   - Переводной (тратта) - это приказ кредитора  (векселедателя-трассанта) должнику (трассату) об уплате определенной  суммы требуемому третьему лицу (ремитенту) в указанный срок.Т.о. трассант переводит свой долг перед третьим лицом на трассата;

   •  финансовые, возникающие из предоставления в долг определенной суммы денег (их разновидностью является казначейский вексель, где должником выступает государство);

   •  дружеские - безденежные векселя не связанные с какой-либо конкретной сделкой, а выписанные контрагентами друг другу с целью получения денежных средств путем учета в коммерческих банках;

   •  бронзовые - векселя, не имеющие реального обеспечения.

   Акцептованный вексель - это вексель, гарантированный  к оплате третьим лицом (чаще всего  банком).

   Банкнота - доминирующая форма кредитных денег, выпускаемая в настоящее время  центральным банком и имеющая  кредитное обеспечение (векселя, ценные бумаги государства). Банкноты являются бессрочными долговыми обязательствами  государства и благодаря своей  государственной гарантии становятся общепризнанным всеобщим эквивалентом.

   Эмиссия банкнот имеет 3 канала обеспечения:

   •  Банковское кредитование хозяйства (банкноты эмитируются под вексельное обеспечение);

   •  Банковское кредитование государства (банкноты эмитируются под долговые обязательства государства);

   •  Золотовалютные резервы (банкноты эмитируются под прирост запасов золота и валюты в центральном банке).

   Имея  одну природу с векселем, банкнота существенным образом отличается от него по следующим признакам:

   •  срочность (вексель срочное долговое обязательство, банкнота бессрочна);

   •  гарантия (вексель гарантируется отдельным частным лицом, банкнота - государством);

   При рассмотрении банкноты как формы кредитных  денег существенным является рассмотрение отличий банкноты от бумажных денег. При анализе будем использовать понятие классическая банкнота - первая формы банкноты, имеющей двойное  обеспечение (коммерческую гарантию, на основе учета векселей и золотую  гарантию, обеспечивавшую ее обмен  на золото):

   •  По происхождению - бумажные деньги возникли из функции денег как средство обращения, банкнота из функции - средство платежа;

   •  По методу эмиссии - бумажные деньги выпускает казначейство, банкноту - центральный банк.

   •  По возвратности - по истечении срока векселя, под который выпущены банкноты, возвращаются в банк, бумажные деньги остаются в сфере обращения;

   •  По разменности - банкнота разменивалась на золото и серебро, бумажные деньги всегда были не разменными.

   В современных  условиях банкнота является не разменной  на золото, что делает ее похожей  на бумажные деньги.

   Чек - денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца  счета в кредитном учреждении о выплате держателю чека указанной  в нем суммы. Впервые чеки возникли в Англии в 1683 году.

   Различают 3 основных вида чеков:

   •  именной - на определенное лицо без права передачи;

   •  предъявительский - без указания получателя;

   •  ордерный - на определенное лицо, но с правом передачи посредством передаточной надписи (индоссамента) на обороте документа.

   Электронные деньги возникли в результате механизации  и автоматизации банковских операций, перехода к использованию ЭВМ. Внедрение  ЭВМ позволило прейти от бумажных носителей информации в денежной сфере, а к электронным базам  данных и осуществлением платежей через  внесение электронных записей. Денежный платеж приобрел форму электронного импульса. Электронные деньги не являют собой новый вид или разновидность  денег, так как в его основе лежит обычное депозитное обращение, основанное на изначальном внесении лицом, совершаемым платеж, определенной суммы кредитных денег.

   Причинами перехода к электронным деньгам  стали:

   •  экономия на издержках обращения;

   •  ускорение расчетов;

   •  повышение уровня банковского обслуживания.

   Пластиковые карточки - именной денежный документ, удостоверяющий наличие счета ее владельца в кредитном учреждении и дающий право на приобретение товаров  и услуг в розничной торговле без оплаты наличными деньгами. Пластиковая  карточка представляет собой электронную  альтернативу наличным деньгам и  чекам. Пластиковые карточки характеризуются  большим многообразием. В таблице 1.1 представлена классификация пластиковых  карточек.

   Таблица 1.1

   Классификация пластиковых карточек.

Тема 2. Сущность и функции  денег

1. Сущность денег

   Деньги - это универсальное орудие обмена, особый товар, самопроизвольно приобретший  или наделенный функцией всеобщего  эквивалента, посредством которого выражается стоимость всех других товаров.

   Деньги  по своему происхождению - это товар. Выделившись из общей товарной массы  они сохраняют товарную природу  и имеют те же свойства, что и  любой другой товар: обладают потребительской  стоимостью и стоимостью (стоимостная  оценка затрат общественного труда).

   Но  в то же время современные деньги, имея единую природу с товарами, существенно от них отличаются:

   •  в отличие от товара, имеющего одну потребительскую стоимость, деньги обладают двоякой потребительской стоимостью. С одной стороны это обычная потребительская стоимость, а с другой - общественная потребительская стоимость, то есть способность быть всеобщим эквивалентом.

   •  товар функционирует только в одной реальной форме, а деньги - в реальной, в виде денежных знаков, и идеальной формах.

   Сущность  денег выражается в единстве трех свойств:

   •  Всеобщей непосредственной обмениваемости;

   •  Кристаллизации меновой стоимости;

   •  Материализации всеобщего рабочего времени.

   По  отношению к сущности денег в  экономической литературе существуют следующие подходы:

   •  прагматический;

   •  концепция представительной стоимости;

   •  концепция собственной стоимости неметаллических денег.

   Сторонники  прагматического подхода считают, что поскольку деньги являются исключительным товаром, измеряющим стоимость всех товаров, и ценообразование осуществляется в этих деньгах, то это доказывает, что они служат реальной мерой  стоимости товаров.

   Согласно  концепции представительной стоимости  деньги представляют суммарную стоимость  всех обращающихся на рынке товаров (стоимость труда затраченного на производство этих товаров). Денежная единица является носителем совершенно определенного количества стоимости  товара. Это достигается посредством  сопоставления товарной массы и  денежной массы.  

   Стоимость товарной массы

   Стоимость денежной единицы = --------------------------------------

   Денежная  масса  

   Однако  в данном случае деньги сначала приобретают  свою стоимость, а лишь затем могут  выполнять роль всеобщего эквивалента. Однако сущностные характеристики не могут быть приобретенными или производными.