Отчет Наблюдательного совета ОАО «Сбербанк России»

ектов малого предпринимательства, что позволило стандартизовать и упростить  проце-

дуру анализа рисков,  обеспечить качественную оценку принимаемого риска и ускорить

процесс принятия решения по кредитным сделкам.

В рамках технологии кредитования  «Кредитная фабрика»  Банк применяет ком-

плексный анализ субъектов малого предпринимательства,  относимых к микробизнесу,  в

том числе осуществляется скоринговая оценка собственника бизнеса и рейтинговая оцен-

ка финансовых показателей бизнеса. 

В 2010 году начала активно развиваться технология кредитования  «Кредитный кон-

вейер», позволяющая проводить качественный анализ заемщиков с присвоением кредит-

ных рейтингов по более сложным кредитным сделкам  (для субъектов малого предприни-

мательства с годовой выручкой до 60 млн руб.). В рамках данной технологии внедрена

новая система полномочий по проведению финансового анализа и принятию решений по

кредитным сделкам. 

Банком активно внедряются новые подходы для оценки рисков представителей сег-

мента малого бизнеса с годовой выручкой свыше 150 млн руб., основанные на оценке ве-

роятности дефолта контрагента и единой системе рейтингов. 

Централизация процедур принятия решения позволяет Банку формировать высоко-

качественный портфель кредитов субъектам малого бизнеса. Распространение всех   ука-

занных технологий на всю систему Сбербанка планируется в 2011 году. 

Кредитный риск частных клиентов

Активный рост розничного кредитного портфеля диктует новые требования к орга-

низации работы с кредитным риском физических лиц. Основной задачей является удер-

жание низкой доли проблемной задолженности при плановом росте объемов розничного

кредитования.

Банк осуществляет непрерывный мониторинг качества розничного кредитного

портфеля в разрезе подразделений и в разрезе основных кредитных продуктов. При выяв-

лении повышенной концентрации риска в каком-либо сегменте существующие проблемы

локализуются, принимаются меры по снижению уровня риска, разрабатываются рекомен-

дации для предотвращения и снижения вероятности возникновения аналогичных проблем. 

В течение 2010 года Сбербанк проводил работу с просроченной задолженностью

частных клиентов по следующим ключевым направлениям: 

 централизация сбора просроченной задолженности с целью повышения эффектив-

ности процесса взыскания; 

 использование рыночных инструментов, включая взаимодействие с коллекторски-

ми агентствами; 

 автоматизация взыскания для учета всех кредитных обязательств клиентов, допу-

стивших образование просроченной задолженности; 

 построение централизованной системы контроля за процессом взыскания и его эф-

фективностью.  

Управление рисками

31

Концентрация кредитного риска

Банк уделяет пристальное внимание контролю уровня концентрации крупных кре-

дитных рисков, который в настоящее время оценивается как приемлемый. В Банке реали-

зована процедура ежедневного мониторинга крупных кредитных рисков и прогноза со-

блюдения установленных Банком России требований по нормативам Н6 и Н7, что позво-

ляет обеспечить безусловное выполнение пруденциальных требований. Доля кредитов де-

сяти крупнейшим заемщикам  (группам связанных заемщиков) на 1  января 2011  года со-

ставила 15,2% кредитного портфеля

5

  (на 01.01.2010 – 17%). Среди   крупнейших заемщи-

ков Банка –  представители различных отраслей экономики,  таким образом,  кредитный

риск в достаточной степени диверсифицирован.

Кредитный портфель Банка в целом также в достаточной степени диверсифициро-

ван. Сбербанк кредитует предприятия всех основных отраслей экономики. На кредиты

физическим лицам приходится 21,4% всего клиентского портфеля. В 2010 году произошел

значительный рост кредитов нерезидентам за счет кредита ОК РУСАЛ на 4,6 млрд долл.

США, предоставленного через United Сompany Rusal PLC.

Отраслевая структура кредитного портфеля клиентов – юридических и физических лиц

1 янв'11 1 янв'10

млн руб.

