Бизнес-план Дрожжевого комбината

      Т_эфф - эффективный фонд времени работы оборудования в год, ч.

 

Для определения эффективного фонда времени работы оборудования в год составляется баланс рабочего времени ведущего оборудования (табл. 4.2).

Цех работает в одну смену (по 8 часов) 5 дней в неделю. Капитальный  ремонт в планируемом году не проводится.

Простой оборудования в текущем  ремонте составляет 144 часа (18 дней) в год, по технологическим причинам - 24 часа (3 дня) в год. В цеху в качестве ведущего оборудования функционирует  дробилка. Расчет эффективного фонда  времени будем осуществлять для  одной машины следующим образом:

 

Таблица 4.2 - Баланс рабочего времени ведущего оборудования

 

Элементы времени	Значение
1. Календарный фонд рабочего  времени в днях	365
2. Выходные и праздничные  дни	113
3. Номинальный фонд рабочего  времени в днях (п.1 - п.2)	252
4. Планируемые остановки,  дней:
- на капитальные ремонты	-
- на текущие ремонты	18
- по технологическим причинам	2
5. Эффективный фонд рабочего  времени в днях (п.3 - п.4)	232
6. Эффективный фонд рабочего  времени в часах (п. 5 количество часов работы в сутки)	1856
7. Коэффициент использования  оборудования во времени (п.5/п.1)	0,64

 

Производственная мощность комбината составит:

 

                                           ПМ=1 х 0,56 х 1856=1039 т/год

 

Необходимое количество оборудования (n) на планируемый выпуск продукции (В = 20 000 т/год) определяем по формуле:

 

                                                n = В / (Пч х Тэфф)                                      (4.5)

 

где В - плановый выпуск продукции  на год в натуральном выражении;

 

                                                 n = 20 000/ (1 х 1856) = 11 машин

 

Для выполнения производственной программы необходимо 11 машин.

Расчет производственной программы в натуральном и  стоимостном выражении представлен  в таблице 4.3.

Объем продаж (ОП) равен:

 

                                                    ОП = ТП + О_н. - О_к                                  (4.6)

 

где ТП - товарная продукция, млн. руб.;

       О_н.(к.) - соответственно остаток нереализованной продукции на начало и конец года, млн. руб.

                                                      ТП = В х Ц                                            (4.5)

где Ц - оптовая цена предприятия  на соответствующую продукцию, тыс. руб. за т.

                                      ТП = 20 000 х 1180,72 = 23614,3 тыс. руб.

Объем продаж и товарной продукции отличаются изменением остатков нереализуемой товарной продукции  на начало и конец года. И так  как производство характеризуется  небольшой величиной производственного  цикла, эти остатки можно условно  принять равными. В этом случае объемы товарной продукции и продаж будут  равны.

 

Таблица 4.3 - Производственная программа цеха

 

Наименование продукции	Объем производства, т	Оптовая цена, тыс. руб. /т	Товарная продукция, млн. руб.	Объем продаж, млн. руб.
Дрожжи	20 000	1 123,50	22 470,07	22 470,07

5 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

 

Уставный фонд определён в размере 332,3 млн. руб. и разделён на 146 499 простых именных акций. Акции выпущены в форме записи на счетах. Доля собственности государства в имуществе предприятия составляет 25% (36625 штук). Остальные акции (109 874 штуки) проданы членам трудового коллектива и приравненным к ним лицам и гражданам Республики Беларусь. Всего в реестре акционеров 544 человека.

Компетенция органов управления и контроля, порядок принятия ими  решений определены Уставом дрожжевого завода. Управление предприятием и контроль за его деятельностью осуществляют:

- общее собрание акционеров, которое является высшим органом управления;

- наблюдательный совет, который руководит деятельностью предприятия в период между собраниями акционеров;

- генеральный директор и его заместители, которые осуществляют руководство текущей деятельностью предприятия;

- ревизионная комиссия, осуществляющая контроль за деятельностью комбината.

Перечень возможных направлений  деятельности достаточно широк, и полностью  на данный момент не используется. Основная деятельность - производство и сбыт различных видов дрожжей, а также  других категорий пищевой продукции (хлебобулочных изделий, ржаного  солода, газированных и негазированных безалкогольных и слабоалкогольных напитков, вина).

