Управление кредитными рисками на материалах АО «АТФБанк»

Вторую позицию в 2008 и 2009 годах занимало АО «Казкоммерцбанк», доля которого составляла 23,4 % (или 2 160,6 млрд. тенге) и 24,0 % (или 2 312,2 млрд. тенге) соответственно. И уже в 2010 году на втором месте в структуре совокупного ссудного портфеля расположился АО «БТА Банк» с долей, равной 18,1 % (или 1 644,7 млрд. тенге).

Третье место в 2008, 2009 и 2010 годах приходилось на долю АО " Народный Банк Казахстана ", объем ссудного портфеля, которого был равен 1 232,2 млрд. тенге (или 13,3 %), 1 236,9 млрд.тенге (или 13,1%) и 1 224,4 млрд.тенге (или 13,5%) соответственно.

Что касается  ссудного портфеля «АТФБанка»,  то его объем  в 2008 году составлял 808,4 млрд. тенге (или 8,7 %), в 2009 году – 847,9 млрд. тенге (или 8,8%) и в 2010 году – 849,5 млрд. тенге (или 9,4 %). Уменьшение за анализируемые последние два года составило 0,2%, а за три года 4,9%. Таким образом,  АО «АТФБанк» в структуре совокупного кредитного портфеля в 2008 – 2010 годах неизменно занимал четвертую позицию.

На рисунке 2 проиллюстрирована  динамика ссудного портфеля банковского  сектора с 2008 по 2010 годы.

Объемы кредитования растут стремительными темпами, при этом банковский риск-менеджмент находится в стадии становления, а риски, принимаемые на себя банками, компенсируются высокой доходностью. Уровень просрочек увеличивается. Понятно, что экономика циклична, и в период экономического спада банкам неизбежно придется столкнуться с определенными трудностями. Однако, все традиционно рассматриваемые индикаторы кризиса "плохих" долгов свидетельствуют о том, что нашей банковской системе в ближайшее время ничего не угрожает.

Качество ссудного портфеля банков с начала года претерпело некоторые  изменения. В первую очередь, снижению качества ссудного портфеля банков второго уровня способствовало ужесточение регуляторных мер в отношении классификации активов и порядка ведения банками второго уровня документации по кредитованию со второго квартала 2007 года. Национальный банк Республики Казахстан перенес введение новых правил по резервированию средств (увеличению резервов по внешним источникам фондирования) с лета 2007 года на 1 июля 2008 года и, вероятно, может и далее откладывать этот шаг. Для предотвращения дальнейшего спада в экономике правительство приняло решение выделить в 2007-м и 2008 году примерно 4 млрд долл. США с целью поддержания сектора строительства, малого и среднего бизнеса и ипотечного сектора. К концу января 2008 года 400 млн долл. США из этой суммы были переданы банкам для целей финансирования специально отобранных проектов. Кроме того, в связи с глобальным кризисом ликвидности и возникновением у банков проблем с рефинансированием долгов они были вынуждены переоценить свои риски.

В связи с этим в  первую очередь были пересмотрены условия кредитования, что не могло не отразиться на заемщиках, соответственно, и на качестве обслуживания ими своих долгов. Уровень «нефункционирующих» кредитов находится ниже допустимых значений.

Рисунок 2. Динамика совокупного ссудного портфеля банков второго уровня за 2008 – 2010 годы, млрд. тенге²

 

По состоянию на 1 января 2009 года общий объем ссудного портфеля банковского сектора составил свыше 13 711,5 млрд. тенге, в 2009 году – 16 429,6 млрд. тенге, в 2010 году – 1 3859,1 млрд.тенге. Таким образом, за два последних анализируемых года снижение составило 15,6%, а за три года увеличился на 1,0%.

