Лекции по "Деньги,кредит,банки"

   Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств  чекодателя.

   Чекодатель  не вправе отозвать чек до истечения  установленного срока для его  предъявления к оплате.

   

   Рис. 4.3. Расчеты чеками  

   4. Расчеты  по инкассо . Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк (далее - банк - эмитент) по поручению и за счет клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению от плательщика платежа. Для осуществления расчетов по инкассо банк - эмитент вправе привлекать другой банк (далее - исполняющий банк).

   Расчеты по инкассо осуществляются на основании  платежных требований, оплата которых  может производиться по распоряжению плательщика (с акцептом) или без  его распоряжения (в безакцептном порядке), и инкассовых поручений, оплата которых производится без распоряжения плательщика (в бесспорном порядке).

   •  Расчеты платежными требованиями

   Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы  через банк.

   Платежные требования применяются при расчетах за поставленные товары, выполненные  работы, оказанные услуги, а также  в иных случаях, предусмотренных  договором.

   Расчеты посредством платежных требований могут осуществляться с предварительным  акцептом и без акцепта плательщика.

   Срок  для акцепта платежных требований определяется сторонами по договору. При этом срок для акцепта должен быть не менее пяти рабочих дней. Плательщик вправе отказаться полностью  или частично от акцепта платежных  требований по основаниям, предусмотренным  в договоре, в том числе в  случае несоответствия применяемой  формы расчетов заключенному договору, с обязательной ссылкой на пункт, номер, дату договора и указанием  мотивов отказа.

   

   Рис. 4.4. Расчеты требованиями-поручениями  

   Без акцепта  плательщика расчеты платежными требованиями осуществляются в случаях:

   1) установленных законодательством;

   2) предусмотренных  сторонами по договору при  условии предоставления банку,  обслуживающему плательщика, права  на списание денежных средств  со счета плательщика без его  распоряжения.

   •  Расчеты инкассовыми поручениями.

   Инкассовое  поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке.

   Инкассовые  поручения применяются:

   1) в  случаях, когда бесспорный порядок  взыскания денежных средств установлен  законодательством, в том числе  для взыскания денежных средств  органами, выполняющими контрольные  функции;

   2) для  взыскания по исполнительным  документам;

   3) в  случаях, предусмотренных сторонами  по основному договору, при условии  предоставления банку, обслуживающему  плательщика, права на списание  денежных средств со счета  плательщика без его распоряжения.

   В настоящее  время система безналичных расчетов стала активно использоваться в  системе расчетов с населением. Основой  данных расчетов являются пластиковые  карты. С использованием пластиковых  карт можно:

   •  произвести перечисление средств безналичным путем;

   •  оплатить товары и услуги.

   При перечислении средств безналичным путем от клиента требуется подписанный  им документ, где указаны все необходимые  реквизиты получателя средств. Полученные данные вводятся в компьютер, после  проверки платежеспособности клиента  производится распечатка стандартного платежного поручения и одновременно списание денежных средств со спецкартсчета. Клиент подписывает платежное поручение. Один экземпляр платежного поручения с отметкой банка вручается клиенту. Подписанный экземпляр платежного поручения служит основанием для дальнейшего перевода средств со счета клиента на счет получателя.

   При оплате товаров и услуг оператором торгового  терминала проводится авторизация (проверка на предмет блокировки) пластиковой  карты. Списание средств со спецкартсчета сопровождается распечаткой трех экземпляров чеков, которые подписываются клиентом. Один экземпляр чека вручается клиенту вместе с покупкой, второй отправляется магазином в банк, третий -остается в бухгалтерии магазина. Обычно магазин накапливает вторые экземпляры чеков , а в конце торгового дня они отсылаются в банк с реестром, подписанным ответственным работником банка. Данный документ является основанием для списания банком денежных средств со спецкартсчета клиента и перевода их на счет магазина. 

3. Организация расчетов  в финансовом секторе

   Расчеты в финансовом секторе (межбанковские  расчеты) возникают тогда, когда  плательщик и получатель средств  обслуживаются разными банками, а также при кредитовании банков и перемещении наличных денег.

   В настоящее  время межбанковские расчеты  осуществляются через систему корреспондентских  счетов, открываемых каждым банком в специализированных подразделениях Центрального банка - расчетно-кассовых центрах (РКЦ), или других банках.

   Корреспондентские счета делятся на 2 группы:

   •  Лоро - счет, открытый коммерческими банком в РКЦ или другом коммерческом банке;

   •  Ностро - счета, открытые другими коммерческими банками в самом банке.

   Списание  средств с корреспондентских счетов производится только на основании распоряжений владельца счета (платежных поручений). Исключение составляют инкассовые поручения, оплата которых производится в бесспорном порядке.

