Управление кредитными рисками на материалах АО «АТФБанк»

Политика управления кредитными рисками – это положение, регламентирующее полномочия и функциональные обязанности руководящих работников банка, в том числе предусматривающие обеспечение двойного контроля правильности совершения банковских операций и контроля связанного с ними риска.

Задача Политики управления кредитными рисками в соответствии со Стратегическим планом банка – оценка уровней рисков на следующих направлениях:

- типы по степени подверженности риску,

- география, валюта, погашения,

- прогнозируемая прибыльность.

Таким образом, управление, представляя собой систему распределения трудовых функций и их координации в целях достижения поставленной цели, служит решающим фактором обеспечения безопасности любой отрасли экономики. Но в банковской сфере, где все действия по привлечению денежных средств и их размещением носят рисковый характер, роль и значение управления резко возрастают. Анализ работы банков за годы реформ убедительно свидетельствуют, что в первую очередь гибнут те банки, в которых крайне низкий уровень менеджмента.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2    ПРАКТИКА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ РИСКАМИ В АО

«АТФ Банк»

 

2.1 Анализ системы управления  и минимизации кредитных рисков 

 

 

Анализ структуры  кредитного портфеля АО «АТФБанк» начнем с анализа  структуры совокупных активов казахстанского банковского сектора за 2008 – 2010 годы, который отражен в таблице 1.

Как видно из таблицы 1, общая сумма совокупных активов за 2008 год составляла 11 889,3 млрд.тенге, за 2009 год – 11 554,9 млрд.тенге и за 2010 год – 12 038,1 млрд. тенге. Необходимо отметить, что за три года размер совокупных активов банков второго уровня увеличился на  1,2% (или на 148,8 млрд. тенге).

В структуре совокупных активов лидирующую позицию в 2008 году по удельному весу  занимало АО «БТА Банк», его доля составляла 24,5 % (или 2 915,1 млрд. тенге). На втором месте АО «Казкоммерцбанк», его доля в этом же году составляла 19,6% (или 2 335,7 млрд.тенге), на третьем месте АО «Народный банк Казахстан» с удельным весом 13,6% (или 1 620,0 млрд.тенге).

В 2009 году ситуация по лидерству  меняется в пользу АО «Казкоммерцбанк», удельный вес которого был равен  20,3 % (или 2 351,9 млрд. тенге), на втором месте АО «Народный банк Казахстана» с удельным весом 17,2% (или 1 988,9 млрд.тенге), незначительно отстал АО «БТА Банк», его доля составляла 17,1% (или 1 971,4 млрд.тенге).

 

Таблица 1

Структура совокупных активов  банковского сектора за 2008 – 2010 годы

                                                                                                                                                                                млн.тенге                                                                                                                                                                                        

Наименование	на 01.01.2009 г.		на 01.01.2010 г.		на 01.01.2011 г.		Откло-нение 2010г./2009г. (+,-), в %	Откло-нение 2010г./ 2008г. (+,-), в %
	Объем	Доля, %	Объем	Доля, %	Объем	Доля, %
АО «Казкоммерцбанк»	2 335,7	19,6	2 351,9	20,3	2 430,2	20,2	3,3	4,0
АО "БТАБанк"	2 915,1	24,5	1 971,4	17,1	1 993,9	16,6	1,1	-31,6
АО "Народный Банк Казахстана"	1 620,0	13,6	1 988,9	17,2	2 023,5	16,8	17,4	24,9
АО "Альянс Банк"	1 036,8	8,7	529,9	4,6	489,5	4,1	-7,6	в 2,1 р. ув.
АО "АТФБанк"	991,4	8,3	1 074,6	9,3	982,9	8,2	-8,5	-0,8
АО "Банк ЦентрКредит"	946,0	7,9	1 152,1	9,9	1 211,0	10,0	5,1	28,0
АО "Темiрбанк"	288,2	2,4	179,1	1,5	198,8	1,6	11,0	-31,0
АО "kaspibank"	253,4	2,1	301,8	2,6	352,9	2,9	16,9	39,3
АО "Нурбанк"	298,3	2,5	294,4	2,5	261,3	2,2	-11,2	-12,4
АО "Евразийский Банк"	271,4	2,2	324,1	2,8	358,8	3,0	10,7	32,2
АО "ЦЕСНАБАНК"	140,1	1,2	176,1	1,5	227,2	1,9	29,0	62,2
АО "ДАБ "АBN АМRО Банк Казахстан"	163,8	1,4	170,3	1,5	120,4	1,0	-29,3	-26,5
АО "Ситибанк Казахстан"	95,5	0,8	182,7	1,6	221,1	1,8	21,0	в 2,3 р. ув.

