Формирование операционного бюджета нефтяной компании (на примере ТПП «УНГ»)

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Января 2012 в 22:11, дипломная работа

Описание

Цель дипломного проекта - обосновать плановый бюджет Территориально–производственного предприятия на основе рационализации текущих затрат и производственных задач на плановый период.
Задачами дипломного проекта являются:
1. раскрыть особенности формирования бюджета;
2. выявить резервы повышения эффективности использования бюджета по результатам проведённого анализа использования выделенных средств для текущей деятельности;

Содержание

Введение 5
1. Особенности формирования бюджета территориально-
производственного предприятия 8
1.1. Организационно- экономическая специфика деятельности
ТПП 8
1.2. Содержание и порядок формирования операционного бюджета 13
1.3. Информационно- методическое обеспечение формирования
бюджета 23
2. Выявление резервов повышения эффективности использования
бюджета 27
2.1. Анализ использования выделенных средств для текущей
деятельности 27
2.2. Факторный анализ расходования средств по видам
производственной деятельности 32
2.3. Направления и меры по рационализации уровня и структуры
затрат на добычу нефти 37
3. Обоснование планового бюджета ТПП для текущей деятельности 41
3.1. Основные параметры производственной деятельности на
планируемый период 41
3.2. Расчёт затрат по видам производственной деятельности 54
3.3. Мероприятия по снижению затрат 66
Заключение 70
Список используемых источников 73
Приложения 76

Скачать (199.96 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Работа состоит из 1 файл

диплом последний от 28.04..doc

— 1.29 Мб (Скачать документ)

ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Динамика основных технико – экономических показателей за 1997-2001г.

Показатель	1997 г.	1998 г.	1999 г.	2000 г.	2001 г.
Добыча нефти, тыс. т.	5412	4854	4302	4350	4366
Добыча газа попутного, млн.м³	60,2	44,7	25,1	197,88	184,3
Товарная добыча нефти, тыс. т.	5358,0	4824,9	4269,3	4326	4342
Газ товарный, млн.м³	40,6	24,0	12,3	161,02	147,44
Сдача нефти всего, тыс.т.	5355,5	4797,8	4256,2	4435,9	4421,2
Коэффициент эксплуатации. скважин общий, коэффициент	0,924	0,912	0,922	0,940	0,930
Средний дебит, т. а) на 1 скв. сут. отраб.	7,48	7,84	7,49	7,6	7,1
Ввод скважин в эксплуатацию, скв.	239	173	91	97	133
Среднедействующий фонд скважин, скв.	2146	1867	1707	1664	1804
Обводнённость добываемой нефти, %	78,4	81,2	82,9	86,9	88,4
Товарная продукция, тыс. руб.	660759	3993702	4439621	2969605	5083955
Себестоимость товарной продукции, руб. коп В т.ч. Нефть 1 т Газ 1000 м³	712,7 95,3	666,3 87,1	679,9 66,9	608,32 387,75	1194,48 889,99

Продолжение прил.2.

Динамика добычи нефти за 1997-2001г.г.

Рис. 2.1

Динамика себестоимости добычи 1 т нефти за 1997-2001г.г.

Рис. 2.2 Динамика добычи газа попутного за 1997-2001г.г.

Продолжение прил. 2

Рисунок 2.3.

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

Смета затрат на производство, тыс. руб.