 

Таблица 3

Динамика и качественная структура активов и условных                    обязательств банковского сектора РК за 2008 – 2010 годы

                                                                                                                             млн. тенге

Группа кредитов	на 1.01.2009 года		на 1.01.2010 года		на 1.01.2011 года		Откло-нение  2010г./ 2009г. (+,-), в %	Откло-нение  2010г./ 2008г. (+,-), в %
	Объем	Доля, %	Объем	Доля, %	Объем	Доля, %
Стандартные	8 305,0	60,6	8 506,2	51,8	6 696,3	48,3	-21,3	-19,4
Сомнительные:	4 993,3	36,4	4 541,8	27,6	5 039,7	36,4	11,0	0,9
Сомнительные 1 категории – при своевременной и полной оплате платежей	2 334,9	17,0	1 726,2	10,5	1 706,3	12,3	-1,2	-26,9
Сомнительные 2 категории  - при задержке и неполной оплате платежей	604,5	4,4	401,4	2,4	582,5	4,2	45,1	-3,6
Сомнительные 3 категории  - при своевременной и полной оплате платежей	1 594,2	11,6	1 475,8	9,0	985,1	7,1	-33,2	-38,2
Сомнительные 4 категории - при задержке или неполной оплате платежей	210,8	1,5	229,9	1,4	496,9	3,6	в 2,2 раза увел.	в 2,4 р. увел.

Продолжение таблицы 3

Сомнительные 5 категории	248,8	1,8	708,4	4,3	1 268,9	9,2	в 1,8 р. увел.	в 5,1 р. увел.
Безнадежные	413,1	3,0	3 381,5	20,6	2 123,0	15,3	-37,2	в 5,1 р. увел.
Всего:	13 711,5	100	16 429,6	100	13 859,1	100	-15,6	1,0
П Р И М Е Ч  А Н И Е – составлено автором  на основе данных из [21, 22,23]

 

Как видно из таблицы 3, в структуре кредитного портфеля банковского сектора наибольшую долю занимали стандартные кредиты, срок возврата кредита которых еще не наступил: в 2008 году их объем составлял 8 305,0 млрд. тенге (или 60,6%), в 2009 году – 8 506,2 млрд. тенге (или 51,8%) и в 2010 году 6 696,3 млрд.тенге (или 48,3%).

В структуре ссудного портфеля банка на долю сомнительных займов приходилось в 2008, 2009 и 2010 годах 36,4% (или 4 993,3 млрд. тенге), 27,6% (или 4 541,8 млрд. тенге) и 36,4% (или 5 039,7 млрд.тенге). Таким образом, за анализируемый периоды объем сомнительных кредитов за два года увеличился на 11,0% и за три  года на 0,9%.

Следует отметить, что  в структуре сомнительных кредитов за последние три года наибольшее увеличение наблюдалось по сомнительным кредитам 5 категории с 248,8 млрд.тенге до 1 268,9 млрд.тенге. Объем сомнительных кредитов 4 категории увеличился с 210,8 млрд.тенге до 496,9 млрд.тенге или в 2,2 раза и в 2,4 раза соответственно.

 

Рисунок 3. Динамика и качественная структура активов и условных обязательств банковского сектора РК за 2008 – 2010 годы³

 

Кроме того, объем безнадежных  кредитов банковского сектора, срок платежа по которым превысил полгода, увеличился с 413,1 млрд.тенге в 2008 году до 3 381,5 млрд.тенге в 2009 году и снизился до 2 123,0 млрд.тенге в 2010 году или на 37,2%, а за три года объем безнадежных кредитов увеличился в 5,1 раза.

На рисунке 3 в графическом  виде представлена динамика и качественная структура активов и условных обязательств банковского сектора РК за 2008 – 2010 годы

В таблице 4 представлены данные кредитов с просрочкой платежей банковского сектора за последние три года.

Анализ данных таблицы 4 показывает, что общая сумма просрочек банков в 2008 году составила 979,7 млрд. тенге или 10,6 % от ссудного портфеля банков второго уровня, в 2009 году – 2 984,0 млрд. тенге или 30,96 % от ссудного портфеля, и в 2010 году она составила 2 726,3 млрд. тенге или 30,1 % от ссудного портфеля. За два анализируемых года произошло уменьшение просроченных кредитов на 689,1 млрд. тенге, т.е. на 8,6 %.

Объем кредитов с просрочкой АО «Казкоммерцбанк» в 2008 году  составлял 202,9 млрд. тенге (или 9,4 % от ссудного портфеля банка), в 2009 году – 537,1 млрд. тенге (или 23,2 %), в 2010 году – 633,5 млрд. тенге (или 27,0 %).