   Расчеты через систему РКЦ осуществляются в следующем порядке. В стране создана широкая сеть РКЦ - свыше 1300. Корреспондентские счета открываются  в РКЦ по месту нахождения коммерческих банков на основании заявлений этих банков. При поступлении распоряжений о перечислении средств от клиентов коммерческого банка ими формируются  сводные платежные поручения  с приложением описи и копий  расчетных документов клиентов-плательщиков и передаются в РКЦ для осуществления  платежей. При наличии достаточных  средств на корреспондентском счете  коммерческого банка РКЦ производит списание средств со счета коммерческого  банка. При отсутствии средств на корсчете неоплаченные платежные документы  помещаются в картотеку. Их оплата производится по мере поступления средств на корреспондентский  счет коммерческого банка. Для пополнения корреспондентского счета коммерческие банки могут произвести заем средств в Центральном банке (предоставляется надежным и платежеспособным банкам) или перечислить средства, имеющиеся в распоряжении коммерческого банка.

   Расчеты РКЦ по операциям коммерческих банков, а также по их собственным операциям  осуществляются через счета межфилиальных  оборотов (МФО). Средством межфилиальных  расчетов является авизо по межфилиальным  оборотам (МФО). Авизо пересылаются посредством спецсвязи или телеграфом, а в настоящее время и с  помощью электронных платежей. Система  расчетов через РКЦ представлена на рисунке 4.5.

   

   Рис. 4.5. Система расчетов через РКЦ  

   Расчеты через корреспондентские счета, открытые в других коммерческих банках , начали внедрятся в России с 1992 года. Причиной развития данной системы расчетов является стремление коммерческих банков ускорить расчеты. Корреспондентские отношения между коммерческими банками устанавливаются при наличии постоянных взаимных перечислениях денежных средств. Открытие корсчетов в коммерческих банках ведет к рассредоточению денежных ресурсов банка, что является для многих банков, особенно средних и мелких, неприемлемым, поэтому система расчетов через установление прямых корреспондентских отношений между банками имеет ограниченных характер.

   Система расчетов посредством межбанковского клиринга начала развиваться в России с 1993 года. Клиринг может производится через:

   •  учреждения центрального банка или крупнейшие коммерческие банки;

   •  специализированные расчетные палаты.

   Систем  межбанковского клиринга строится на основе накопления взаимных требований банков друг к другу в речении  определенного периода (как правило, операционного дня) и зачета встречных  требований. Погашение сальдо по зачетом производится за счет средств корреспондентского счета, открытого в РКЦ.

   Преимущество  клиринга состоит в уменьшении суммы  денежных средств, которые необходимо банку резервировать для совершения своевременных платежей по сравнению  с другими способами межбанковских  расчетов.   
 

Тема 5. Денежная система

1. Понятие и типы  денежных систем

   Денежная  система представляет собой установленную  государством форму организации  денежного обращения в стране, сложившуюся исторически и закрепленную национальным законодательством.

   Национальные  денежные системы сформировались в 16-17 вв. с возникновением и утверждением капиталистического способа производства, хотя отдельные их элементы появились  в более ранний период. Становление  денежных систем в данный период исторического  развития является необходимой закономерностью, отвечающей условиям товарного производства. Становление всеобъемлющих товарно-денежных отношений требует устойчивого  денежного обращения.

   Тип денежной системы зависит от того, в какой  форме функционируют деньги: как  товар - всеобщий эквивалент или как  знаки стоимости. В этой связи  выделяют следующие типы денежных систем:

   •  системы металлического обращения, при которых денежный товар (золото, серебро) непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги разменны на металл;

   •  системы обращения бумажных и кредитных денег не разменных на металл. Золото вытеснено из обращения.

2. Денежные системы  металлического обращения

   В зависимости  от металла, который в данной стране был принят в качестве всеобщего  эквивалента, и базы денежного обращения  различают:

   •  биметаллизм;

   •  монометаллизм.

   Биметаллизм - денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закрепляется за двумя металлами (обычно золотом  и серебром), предусматривается свободная  чеканка монет из обоих металлов и их неограниченное обращение.

   Биметаллизм имеет следующие разновидности:

   •  система параллельной валюты (стоимостное соотношение между золотом и серебром устанавливалось стихийно в соответствии с рыночной ценой металла);

   •  система двойной валюты (стоимостное соотношение между золотом и серебром устанавливалось государством, прием денег в качестве средства платежа осуществлялся по этому соотношению);

   •  система "хромающей" валюты (золотые и серебряные монеты являлись законными платежными средствами не на равных условиях, серебро выступало знаком золота).

   Эта система  существовала в 16-17 вв., а в ряде стран  Западной Европы действовала и в 19 в. В 1865 г. Франция, Бельгия, Швейцария  и Италия попытались сохранить биметаллизм  при помощи международного соглашения, организовав Латинский монетный союз. В заключенной конвенции  предусматривалась свободная чеканка  монет из обоих металлов с установлением  законного ценностного соотношения  между золотом и серебром 1: 15,5. Однако вследствие того, что данное соотношение не соответствовало  рыночной стоимости металлов, в силу вступил закон Коперника-Грешема: "плохие деньги вытесняют из обращения хорошие" и заключенное соглашение перестало действовать.

   Так как  биметаллизм не создавал условий  для стабильного денежного обращения  в результате постоянных колебаний  стоимостного соотношения золота и  серебра на его смену приходит монометаллизм.

   Монометаллизм - денежная система, при которой один металл служит всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения. В зависимости от металла, который  является всеобщим эквивалентом, различают 2 разновидности монометаллизма: