Общая характеристика кредитной организации

Содержание 

 

 

1Общая характеристика кредитной организации………………………….

2 Учет в банке………………………………………………………………..

3 Организация кредитования………………………………………………..

4 Организация наличного  денежного обращения…………………………….

5 Международные расчеты и операции  с иностранной валютой………

6 Депозитные операции банка…………………………………………………

7 Участие банка в системе обязательного страхования физических лиц…..

8 Кредитная организация на рынке  ценных бумаг…………………………….

9 Анализ деятельности банка…………………………………………………..

10 Информационные технологии в банке…………………………………….

11 Банк как объект банковского  регулирования и надзора………………….

12 Кредитная организация как налогоплательщик, налоговый агент, обязанности банков, предусмотренные Налоговым Кодексом РФ…………………

13 Оценка собственности в рамках банковской деятельности……………….

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Общая характеристика  кредитной организации

3 октября 1991 года Волжско-камский  акционерный банк был зарегистрирован  на базе Татарского филиала  Молодежного коммерческого "Финист-банка". В 1992 году была проведена первая открытая подписка на акции банка, по размеру уставного капитала  он входил в шестерку крупных банков Республики Татарстан. Учредителями банка стали более 50 предприятий и организаций, среди них ряд крупных промышленных предприятий. Волжско-Камский банк как один из первых коммерческих банков в Республике Татарстан предложил альтернативу государственной банковской системе, рискнув взять на обслуживание первых ласточек рыночной экономики - кооперативы, малые предприятия, к которым в государственных банках серьезно не относились.

 В 1993-1994 годах   банк начал активную  работу  с физическими лицами, открыв  сберегательное отделение в головном  офисе. ВКАБ вскоре предлагал  несколько видов вкладов через  сеть сберотделений по городу  Казани. Также  банк открывает несколько филиалов по Республике Татарстан. В 1993 году получает валютную лицензию что значительно расширило возможности Банка, позволило предложить новые услуги клиентам в области внешнеэкономической деятельности.

ВКАБ одним из первых обратил внимание на проблему ускоренных платежей и, создав широкую корреспондентскую сеть, начинал проводить платежи в течении 3-х банковских дней, а чуть позже-24 часов.

В 1995 -1997 годы  Волжско-камский  банк вошел в банковскую группу "Ак Барс" Банка в качестве дочернего. Целью вхождения стало укрупнение капитала, слияние интеллектуальных и финансовых ресурсов, оптимизация управления денежными потоками.

 Одним из первых среди  татарстанских банков ВКАБ вышел  на рынок пластиковых карточек. Сначала начинает обслуживание Visa-card. Вскоре становится банком-эмитентом одной из крупнейших в России пластиковых систем Union-card.

В период кризиса 1998 года совместно  с "Ак Барс" Банком была разработана  программа санации, оказана кадровая поддержка. К июню 1999 года банк выполнил все свои обязательства перед вкладчиками.  Впоследствии была полностью выполнена программа антикризисных мер, отмечено улучшение финансового положения.

В 2000-2001 года ВКАБ сохранил все докризисные программы развития, и проводил работу по улучшению качества обслуживания клиентов, оптимизации и совершенствованию услуг. Юбилейный 2001 год стал достойным продолжением 2000 года в укреплении позиций ВКАБ на рынке банковских услуг г. Казани. С увеличением объема предоставляемых банковских продуктов значительно возросло количество клиентов банка. Банк продолжал активизировать работу по реализации пластиковых проектов в системе пластиковых карт Union Card. Одним из основных видов активных операций продолжало оставаться кредитование. Причем с целью укрепления позиций банка на рынке обслуживания клиентов была разработана и реализована новая программа по кредитованию малого бизнеса, что позволило и дальше укреплять финансовое положение Банка.

Что касается 2001 года, то в 2001 году банком была разработана и  успешно реализована собственная комплексная программа кредитования малого бизнеса, которая стала одним из приоритетных направлений в деятельности банка. В соответствии с программой, объем кредитных вложений банка в малый бизнес в 2002 году был предусмотрен на уровне 200 млн. рублей, доля кредитов предпринимателям в кредитном портфеле– на уровне 60 процентов.

Результаты деятельности банка в 2003 году продемонстрировали положительную динамику основных финансовых показателей.

Привлеченные банком средства клиентов за 2003 год увеличились на 77%, тогда как в целом по банкам РТ прирост на уровне 45%. Привлеченные средства юридических лиц выросли за год почти на 76%. Объем вкладов физических лиц за 2003 год вырос на 65%. Темп роста вкладов, привлеченных банком, значительно превысил средний по банкам РТ (около 42%).

На протяжении всего 2004 года Банк активно  расширял свое присутствие на рынке  г. Казани. Так, к двум действующим доп. офисам добавился доп. офис по адресу Ибрагимова, 45. Одновременно велась работа по открытию еще 2-х доп. офисов,  которые начнут работать в 2005 г. и будут предоставлять полный набор услуг как для корпоративного бизнеса, так и для населения.

Для удобства обслуживания клиентов в течении 2004 года дополнительно  было установлено 2 банкомата, общее их количество доведено до 5-ти.

В 2004 г. Банк строго придерживался  бюджетного задания на всех этапах своей работы, для чего отслеживалось  исполнение плана в части доходов  и расходов, структуры баланса  Банка. Результатом такого подхода  явилось выполнение всех поставленных перед Банком задач, как количественных, так и качественных, так, такой важнейший показатель, как чистая прибыль, при плане в 28,155 млн.руб. составил 29,033 млн.руб.

20 июня 2005г. решением годового  общего собрания акционеров банка  было принято решение о внесении изменений в Устав, связанных с изменением наименования банка , и об увеличении уставного капитала банка до 1 001 781 898, 45 рублей путем размещения дополнительных обыкновенных именных акций в количестве 212 436 195 штук, путем открытой подписки.

Изменение наименования связано с появлением у банка  стратегического партнера в лице одного из крупнейших банков Казахстана - АО «Банк ТуранАлем» (лицензия НБ Республики Казахстан № 242), активы которого составляют более $5.7 млрд., а собственный капитал превышает $600 млн.

Несомненно, партнерство  АКБ «БТА-Казань» (ОАО) с АО «Банк  ТуранАлем» открывает новые перспективы  для более активного кредитования реального сектора экономики  Республики Татарстан, реализации инвестиционных проектов, поддержки Республиканских экспортеров и импортеров в рамках программ по торговому финансированию.

В начале сентября 2006 года состоялось открытие нового современного головного офиса банка по адресу: г. Казань, ул. Ибрагимова, 58. На торжественном  открытии офиса присутствовали Президент Республики Татарстан М. Ш. Шаймиев и Посол Республики Казахстан в Российской Федерации  Ж. К. Туймебаев.

29.11.2006г. Центральный Банк Российской  Федерации зарегистрировал отчет  об итогах дополнительного выпуска  акций АКБ «БТА-Казань» (ОАО) на сумму 915 600 000,45 рублей. Одним из основных акционеров банка стал  АО «Банк ТуранАлем» (Казахстан). Его доля в капитале АКБ «БТА-Казань» (ОАО) составляет 47,32%.

Чистая прибыль  АКБ «БТА-Казань» (ОАО) за 2006 год составила 66,7 млн. руб. – рекордный показатель за всю историю Банка. Рост портфеля розничных кредитов за 2006 год составил 2583%. На 01.01.07 портфель розничных кредитов достиг 751 млн. руб. ($28,5 млн.), что составляет примерно 32% от совокупного кредитного портфеля притом, что на начало 2006 года эта доля равнялась 4%.

В 2006 году АКБ «БТА-Казань» (ОАО) продемонстрировал  впечатляющие темпы роста активов  и занял 12 место по темпам роста  среди банков СНГ с активами более 100 млн. $

В 2006 году Банк вышел за пределы  г. Казани и начал активно развивать бизнес в Республике Татарстан и Приволжском Федеральном Округе. Уже открыты дополнительные офисы Банка в г. Набережные Челны и Нижнекамск, а все пространство федерального округа охвачено нашей партнерской сетью.

По итогам 2007 года банк стал лидером по темпам роста активов в республике. Активы банка на 01.01.2008 составили 9164 млн. руб., увеличившись за год на 77,3%.

Размер собственных средств  на 01.01.2008 составил 1338 млн. руб. Лидирующие позиции в Республике занимает банк и по темпам роста прибыли, которая возросла с начала года на 230,4% и составила 267 млн. руб. Это наилучший результат эффективности работы банка и отражение его сбалансированной политики. О росте доверия к банку со стороны клиентов свидетельствует динамика основных показателей бизнеса.