 

Таблица 4

Структура кредитов с просрочкой платежей банковского сектора за 2008-2010 годы

    млрд.тенге

Наименование	на 1.01.2009 года		на 1.01.2010 года		на 1.01.2011 года		Откло-нение  2010г./ 2009г. (+,-), в %	Откло-нение  2010г./ 2008г. (+,-), в %
	сумма, в млрд.тенге	Доля (%) в креди-тах	сумма, в млрд.тенге	Доля (%) в креди-тах	сумма, в млрд.тенге	Доля (%) в креди-тах
АО "Казкоммерцбанк"	202,9	9,4	537,1	23,2	633,5	27,0	17,9	в 3,1 р. ув.
АО «БТА Банк»	157,9	6,8	1 147,6	45,5	737,4	44,8	-35,7	в 4,7 р. увел.
АО «Народный Банк Казахстана»	160,9	13,1	290,1	23,4	234,3	19,1	-19,2	45,6
АО "Альянс Банк"	137,9	20,1	305,1	60,4	375,2	68,8	22,9	в 2,7 р. ув.
АО "АТФБанк"	95,0	11,8	208,2	35,2	326,6	38,4	56,9	в 3,4 р. ув.
АО "Банк ЦентрКредит"	50,8	7,7	48,6	7,3	105,1	14,6	в 2,2 рув	в 2,1 р. ув.
ДО АО «Банк Туран  Алем» - АО "Темiрбанк"	47,5	18,5	169,6	64,7	111,2	52,4	-93,4	в 2,3 р. ув.
АО "kaspibank"	33,0	17,5	53,6	21,3	57,5	19,9	7,3	74,2
АО "Нурбанк"	-	-	50,8	21,6	52,2	26,0	2,7	-
АО "Евразийский Банк"	20,4	15,9	27,4	14,5	29,2	12,8	6,6	43,1
АО "ЦЕСНАБАНК"	13,8	14,9	17,0	13,1	14,0	9,4	-17,6	1,4
АО "ДАБ "АBN АМRО Банк Казахстан"	0,93	1,5	2,6	8,2	0,9	0,01	-65,4	-
АО "Ситибанк Казахстан"	-	-	0,06	0,2	0,26	0,7	в 4,3 р. ув.	-
ДБ АО "HSBC БАНК КАЗАХСТАН"	0,01	0,01	4,2	6,3	8,7	9,9	в 2,1 р. увел.	-

Продолжение таблицы 4

ДБ АО "Сбербанк России"	3,16	4,07	5,5	5,7	8,9	5,0	61,8	в 2,8 р. ув.
АО "Казинвестбанк"	2,5	0,2	6,8	12,7	4,8	29,4	-29,4	в 1,9 р. ув.
АО "ЭКСИМБАНК КАЗАХСТАН"	1,9	4,9	1,5	2,8	0,9	1,3	-40,0	-52,6
АО "ДБ "АЛЬФА-БАНК"	0,4	2,1	1,96	11,4	1,4	4,6	-28,6	в 3,5 р. увел.
АО "Жилстройсбербанк Казахстана"	2,8	6,3	2,8	6,2	3,6	5,2	28,6	28,6
АО "Delta Bank"	1,1	5,4	1,7	8,4	0,8	1,9	-52,9	-27,3
АО "ДБ "КЗИ БАНК"	0,9	21,1	1,3	30,2	1,1	29,3	-15,4	22,2
АО "Данабанк"	-	-	1,12	68,9	1,7	73,5	54,5	-
АО "МЕТРОКОМБАНК"	0,5	10,6	0,4	14,1	1,2	16,4	в 3 р. увел.	в 2,4 р. ув.
АО "Сеним-Банк"	0,07	2,6	0,009	0,4	0,5	17,0	-	-
АО ДБ  "ТАИБ КАЗАХСКИЙ  БАНК"	-	-	0,09	5,9	0,3	27,6	в 3,3 р. увел.	-
АО "Мастербанк"	-	-	0,4	20,1	-	-	-	-
АО "Казинкомбанк"	0,004	0,4	0,3	25,6	0,01	0,3	-96,7	в 2,5 р. ув.
АО "Заман-Банк"	0,5	21,9	0,6	17,5	0,6	14,7	-	-
АО ДБ "НБ Пакистана" в Казахстане	0,01	4,3	0,04	3,9	0,07	2,9	75,0	в 7 р. ув.
Итого по банковской системе  РК	979,74	10,6%	2 984,0	30,96	2 726,3	30,1	-8,6	в 2,8 р. ув.
П Р И М Е Ч  А Н И Е – составлено автором  на основе данных из [21, 22,23]