Показатель	2000г. факт	2001г. план	2001г. факт	Абсол-е откл. (ст.4-ст.5)	Абсол-е откл. (ст.4-ст.2)
1	2	3	4	5	6
1.Сырьё и основные материалы	273707	476042	476680	638	202973
2.Вспомогательные материалы	44440	103654	91382	-12272	46982
3.Работы и услуги производственного характера, выполненные сторонними организациями или собственными подразделениями, не относящиеся к основному виду деятельности, всего В том числе: услуги автотранспорта услуги промыслово-геофизических контор содержание дорог амортизация дорог капитальный ремонт основных фондов услуги инофирм затраты по повышению нефтеотдачи пластов другие затраты	1303323 260314 14801 21800 35152 267132 314420 524539	2828986 257737 23183 46873 35399 1004458 435897 1025439	2944705 276529 21015 41048 35241 1083570 437654 1049648	115719 18792 -2168 -5825 -158 79112 1757 24209	1641382 151051 6214 19248 89 816438 123234 525109
4.Топливо	16022	32271	29637	-2634	13615
5.Энергия	191925	304397	290418	-13979	98493
6.Итого материальные затраты	1829417	3745350	3832821	87471	2003404
7. Заработная плата	147405	260968	285639	24671	138234
8.Отчисления на социальные нужды	56248	104909	114022	9113	57774
9.Амортизация основных фондов	304037	332423	307526	-24897	3489
10.Прочие денежные расходы – всего В том числе: а) Налоги и отчисления плата за недра плата за землю налог на пользователей автодорог налог с владельцев транспортных средств плата за выбросы загрязняющих веществ страховые платежи НИОКР б) услуги связи в) услуги АСУ г) содержание аппарата объединения д) другие затраты	430754 323543 183061 7679 69926 0 129 62746 0 7102 0 0 100108	926029 640924 300001 11616 124270 0 6349 198689 0 11225 32932 0 240949	928371 656480 317675 9029 121432 0 4846 203498 0 9931 31927 0 230033	2342 15556 17674 -2587 -2838 0 -1503 4809 0 -1294 -1005 0 -10916	497617 332937 134614 1350 51506 0 4717 140752 0 2829 31927 0 129925
11.Итого затрат на производство	2767860	5369679	5468380	98701	2700520
12.Затраты на работы и услуги, не входящие в валовую продукцию	43973	87258	95953	8695	51980
13.Производственная себестоимость валовой продукции	2723887	5282421	5372426	90005	2648539
14.Внутрипроизводственный оборот	32584	63270	60889	-2381	28305
15.Производственная себестоимость товарной продукции, в т.ч. Затраты на нефть Затраты на газ	2691303 2628867 62436	5219151 5079161 139990	5311537 5180317 131220	92386 101156 -8770	2620234 2551450 68784
16.Внепроизводственные расходы	2710	4093	6114	2021	3404
17.Полная себестоимость товарной продукции В том числе: Затраты на нефть Затраты на газ	2694013 2631577 62436	5223244 5083260 139984	5317652 5186432 131220	94408 103172 8764	2623639 2554855 68784
18.Добыча нефти, тыс. т.	4350	4364	4366	2	16
19.Добыча газа, млн.м3	197,88	198,973	184,3	-14,673	-13,58
20.Товарная нефть, тыс. т.	4326	4339	4342	3	16
21.Товарный газ, млн. м³	161,02	162,973	147,44	-15,533	-13,58
22.Себестоимость 1 тн нефти, руб. коп	608,32	1164,81	1194,48	29,67	586,16
23.Себестоимость 1000 м³ газа, руб. коп	387,75	858,94	889,99	31,05	502,24
24.Товарная продукция всего, руб. в т.ч. Нефть Газ	2969605 2958449 11156	4929928 4903769 26159	5083955 5055938 28017	154027 152169 1858	2114350 2097489 16861
25.Средняя цена 1 т. нефти, руб. коп.	684	1130	1165	35	481
26.Цена 1000 м³ газа, руб. коп.	69	172	190	18	121

27.Полная себестоимо-

сть товарной нефти без налогов, зависящих от цены, тыс. руб.

2024345

4337775

4277045

-60730

2252700

Приложение 4

Пофакторный анализ статей сметы затрат

Показатель	2000г.	2001г.	Отклонения					За счет	За счет
	факт	факт	+ , -		%			объемов	цены
1	2	3	4		5			6	7
Услуги автотранспорта
1.Сумма затрат, тыс..руб.	260 314	276 529	16 215		106%
2.Тариф, руб	421,22	428,73	8		102%				4 842
3.Количество, т.м/ч	618	645	27		104%			11 373
Услуги промыслово- геофизических контор
1. Сумма, т.ыс.руб.	14 801	21 015		6 214		142%
2. Цена, руб	14 412	20 952		6 540		145%			6 560
3. Количество операций, опер.	1 027	1 003		-24		98%		-346
Всего по капитальному ремонту
1. Сумма затрат, тыс. руб.	267 132	1 083 570		816 439			406%
2. Средняя стоимость, руб	1 377	2 048		671			149%		355 155
3. Количество, шт.	194	529		335			273%	461 284
Капремонт скважин
1. Сумма затрат, тыс..руб.	118 922	564 154	445 232		474%
2. Стоимость 1 рем., руб.	1 399	1 808	409		129%				127 642
3. Количество, рем.	85	98	227		367%			317 590
Капремонт трубопроводов
1. Сумма затрат, тыс..руб.	125 664	357 179	231 515		284%

Продолжение табл. 4.1

1	2	3	4	5	6	7
2. Стоимость 1 км., руб.	1 232	2 041	809	166%		141 579
3. Количество	102	175	73	172%	89 936
Капремонт дорог
1. Сумма затрат, тыс.руб.	22 546	162 238	139 692	720%
2. Стоимость 1 км., руб.	3 221	3 863	642	120%		26 962
3. Количество, км	7	42	35	600%	112 730
Энергия
1. Сумма, тыс.руб.	191 925	290 418	98 493	151%
2. Цена, руб.	118	216	98	183%		131 358
3. Количество, Квт	1 625	1 347	-278	83%	-32 865
Заработная плата
1. Сумма затрат, т.р.	147 405	285 639	138 234	194%
2. Средняя з/плата, руб.	6 182	10 889	4 707	176%		123 471
3. Численность, чел.	1 987	2 186	199	110%	14 763

ДОКЛАД

Вашему вниманию представлен дипломный проект на тему

Информация о работе Формирование операционного бюджета нефтяной компании (на примере ТПП «УНГ»)