Весь 2007 год продолжался уверенный  рост количества и остатков на расчетных  и текущих счетов юридических  лиц. Абсолютное значение данного показателя составило 1579 млн.руб. при темпах роста 169,9%, что подтверждает лидерство  банка в данном сегменте. Позиция Банк поднялась с 13 на 6 место среди банков РТ, доля рынка выросла с 1,4% до 3,1%.

Основные задачи, стоящие перед  банком: максимизация доходов акционеров; удовлетворение потребностей клиентов в полноценном банковском обслуживании;  обеспечение полной реализации профессиональных способностей людей, связавших с банком карьеру, а также получение ими достойной и объективной оценки их вклада в результаты работы банка.

Признанием успехов Банка «БТА-Казань»  послужило присвоение банку в 2007 году агентством «Fitch Ratings» международного долгосрочного рейтинга «B» с прогнозом «позитивный». Это свидетельствует о том, что банк «БТА-Казань» не только имеет хорошие показатели прибыльности и качества активов, корпоративное управление и клиентскую базу, но и отвечает на сегодняшний день международным стандартам ведения бизнеса.

В прошедшем году продолжилось и  активное географическое развитие банка - было открыто пять новых офисов банка, в том числе и за пределами  Татарстана. Сегодня, наряду с шестью офисами в Казани, отделения банка работают в Набережных Челнах, Нижнекамске, Альметьевске, Зеленодольске.

Виды лицензий которые имеет  АКБ «БТА-Казань» (по состоянию на 17.04.2008 г) – это лицензия на осуществление банковских операций,  лицензия профессионального участника  рынка ценных бумаг  на осуществление брокерской деятельности,  лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности,  лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности. 

АКБ "БТА-Казань" (ОАО) - один из крупнейших банков Республики Татарстан,  универсальный финансовый институт, обслуживающий порядка 38 000 клиентов. Стратегическим партнером и акционером банка является АО «Банк «ТуранАлем» (Казахстан), один их крупнейших международных банков и лидер по созданию банковской сети на территории стран СНГ.

Банк «БТА-Казань» впервые выходит за пределы Республики Татарстан. В рамках реализации стратегии географического развития АКБ «БТА-Казань»  открыл дополнительные офисы в крупных городах Поволжского федерального округа в г.Перми и в г. Ижевске.

По своему экономическому потенциалу и инвестиционной привлекательности Поволжье занимает одно из ведущих мест в России. «БТА-Казань» высоко оценивает потенциал роста экономики Пермского края и Удмуртии, поэтому развитие бизнеса в этих регионах является одним из приоритетных направлений географической диверсификации бизнеса банка.

Удмуртия и Пермский край играют важную роль в народном хозяйстве  Поволжья  и России в целом. Здесь  есть предприятия как нефтяной, химической и нефтехимической промышленности, так и черная и цветная металлургия, машиностроение и лесопромышленный комплекс. Разветвлённые деловые контакты связывают пермские и ижевские компании не только с другими городами Поволжья, но и с прочими регионами страны и зарубежными партнёрами. Эти связи нуждаются в оперативном и бесперебойном финансовом обслуживании, которое для них, так же, как и для значительной части других поволжских предприятий, предлагает банк «БТА-Казань».

В новых офисах представлен полный спектр банковских услуг, разработанных  с учетом особенностей местного финансового рынка на основе инновационных технологий основного акционера и партнера банка – АО «Банк «ТуранАлем». Учет индивидуальных особенностей клиента, гибкость, оперативность, надежность – вот основные принципы клиентской работы банка.

Среди розничных продуктов АКБ «БТА-Казань» - разнообразная линейка вкладов, коммунальные платежи, денежные переводы, операции с пластиковыми картами, обмен валюты, розничное кредитование и многое другое. Вместе с большим количеством традиционных услуг для юридических лиц разработаны удобные программы кредитования малого и среднего бизнеса. Комплекс услуг Пермского  и Ижевского офисов предусматривает гибкую политику ценообразования, максимально удобный сервис и индивидуальный подход к работе с каждым клиентом. Общая характеристика о банке представлена в приложение 1.

          2 Учет в банке.

2.1. Порядок  ведения аналитического и синтетического  учета