Продолжение таблицы 1

ДБ АО "HSBC БАНК КАЗАХСТАН"	89,9	0,7	157,2	1,4	242,5	2,0	54,3	в 2,7 р. ув.
ДБ АО "Сбербанк России"	97,5	0,8	221,3	1,9	282,7	2,3	27,7	в 2,9 р. ув.
АО "Казинвестбанк"	68,2	0,6	72,3	0,6	64,1	0,5	-11,3	-6,0
АО "ЭКСИМБАНК КАЗАХСТАН"	51,2	0,4	67,7	0,6	84,1	0,7	24,2	64,2
АО "ДБ "АЛЬФА-БАНК"	29,8	0,2	50,9	0,4	94,5	0,8	85,6	в 3,2 р. ув.
АО "Жилстройсбербанк Казахстана"	60,2	0,5	66,5	0,6	101,2	0,8	52,2	68,1
АО "Delta Bank"	25,2	0,2	30,5	0,3	41,4	0,3	35,7	64,3
АО "ДБ "КЗИ БАНК"	6,2	0,05	10,9	0,09	10,9	0,09	-	75,8
АО ДБ "Банк Китая  в Казахстане"	35,8	0,3	63,8	0,5	55,4	0,5	-13,2	54,7
АО "Данабанк"	2,9	0,02	2,9	0,1	6,3	0,05	в 2,2 р. ув.	в 2,2 р. ув.
АО "ТПБК"	5,9	0,05	16,8	0,04	16,5	0,1	-1,8	в 2,8 р.ув.
АО "МЕТРОКОМБАНК"	5,7	0,05	4,6	0,03	18,7	0,15	в 4,1 р. увел.	в 3,3 р. ув.
АО "Сеним-Банк"	2,8	0,02	3,2	0,03	5,9	0,05	84,4	в 2,1 р. ув.
АО "Экспресс Банк"	2,0	0,02	-	-	-	0,05	-	-
АО ДБ  "ТАИБ КАЗАХСКИЙ  БАНК"	2,9	0,02	6,8	0,06	6,2	0,05	-8,8	в 2,1 р. увел.
АО "Мастербанк"	2,8	0,02	2,6	0,02	-	-	-	-
АО "Казинкомбанк"	1,6	0,01	2,4	0,02	5,8	0,05	в 2,4 р. увел.	в 3,6 р. ув.
АО "Заман-Банк"	2,3	0,02	4,2	0,04	4,7	0,04	11,9	в 2,0 р. ув.
АО ДБ "НБ Пакистана" в Казахстане	1,9	0,01	2,5	0,02	2,7	0,02	8,0	42,1
Итого:	11 899,3	100	11 554,9	100	12 038,1	100	4,2	1,2
П Р И М Е Ч А Н И Е – составлено автором на основе данных из [21, 22,23]

 

В 2010 году также лидерство  за АО «Казкоммерцбанк», с удельным весом 20,2% (или 2 430,2 млрд.тенге). Вторую позицию в структуре совокупных активов в 2010 году  занимало АО «Народный банк Казахстана», доля которого составляла 16,8 % (или 2 023,5 млрд. тенге) и на третьем месте АО «БТА Банк» с удельным весом 16,6 % (или 1 993,9 млрд. тенге).

