Автор работы: Пользователь скрыл имя, 28 Января 2013 в 17:24, курсовая работа
Целью данной работы является составление краткосрочного оперативного финансового плана. Для достижения главной цели решаются следующие задачи:
1. Составить смету себестоимости проданных товаров и услуг, предварительно выполнив расчеты по конкретным элементам затрат на их производство и реализацию.
Введение 3
1. Финансовое планирование на предприятии 6
Плановая смета затрат на производство и реализацию продукции 10
1.2. Разработка инвестиционного плана (бюджета) на 2009 год 22
1.3. Расчет потребности предприятия в собственных оборотных средствах 23
1.4. Расчет прироста устойчивых пассивов 25
2. Составление бюджета прибылей и убытков на 2009 год 26
2.1. Выбор варианта оптимизации прибыли 28
2.2. Расчет потребности предприятия в оборотных средствах и прироста устойчивых
пассивов по оптимизированному варианту 29
2.3. План распределения чистой прибыли 31
2.4. Составление бюджета доходов и расходов предприятия 33
Заключение 36
Список использованной литературы 37
Приложение 1 38
Приложение 2 39
Приложение 3 40
Приложение 4 41
Приложение 5 42
Приложение 6 43
Приложение 7 44
Приложение 8 44
Приложение 9 45
Приложение 10 45
Приложение 11 46
Приложение 9
Исходные данные к составлению инвестиционного плана (бюджета)
Наименование показателя |
тыс. руб. |
НАПРАВЛЕНИЕ КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ В ОСНОВНОЙ КАПИТАЛ: | |
1. Строительно-монтажные работы |
6000 |
2. Приобретение оборудования, требующего монтажа |
4000 |
3. Приобретение оборудования, не требующего монтажа |
5000 |
4. Проектно-изыскательные работы |
2600 |
5. Прочие капитальные затраты |
2160 |
ИТОГО капитальных вложений |
19760 |
ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ: | |
Амортизационные отчисления |
19760 |
ИТОГО источников финансирования |
19760 |
Приложение 10
Исходные данные к расчету прироста оборотных средств
Наименование показателя |
тыс. руб. |
1. Производственные запасы: |
|
─ норматив на начало года, тыс. руб. |
10831 |
─ норма запаса в днях |
50 |
2. Незавершенное производство: |
|
─ норматив на начало года, тыс. руб. |
1250 |
─ норма запаса в днях |
4 |
3. Расходы будущих периодов: |
|
─ норматив на начало года, тыс. руб. |
21 |
─ изменение норматива, тыс. руб. |
-2,1 |
4. Готовая продукция: |
|
─ норматив на начало года, тыс. руб. |
160 |
─ норма запаса в днях |
1 |
Приложение 11
Исходные данные для расчета прибыли (убытка) предприятия
Наименование показателя |
тыс.руб./год |
1. Доходы от ценных бумаг |
70 |
2. Доходы от долевого участия
в деятельности других |
50 |
3. Доходы от реализации имущества |
40 |
4. Доходы от сдачи в аренду помещений |
|
5. Доходы от сдачи в аренду оборудования |
|
6. Доходы, начисленные по банковским депозитам |
41 |
7. Расходы от долевого участия в строительстве жилого дома |
60 |
8. Судебные издержки и арбитражны |
25 |
9. Пени, штрафы, неустойки за нарушение хоздоговоров |
32 |
10. Убытки от хищения продукции |
120 |
11. Проценты по долговым |
|
12. Расходы по обслуживанию |
20 |
13. Расходы на оплату услуг банков |
40 |
14. Расходы на проведение ежегодного собрания акционеров |
20 |