Формирование операционного бюджета нефтяной компании (на примере ТПП «УНГ»)

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Января 2012 в 22:11, дипломная работа

Описание

Цель дипломного проекта - обосновать плановый бюджет Территориально–производственного предприятия на основе рационализации текущих затрат и производственных задач на плановый период.
Задачами дипломного проекта являются:
1. раскрыть особенности формирования бюджета;
2. выявить резервы повышения эффективности использования бюджета по результатам проведённого анализа использования выделенных средств для текущей деятельности;

Содержание

Введение 5
1. Особенности формирования бюджета территориально-
производственного предприятия 8
1.1. Организационно- экономическая специфика деятельности
ТПП 8
1.2. Содержание и порядок формирования операционного бюджета 13
1.3. Информационно- методическое обеспечение формирования
бюджета 23
2. Выявление резервов повышения эффективности использования
бюджета 27
2.1. Анализ использования выделенных средств для текущей
деятельности 27
2.2. Факторный анализ расходования средств по видам
производственной деятельности 32
2.3. Направления и меры по рационализации уровня и структуры
затрат на добычу нефти 37
3. Обоснование планового бюджета ТПП для текущей деятельности 41
3.1. Основные параметры производственной деятельности на
планируемый период 41
3.2. Расчёт затрат по видам производственной деятельности 54
3.3. Мероприятия по снижению затрат 66
Заключение 70
Список используемых источников 73
Приложения 76

Скачать (199.96 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Работа состоит из  1 файл

диплом последний от 28.04..doc

— 1.29 Мб (Скачать документ)
 
 

Таблица 3. 16 

       Смета расходов на заработную  плату производственных рабочих

 
Показатель 2001г. План на 2002г.
1 2 3
1. Среднесписочное кол-во рабочих, чел. 369 382
2. Оплата труда производственных  рабочих,    тыс. руб. 26 767 51594
3. Средняя зарплата 1 рабочего, руб.       6 045      11 255  
4. Скв.-мес. числившиеся, смч.  20 245 23 597
5. Удельный  расход численности на 1 скважино- месяц численности, чел/скв 0,02 0,02
6. Отчисления на социальные нужды,  тыс. руб. 9 813 20741
 

       Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования включают в себя также расходы  цеха автоматизации производства (ЦАП), таблица 3.18. 

                                                                                                      Таблица 3.17

Смета расходов ПРЦЭО, тыс. руб.

Показатель 2001г. План на 2002г.
1 2 3
1.Оплата труда 9 741 18 439
2. Отчисления на социальные нужды 3546 6712
3.Амортизация основных фондов 258 30 638
4.Содержание скважин, оборудования,  инвентаря и  инструмента. 1 806 8 078
  в том числе:    
  а)вспомогательные материалы 1 806 8 078
5.Транспортные расходы 6 679 13 717
                                                                                  6.Цеховые расходы 3 611 4 000
7.Прочие 395 689
8. ИТОГО  затрат: 26 317 82 826
9. Услуги другим цехам 337 0
10. Услуги на сторону 138 570
11. ИТОГО затрат на себестоимость 25 841 82 256
 

Таблица 3.18    

Смета расходов Цеха автоматизации производства, тыс. руб. 

Показатель 2001г.  План на 2002г.
1.Оплата  труда 8 464 19 570
2.Отчисления  на социальные нужды 3 229 8 250
3.Амортизация  основных фондов 2 733 4 801
4.Содержание  скважин, оборудования, инвентаря  и  инструмента. 1 619 7 289
в том числе:    
а) вспомогательные материалы 1 618 7 274
б) электроэнергия 0 15
5.Транспортные  расходы 6 890 13 373
6.Цеховые  расходы 5 549 8 808
7.Прочие 0 614
ИТОГО  затрат: 28 484 62 705
Услуги  на сторону 3 487 8 772
ИТОГО затрат на себестоимость 24 997 53 931
 

       Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования включает в себя, кроме  услуг цехов НГДУ,  услуги структурных  подразделений и сторонних предприятий, по которым также составляется смета расходов.

                                                                                                      Таблица 3.19

 Смета  расходов на содержание и эксплуатацию  оборудования, тыс. руб.