Осуществление функций  управления  подразделениями  производится  в соответствии с положениями  о самостоятельных структурных  подразделениях комбината, положениями о должностных лицах, должностными инструкциями, стандартами предприятия, процедурами управления, инструкциями.

Организационная структура  ОАО «Дрожжевой комбинат» будет  строиться исходя из имеющейся структуры  Ошмянского завода.

Согласно штатному расписанию, численность работников комбината  на 01.03.2011г. составляет 619 человек, из них 199 служащих и 420 рабочих. Планируемая численность создаваемого филиала составит 26 человек.

Администрацию предприятия  возглавляет генеральный директор, который избирается на собрании акционеров. Он организует производственно-хозяйственную  деятельность предприятия.

Однако генеральный директор не в состоянии принимать решения  по всем вопросам, касающимся деятельности предприятия. Поэтому часть своих  полномочий он передает своим заместителям.

В штат дрожжевого комбината заместитель генерального директора по производству, экономике, коммерческим вопросам, кадрам.

Первому заместителю генерального директора по производству функционально  подчинены цехи основного производства, диспетчерский и проектно-конструкторский  отделы, производственная лаборатория, отделы технического контроля, главного инженера, главного механика, главного энергетика.

Заместитель директора по производству решает вопросы, связанные  исключительно с изготовлением  и сдачей на склад готовой продукции.

Диспетчерский отдел организует устранение сбоев в режиме работы, добивается равномерности загрузки производственных мощностей, докладывает  руководству предприятия о ходе выполнения заданий цехами и производственными  участками.

Проектно-конструкторский  отдел осуществляет разработку рецептуры  новых изделий, выпуск которых осваивает  предприятие; ведет учет недостатков  качества продукции предприятия  и разрабатывает меры по их устранению; принимает меры по снижению себестоимости  и повышению конкурентоспособности  выпускаемой продукции.

Отдел технического контроля осуществляет контроль качества продукции, организует входной контроль качества поступающих на предприятие материалов и других изделий, проводит сертификацию выпускаемой продукции.

Отделы главного механика и главного энергетика организует обслуживание и ремонт технологического, энергетического  и теплового оборудования, трубопроводов, проводят их модернизацию, обеспечивают поставки и распределение электрической  и тепловой энергии, газа и воды на предприятии, контролирует их расход.

Заместителю директора по коммерческим вопросам будут подчинены следующие структурные подразделения:

- отдел маркетинга и  сбыта. В функции отдела будет  входить маркетинговые исследования  рынков сбыта, поиск новых поставщиков  и покупателей, оценка рыночных  рисков;

- отдел материально-технического обеспечения и транспорта. Функции отдела: оценка поставщиков, заключение договоров поставок, разработка логистических систем, организация перевозок грузов;

- экономическая лаборатория. Функции отдела: проверка соответствия нормативным требованиям поставляемого сырья и выпускаемой продукции.

Заместителю генерального директора  по экономике подчиняются следующие структурные подразделения:

- бухгалтерия. Функции бухгалтерии: организация бухгалтерского учета, подготовка финансовой отчетности;

- финансовый отдел. Функции отдела: организация контроля за поступлением и использованием финансовых ресурсов, проведение финансового анализа хозяйственной деятельности комбината;

- планово-экономический отдел. Функции отдела: разработка плановых показателей и контроль за их выполнением, оценка экономического эффекта от внедрения мероприятий;

- отдел программного обеспечения. Функции отдела: организация программного обеспечения комбината, защита коммерческой информации

Руководителю аппарата по управлению персоналом, правовой и  специальной работе подчинены отдел  кадров, юридический отдел и другие.

Отдел кадров предприятия  осуществляет прием и увольнение работников, регистрацию явки персонала, контроль за соблюдением режима рабочего дня и трудовой дисциплины, обучение кадров и регулирование их профессионального роста, инструктаж по технике безопасности сотрудников.

Юридический отдел разрабатывает  документы правового характера, осуществляет методическое руководство  правовой работой на предприятии, оказывает  правовую помощь структурным подразделениям.