Объем активов АО «АТФБанк»  за 2008, 2009 и 2010 годы составил 991,4 млрд. тенге (или 8,3 % от совокупных активов)  и 1 074,6 млрд. тенге (или 9,3 %), 982,9 млрд. тенге (или 8,2) соответственно. Следует отметить, что за последние два года в активах АО «АТФБанк» произошло изменение в сторону уменьшения на 8,5 %, а за последние три года на 0,9%. Данный факт объясняется влиянием финансового кризиса, начавшегося в Казахстане в августе 2007 года.

Структура совокупных активов банковского сектора за 2008 год для наглядности графически представлена на рисунке 1.

Рисунок 1.Структура совокупных активов банковского сектора

за 2008-2010 годы, %¹

 

Уровень кредитного риска в банковской системе остается высоким. Ключевое значение для финансовой стабильности банковской системы имеет качество его ссудного портфеля ввиду относительно высокой концентрации заемщиков и активного участия в секторах недвижимости и строительства. Качество обслуживания заемщиками своих обязательств по кредитным договорам определяется их финансовым состоянием, зависящим от основных тенденций развития экономики в целом.

Банки, стремясь удовлетворить растущий спрос на заемные средства, начинают наращивать объемы кредитов, пренебрегая оценкой рисков и не слишком заботясь о качестве кредитных портфелей. В некоторых случаях банки компенсируют высокие риски кредитования за счет высоких процентных ставок, которые нередко достигают 50% годовых и даже больше. В результате кредитные портфели банков приносят солидную доходность, однако отличаются крайне высоким уровнем риска.

Теперь детально рассмотрим структуру ссудного портфеля банков второго уровня за последние три  года, представленную в таблице 2.

По данным таблицы 2 видно, что общий объем ссудного портфеля банковского сектора в 2008 году составил 9 238,4 млрд. тенге, в 2009 году – 9 638,8 млрд. тенге и в 2010 году – 9 066,0 млрд. тенге. Уменьшение за три года составило 1,8 %, а за два года наблюдался прирост 4,3%.

В структуре ссудного портфеля банков первое место по удельному  весу в 2008 и в 2009 годах занимал  АО «БТА Банк» с долями, равными 25,1 % (или 2 323,6 млрд. тенге) и 26,2 % (или 2 524,4 млрд. тенге) соответственно.

В 2010 году данная позиция приходится на АО «Казкоммерцбанк», объем кредитного портфеля  которого составлял 2 344,3 млрд. тенге (или 25,8 % от совокупного портфеля).

Таблица 2

Структура совокупного  кредитного портфеля банковского сектора                       за 2008 – 2010 годы