Показатель 2001г. план на 2002г.
1. Капитальный ремонт основных  фондов 160154 476267
2. Капитальный ремонт нефтяных  скважин 46655 200670
3. Капитальный ремонт объектов  добычи нефти 68761 151447
4.капитальный  ремонт дорог 26036 29963
5. Капитальный ремонт объектов  соц.культбыта 18580 41412
6. Капитальный ремонт объектов  автоматизации 108 2776
7. Капитальный ремонт прочий 14 0
8. Подземный (текущий) ремонт скважин  (УРС)  165492 300785
9. Прокат электропогружных установок 101624 163352
10. Прочие услуги по текущему  ремонту 50695 88068
11. Услуги структурных единиц ТПП 38235 77670
12. Услуги сторонних организаций 12459 10398
из  них:    
  - услуги по метрологии 370 1156
  - прочие 530 186
13. Всего затрат 605896 1095297
14. Среднедействующий фонд скважин 1663 1788
15. Затраты на 1 скважину 364 780
 

       В цеховые расходы включаются содержание цехового персонала, содержание зданий, материалы на производство, транспортные расходы для ЦДНГ, амортизации  производственных объектов цехов нефтедобычи  и другие.

                                                                                                             Таблица 3.20

Смета цеховых  расходов цехов добычи, тыс. руб. 

Показатель 2001г. План на 2002г.
1. Оплата труда 13 698 25113
2. Отчисления на социальные нужды 5 249 10444
3. Содержание зданий , сооружений, инвентаря 11 487 35 028
   -вспомогательные материалы 1 267 21104
   -электроэнергия 2 329 2437
   -услуги структурных подразделений 7 843 11487
   -услуги со стороны 49 0
4. Текущий ремонт зданий, сооружений  и инвентаря 7 665 4 142
             -текущий ремонт 7 665 4142
5. Амортизация основных фондов 31 66
6. Охрана труда 1 695 1960
             -вспомогательные материалы 1 695 1960
7. Транспортные расходы 61 083 127314
8. Прочие расходы 784 1208
9. ИТОГО затрат на себестоимость 101 846 205 274
 

       К общепроизводственным расходам относятся  расходы по заработной плате аппарата управления, по командировочным и  разъездным, на содержание охраны, канцелярские, почтовые, содержание зданий и другие расходы.

                                                                                                             

  Таблица 3.21.

Смета общепроизводственных расходов, тыс. руб. 

Показатель 2001г. План на 2002г.
1. Оплата труда  34 648 72 641
2. Отчисления на социальные нужды 11 853 30 148
3. Расходы на служебные командировки  и перемещения работников  1 556 3 695
4. Содержание и обслуживание технических  средств управления, вычислительных  центров, узлов связи, средств  сигнализации и автоматизации 22 987 35 522
5. Расходы на содержание служебных легковых и дежурных автомобилей 43 422 63 959
6. Амортизация основных фондов 53 138
7. Расходы на производство испытаний,  исследований, содержание общепроизводственных  лабораторий, на изобретательство  и техническое усовершенствование 20 256 39 385
8. Содержание и ремонт зданий,  сооружений и инвентаря общехозяйственного  назначения (содержание конторы  управления) 8 012 14 223
9. Содержание столовых, буфетов 13 332 31 767
10. Содержание помещений, предоставляемых  бесплатно медицинским учреждениям 37 77
11. Содержание и ремонт общепромысл.дорог 58 713 64 818
12. Содержание пожарной, военизированной  и сторожевой охраны  21 290 35 036
13. Расходы на подготовку кадров  и организованный набор рабочей  силы 1 246 3 891
14. Расходы по охране труда, технике безопасности и экологическим мероприятиям 5 076 13 609
15. Налоги, сборы и прочие обязательные  отчисления и расходы 145 942 276 856
16. Представительские расходы 1 221 3 500
17. Расходы по перевозке вахт  и содержанию вахтовых поселков 32 967 58 599
18. Канцелярские, типографские , почтово-телеграфные  расходы 713 2 273
19. Прочие общепромысловые расходы  производственного и управленческого  характера 26 294 48 844
20. Пособия в связи с потерей  трудоспособности 203 76
21. Выходное пособие по сокращению штатов 54 125
22. Информационные услуги  (СИБНИИНП) 1568 55
23.  Услуги ЗАО "Индустриальный  риск"   2 493
  1. ИТОГО
  общепроизводственные  расходы  		 455 061 799 572
25.  Услуги на сторону  2 944 10 225
    Всего общепроизводственные расходы
 452 117 789 348

Информация о работе Формирование операционного бюджета нефтяной компании (на примере ТПП «УНГ»)