остаток,

млн руб.  доля, %

остаток,

млн руб.   доля, %

Кредиты физическим лицам 1 301 268 21.4 1 169 582 21.6

Обрабатывающие производства 1 089 367 18.0 1 023 745 18.9

Оптовая и розничная торговля, ремонт 963 055 15.9 930 894 17.2

Операции с недвижимым имуществом, аренда и

предоставление услуг

494 756 8.1 432 930 8.0

Сельское хозяйство, охота и лесное хозяйство 334 093 5.5 291 815 5.4

Строительство 298 267 4.9 299 705 5.5

Добыча полезных ископаемых 294 986 4.9 262 115 4.8

Транспорт и связь 265 607 4.4 239 229 4.4

Кредиты государственным организациям 152 858 2.5 93 473 1.7

Производство и распределение электроэнергии,

газа и воды

137 616 2.3 108 908 2.0

Прочие виды деятельности 340 048 5.6 422 703 7.8

Прочая задолженность 395 231 6.5 143 152 2.7

Юридические лица - нерезиденты 261 606 4.3 11 230 0.2

Договоры цессии 67 218 1.1 59 116 1.1

Сделки РЕПО 47 759 0.8 58 527 1.1

Прочая ссудная задолженность 18 648 0.3 14 279 0.3

Кредиты клиентам, всего 6 067 152 100.0 5 418 251 100.0

Структура кредитного портфеля в разрезе валют в 2010  году не претерпела суще-

ственных изменений. Кредиты в рублях по-прежнему составляют основную часть портфе-

ля – более 80%.

5

Удельный вес рассчитан в портфеле кредитов клиентам и банкам  без учета договоров цессии.  

Управление рисками

32

Качество кредитного портфеля

Применяемые методы и процедуры управления кредитным риском позволили Банку

сохранить достаточно высокое качество кредитного портфеля с учетом текущих эко-

номических условий. Удельный вес просроченной задолженности в совокупном кредит-

ном портфеле клиентов составил 5,0%, что ниже показателя по банковской системе.

Сравнение уровня реализованных рисков Сбербанка и российской банковской системы:

1 янв'11 1 янв'10

%  Сбербанк

Банковский

сектор*  Сбербанк

Банковский

сектор*

Доля просроченной задолженности в кредитном

портфеле всего

5.0 5.5 4.4 6.1

в кредитном портфеле юридических лиц 5.5 5.1 4.6 5.9

в кредитном портфеле физических лиц 3.5 6.9 3.4 6.8

* По данным «Обзора банковского сектора Российской Федерации» (интернет-версия) №100, февраль 2011 года

Покрытие кредитных рисков

В целях обеспечения устойчивости Банк продолжал придерживаться консервативно-

го подхода к принимаемым на себя кредитным рискам и создавал адекватные резервы на

возможные потери по ссудам. При создании резервов Банк проводил тщательный анализ

заемщика, уровня его ликвидности и долговой нагрузки, принимая в расчет источники по-

гашения кредита и их надежность, качество и ликвидность обеспечения. 

В целях создания резервов по ссудам юридических лиц, а также для  субъектов мало-

го предпринимательства, не подходящих по критериям портфельного подхода, применя-

лась индивидуальная оценка качества каждой отдельной ссуды. 

В целях создания резервов по ссудам физических лиц и субъектов малого предпри-

нимательства Сбербанк применяет портфельный подход.  В его рамках стандартные

ссуды, величина которых не превышает установленное Банком России ограничение, груп-

пируются в однородные по уровню кредитного риска портфели и субпортфели. Переоцен-

ка кредитного риска по портфелям однородных ссуд осуществляется ежеквартально на

основе анализа данных о потерях по ссудам физических лиц и субъектов малого предпри-

нимательства за предыдущие годы.

По итогам 2010  года совокупный объем сформированных Банком резервов на воз-

можные потери по ссудам увеличился на 12,6% до 666,7 млрд руб. 

Показатели покрытия кредитных рисков:

   1 янв'11 1 янв'10

Отношение созданных резервов к кредитному портфелю клиентов всего, % 11.0% 10,9%

Покрытие созданными резервами просроченной задолженности, раз 2,2 раза 2,5 раза

Риск ликвидности

Управление риском ликвидности в Банке основано на классификации активов и пас-

сивов по фактическим срокам погашения,  которые по некоторым инструментам значи-

тельно отличаются от договорных сроков погашения, а также предположении о том, что

все возможные списания должны покрываться ожидаемыми поступлениями на всех вре-

менных интервалах. Анализ разрывов ликвидности на различных сроках с расчетом коэф- 

Управление рисками

33

фициентов ликвидности является одним из основных инструментов анализа долгосрочно-

го профиля ликвидности Банка.

При управлении риском ликвидности Банк выделяет риск нормативной ликвидности

и риск физической ликвидности.

Риск нормативной ликвидности – возможные проблемы, связанные с выполнени-

ем нормативов ликвидности Банка России  (Н3  и Н4).  Банк еженедельно осуществляет

прогноз нормативов ликвидности и контроль их соблюдения с учетом не только регуля-

торных ограничений, но и более строгих внутренних лимитов, закрепленных  «Порядком

соблюдения и расчета Сбербанком России обязательных нормативов Банка России». 

В течение 2010 года нормативы ликвидности соблюдались Банком с существенным

запасом.