Структура управления ОАО «Дрожжевой комбинат» совершенствуется по мере изменения рыночных условий путем создания новых и реорганизации (реструктуризации) существующих подразделений. Это вызвано необходимостью создания организационно-технических условий   для   эффективного   воздействия   на  экономическую,   финансовую, производственную, социальную, научно-исследовательскую деятельность завода в зависимости от конъюнктуры рынка.

Управление предприятия осуществляется в соответствии с действующим законодательством и Уставом ОАО «Дрожжевой комбинат» на основе сочетания прав и интересов трудового коллектива и собственника имущества комбината.

Сочетание и согласованность интересов  трудового коллектива и собственника имущества завода реализуется через  Собрание акционеров. Собрание акционеров решает отнесенные к его компетенции вопросы коллегиально на своих заседаниях. Заседание собирается по мере необходимости.

Собрание акционеров ОАО «Дрожжевой комбинат» правомочен решать вопрос в присутствии не менее 2/3 его членов.

При любой реорганизации  дрожжевого комбината вносятся соответствующие изменения в устав и государственный реестр. Права и обязанности акционерного общества переходят к правопреемнику.

ОАО «Дрожжевой комбинат» может быть ликвидировано в следующих случаях:

- по решению общего собрания акционеров;

- в связи с истечением срока, на который создавалось общество;

- по решению суда или арбитражного суда при несостоятельности общества или нарушении законодательства Республики Беларусь.

Право представления в  суд имеют финансовые органы, банки, кредиторы.          

 

 

 

 

 

 

 

6 ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН

 

Первоначально планировалось создание ОАО «Дрожжевой комбинат» в виде совместного  предприятия с привлечением иностранных  инвестиций. Учитывая изменения в  экономике Республики Беларусь, иностранные  инвесторы не торопятся размещать  денежные средства в экономику страны. Поэтому создание филиала будет  осуществлять за счет собственных средств.

Общая стоимость  инвестиционного проекта составляет 57,2 млн. у. е.

Таблица 6.1 - Общие инвестиционные затраты и источники финансирования по проекту, (тыс. условные единицы)

№ п/п	Виды затрат и источники финансирования	Период, год
		1	2	3	4	Итого
	I. Инвестиционные затраты
1	Капитальные затраты (без  НДС)
1.1	Предынвестиционные затраты - проектно-изыскательские  работы	50,0 50,0				50,0
1.2	Строительно-монтажные работы	2500	7000	7000	3000	19 500
1.3	Приобретение и монтаж оборудования, включая расходы по транспортировке		6670	6670	6670	2 010
1.3.1	В том числе таможенные платежи, относимые на увеличение стоимости  основных средств		1833	1833	1833	5499
1.4	Ведение технического надзора	110	110	110	110	440
2	Итого капитальные затраты  без НДС – стоимость инвестиционного проекта (сумма строк 1.1–1.5)	2660	13 780	13 780	9 780	40 000
3	НДС, уплачиваемый при осуществлении  капитальных затрат	532	2756	2756	1956	8 000
4	Прирост чистого оборотного капитала	х	х	х	х
5	Итого общие инвестиционные затраты с НДС   (стр. 2 + стр. 3 + стр. 4)	3192	19728	19728	11736	48000
	II. Источники финансирования  инвестиционных затрат
7	Заемные и привлеченные средства – всего	3192	19728	19728	11736	48000
8	Итого по всем источникам финансирования инвестиционных затрат (стр. 6 + стр. 7)	3192	19728	19728	11736	48000
9	Из общего объема финансирования инвестиционных затрат:	3192	19728	19728	11736	48000
9.1	доля собственных средств	3192	19728	19728	11736	48000
9.2	доля заемных и привлеченных средств	-	-	-	-	-
9.3	доля государственного участия	-	-	-	-	-
	III. Финансовые издержки  по проекту
10	Источники финансирования платы  за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту	-	3896,4	3353,8	1995,1	9245,3
	IV. Суммарная потребность  в инвестициях (стр. 5 + стр. 10)	3192	23624,4	23081,8	13731,1	57245,3