                                                                                                                                                                                млн. тенге                                                                                                                                                                                                                                                                       

Наименование	на 1.01.2009 года		на 1.01.2010 года		на 1.01.2011 года		Откло-нение  2009г./ 2008г. (+,-), в %	Откло-нение  2009г./ 2008г. (+,-), в %
	Объем	Доля, %	Объем	Доля, %	Объем	Доля, %
АО «Казкоммерцбанк»	2 160,6	23,4	2 312,2	24,0	2 344,3	25,8	1,4	8,5
АО «БТА Банк»	2 323,6	25,1	2 524,4	26,2	1 644,7	18,1	-34,8	-29,2
АО «Народный Банк Казахстана»	1 232,2	13,3	1 236,9	13,1	1 224,4	13,5	-1,0	-0,6
АО «Альянс Банк»	680,2	7,4	505,0	5,2	545,5	6,0	8,0	-19,8
АО «АТФБанк»	808,4	8,7	847,9	8,8	849,5	9,4	0,2	5,1
АО «Банк ЦентрКредит»	662,5	7,2	669,2	6,9	719,9	7,9	7,6	8,7
ДО АО «Банк Туран леем» - АО «Темiрбанк»	256,7	3,0	262,1	2,7	212,2	2,3	-19,0	-17,3
АО «kaspibank»	189,3	2,0	251,2	2,6	288,7	3,2	14,9	52,5
АО «Нурбанк»	244,0	2,6	235,1	2,4	200,9	2,2	-14,5	-17,7
АО «Евразийский Банк»	127,9	1,4	188,6	1,9	227,5	2,5	20,6	в 1,7 раза ув.
АО «ЦЕСНАБАНК»	92,9	1,0	129,8	1,3	149,3	1,6	15,0	60,7
АО «ДАБ «АBN АМRО Банк Казахстан»	61,6	0,7	31,1	0,3	14,4	0,2	в 2,2 р. ув.	В 4,3 раза ув.
АО «Ситибанк Казахстан»	29,1	0,3	38,3	0,4	38,1	0,4	-0,5	30,9
ДБ АО «HSBC БАНК КАЗАХСТАН»	61,9	1,0	67,9	0,7	87,5	1,0	28,9	41,3
ДБ АО «Сбербанк России»	77,6	0,8	96,5	1,0	176,6	1,9	83,0	в 2,3 раза ув.
АО «Казинвестбанк»	56,5	0,6	53,6	0,5	50,4	0,6	-6,0	-10,8
АО «ЭКСИМБАНК КАЗАХСТАН»	39,6	0,4	55,0	0,6	66,7	0,7	21,3	в 1,7 раза ув.
АО «ДБ «АЛЬФА-БАНК»	17,4	0,2	17,2	0,2	31,4	0,3	в 1,8 р. увел.	В 1,8 раза ув.
АО «Жилстройсбербанк Казахстана»	44,0	0,5	45,3	0,5	67,7	0,7	49,4	53,9
АО «Delta Bank»	20,8	0,2	20,8	0,2	41,1	0,4	в 2 р. увел.	В 2 раза ув.
АО «ДБ «КЗИ БАНК»	4,5	-	4,2	0,04	3,7	0,04	-11,9	-17,8
АО ДБ «Банк Китая в Казахстане»	1,0	-	0,7	0,01	2,8	0,03	в 4 р. увел.	В 2,8 раза ув.
АО «СБ «ЛАРИБА-БАНК»	3,3	-	1,7	0,02	4,9	0,05	в 2,8 р. увел.	48,5
АО «Данабанк»	2,1	-	1,6	0,02	2,3	0,02	43,7	9,5
АО «ТПБК»	-	-	0,3	0,003	0,1	0,001	-66,7	-
АО «МЕТРОКОМБАНК»	4,7	-	3,0	0,03	7,6	0,08	в 2,4 р. увел.	61,7
АО «Сеним-Банк»	2,5	-	2,2	0,02	3,1	0,03	40,9	24,0
АО «Экспресс Банк»	1,6	-	-	-	-	-	-	-
АО ДБ  «ТАИБ КАЗАХСКИЙ БАНК»	1,8	-	1,6	0,02	0,9	0,01	43,7	-50,0
АО «Мастербанк»	1,8	-	1,9	0,02	-	-	-	-
АО "Казинкомбанк"	0,8	-	1,3	0,01	2,7	0,03	в 2,1 р. увел.	в 3,4 раза ув.
АО "Заман-Банк"	2,2	-	3,4	0,03	3,9	0,04	14,7	77,3
АО ДБ "НБ Пакистана" в Казахстане	0,3	-	1,0	0,01	2,2	0,02	в 2,2 р. увел.	в 7,3 раза ув.
Итого:	9 238,4	100	9 638,8	100	9 066,0	100	-5,9	-1,9
П Р И М Е Ч А Н И Е – составлено автором на основе данных из [21, 22,23]