Выполнение нормативов ликвидности

Нормативы

ликвидности

Предельное

значение ЦБ

Критическое 

значение

Сбербанка

Фактическое значение

1 янв'11 1 янв'10

Н2  более 15% 15% 80.6% 82.5%

Н3  более 50% 55% 103.0% 114.4%

Н4  менее 120% 110% 78.0% 73.8%

Риск физической ликвидности – проблемы, связанные с недостаточностью какой-

либо валюты для покрытия обязательств Банка. 

Инструментами управления риском физической ликвидности в краткосрочной пер-

спективе являются модель прогнозирования потоков платежей («Cash Flow») и контроль

доступных резервов ликвидности Банка; основными резервами для управления оператив-

ной ликвидностью являются операции прямого РЕПО с иностранными банками и  Банком

России.

Управление средне-  и долгосрочной ликвидностью в Сбербанке осуществляется на

основании ежеквартально разрабатываемых планов фондирования.  В этих документах

приводится исторический анализ текущих трендов развития различных статей баланса и

строятся один или несколько сценариев на ближайший период. В зависимости от предпо-

лагаемого сценария развития анализируются потенциальные риски ликвидности и описы-

ваются меры оперативного реагирования на различные негативные внутренние и внешние

шоки. Основными инструментами    среднесрочного и долгосрочного фондирования явля-

ются операции торгового финансирования, выпуск облигаций и организация синдициро-

ванных кредитов.

Для 2010  года был характерен стабильный приток рублевых средств клиентов.

Накопленная ликвидность в течение года направлялась в кредиты и ценные бумаги,  а в

мае была использована для погашения субординированного кредита Банка России. Необ-

ходимые для активных операций средства в иностранной валюте Банк получал путем

проведения операций прямого РЕПО и операций торгового финансирования с иностран-

ными банками,  привлечения средств на международных рынках в рамках MTN-

программы и путем организации синдицированного кредита. В результате, Банк развивал

кредитование в иностранной валюте и, в том числе, предоставил несколько крупных кре-

дитов корпоративным заемщикам.  

Управление рисками

34

Рыночный риск

Банк выделяет следующие категории рыночного риска:

 процентный риск по неторговым позициям –  риск падения/роста процентных

доходов и расходов при изменении кривой доходности в результате несовпадения

сроков погашения  (пересмотра процентных ставок) размещенных и привлеченных

средств;

 рыночный риск по торговым позициям, включающий в себя:

− процентный риск по портфелю долговых ценных бумаг – риск, возникающий

вследствие неблагоприятного изменения рыночных котировок долговых цен-

ных бумаг;

− фондовый риск – риск, возникающий вследствие неблагоприятного изменения

котировок обыкновенных и привилегированных акций;

− валютный риск –  риск,  возникающий в результате неблагоприятного измене-

ния курсов иностранных валют и цен на драгоценные металлы.

Оценка процентного риска по неторговым позициям проводится с применением гэп-

анализа путем перераспределения активов и пассивов по договорным срокам до погаше-

ния при фиксированных процентных ставках и по срокам до пересмотра процентной став-

ки при плавающих процентных ставках.  Расчет гэпа проводится отдельно в российских

рублях и иностранной валюте. Оценивается воздействие на чистую прибыль роста и паде-

ния процентной ставки на 100 базисных пунктов.

Оценку рыночного риска по торговым позициям  (процентный риск по портфелю

долговых ценных бумаг, фондовый и валютный риски) Банк осуществляет на основании

методики VaR. Данная методика позволяет оценить максимальный объем ожидаемых фи-

нансовых потерь за определенный период времени с заданным уровнем доверительной

вероятности. Банк оценивает VaR методом исторического моделирования с уровнем дове-

рительной вероятности 99%, период удержания принимается равным 10 дням. В рамках

ежедневного мониторинга уровня принимаемых Банком рыночных рисков по торговым

позициям также осуществляется анализ позиций, подверженных риску, и оценка их чув-

ствительности к изменению рыночных индикаторов.

В 2010 году Банк активно наращивал объем вложений в ценные бумаги. Однако ве-

личина рыночного риска по торговым позициям за 2010 год уменьшилась по следующим

причинам:

 решениями Комитета ОАО  «Сбербанк России» по управлению активами и пасси-

вами часть вложений в государственные облигации и облигации субфедеральных

эмитентов из портфеля ценных бумаг,  имеющихся в наличии для продажи,  была

переведена в портфель ценных бумаг, удерживаемых до погашения;

 начиная с IV  квартала 2010  года пиковые изменения рыночных индикаторов,

наблюдавшиеся в четвертом квартале 2008  года,  оказывают все меньшее воздей-