Управление кредитование в коммерческом банке

     Ипотечный кредит – это особенный вид  экономических отношений по поводу предоставления кредитов под залог  недвижимого имущества.

     Кредиторами ипотеки могут быть ипотечные  банки или специальные ипотечные  компании, а также коммерческие банки.

     Заемщиками  могут быть юридические и физические лица, которые имеют в собственности  объекты ипотеки, или имеют поручителей, которые предоставляют под залог  объекты ипотеки в интересах  заемщика.

     Предметом ипотеки при предоставлении кредита  целесообразно использовать жилые  дома, квартиры, производственные дома, сооружения, магазины, земельные участки, которые является собственностью заемщика, и не являются объектом залога по другому  соглашению.

     Потребительский кредит – кредит, который предоставляется  преимущественно в национальной денежной единице физическим лицам-резидентам Украины на приобретение потребительских  товаров длительного пользования  и услуг, и который возвращается в рассрочку, если другое не предусмотрено  условиями кредитного договора.

     Банк  предоставляет кредиты физическим лицам в размерах, которые определяются, исходя из стоимости товаров и  услуг, которые являются объектом кредитования. Размер кредита на строительство, покупку  и ремонт жилых домов, садовых  домов, дач и других зданий, определяется в пределах стоимости имущества, имущественных прав, которые могут  быть переданными банку в обеспечение  физическим лицом и суммой ее текущих  доходов, за исключением обязательных платежей. Срок возвращения кредита  определяется кредитором и заемщиком  в кредитном договоре и зависит  от целей кредитования, размера кредита, платежеспособности заемщика.

     Физические  лица погашают кредиты путем перечисления средств из личного вклада, депозитного  счета, переводами через почту или  наличностью[13].

     Кредит  может предоставляться заемщику банковским консорциумом такими способами:

1. путем аккумулирования кредитных ресурсов в определенном банке с последующим предоставлением кредитов субъектам хозяйственной деятельности;
2. путем гарантирования общей суммы кредита ведущим банком или группой банков. Кредитование осуществляется в зависимости от потребности в кредите;
3. путем изменения гарантированных банками-участниками квот кредитных ресурсов за счет привлечения других банков для участия в консорциумной операции.

     В Положении НБУ "О порядке формирования и использования резерва на возможные  потери по ссудам коммерческих банков" в зависимости от критерия риска, кредиты классифицируют на стандартные, под контролем, субстандартные, сомнительные и безнадежные.

     За  рубежом классификация кредитов по большей части составляется и  придерживается самими банками. Систематический  метод контроля за качеством банковского  кредитного портфеля заключается в  классификации кредитов в зависимости  от того, насколько заемщик придерживается сроков и условий кредитных соглашений, в частности относительно условий  обслуживания ссуды. Кроме того, определение "классифицированный" кредит относится  к официальной системе классификации, которую используют органы наблюдения. В каждой стране эти системы неодинаковы  и часто пересматриваются[5]. 

     

2. Принципы  и правила кредитования

 

     Банковское  кредитование осуществляется при условии  соблюдения определенных принципов: срочность  возвращения, целевой характер, обеспеченность и платность кредита. Эти принципы не являются чем-то абстрактным, а непосредственно  определяют кредитные взаимоотношения  между банками и их клиентами путем включения в кредитные соглашения в качестве существенных условий.

     Названные принципы являются взаимосвязанными и  означают, что банковский кредит предоставляется  субъектам кредитования всех форм собственности  во временное пользование, на условиях, предусмотренных кредитным договором  с соответствующей выплатой процентов  за его пользование.

     Принцип срочности возвращения кредита  означает, что он должен быть возвращен  заемщиком банку в предварительно обусловленный срок. От соблюдения этого принципа зависит возможность  предоставления новых кредитов, поскольку  одним из ресурсов кредитования является возвращение займа. Нарушение данного  принципа кредитования приводит к трансформации  задолженности по займам из срочной  в просроченную. В случае нарушения  сроков возвращения и наличия  просроченных займов новые кредиты, как правило, не предоставляются.

     Целевой характер использования предусматривает  вложение заемных средств на конкретные цели, обусловленные кредитным договором  – в конкретные хозяйственные  процессы, проекты, предприятия и  тому подобное. Кредит предоставляется  заемщику по большей части на конкретную цель, а не потому, что у него возникла неотложная потребность в средствах. От соблюдения этого принципа в значительной мере зависит своевременность возвращения  займа, потому что только реализация цели, на которую получен кредит, может обеспечить необходимые денежные средства для погашения долга[26].

     Принцип обеспеченности кредита означает наличие  в банке права для защиты своих  интересов, недопущения убытков, от невозвращения долга из-за неплатежеспособности заемщика. Принцип обеспеченности займов имеет цель защитить интересы банка  и не допустить убытки от невозвращения  долга в результате неплатежеспособности заемщика. Он предусматривает, что задолженность  по займам, которая отображается в  пассиве баланса предприятия-должника, должна быть обеспечена определенным имуществом (товары, или ценные бумаги) которое учитывается в активе его баланса или обязательством третьего лица погасить долг банку (гарантии, поручительства и т.д.).

     Некоторые кредиты могут предоставляться  и без обеспечения, если банк на это  дает свое согласие. Отсутствие обеспечения  может быть вызвано как объективными причинами, когда экономическая  природа кредита не предусматривает  вложения средств в материальные ценности (например, на выставление  аккредитивов), так и субъективными, когда банк идет на это сознательно, страхуя свой повышенный риск большими заемными процентами.

     В процессе кредитования предприятий  банк не только требует возвращение  полученного займа, но и уплаты процентов  за его пользование. В условиях рыночных отношений процент является объективным  спутником кредита, его составным  звеном, поскольку кредитная операция – это акт коммерческой продажи  на определенный срок денежных средств. За счет процентов банки покрывают  свои расходы и получают прибыль. Процент является также одним  из средств управления совокупным денежным оборотом, который применяется Национальным банком.

     Основными источниками формирования банковских кредитных ресурсов являются собственные  средства банков, остатки на текущих  и валютных счетах, привлеченные средства юридических и физических лиц  на депозитные счета до востребования  или срочные, межбанковские кредиты  и средства, полученные от выпуска  ценных бумаг.

     Кроме приведенных принципов, банки должны учитывать определенные ограничения, которые существуют в кредитном  процессе.

     Кредитные операции осуществляются банками в  пределах кредитных ресурсов.

     Кредиты в иностранной валюте предоставляются  юридическим и физическим лицам-резидентам, которые занимаются предпринимательской  деятельностью, резидентам по операциям, которые осуществляются ними с использованием платежных карточек международных платежных систем, и юридическим лицам-нерезидентам – банковским учреждениям.

     При проведении кредитной политики коммерческие банки выходят из необходимости  обеспечения сочетания интересов  банка, его акционеров и вкладчиков, и субъектов хозяйственной деятельности с учетом общегосударственных интересов[18].

     Коммерческие  банки самостоятельно определяют порядок  привлечения и использования  средств, проведения кредитных операций, установления уровня процентных ставок и комиссионных вознаграждений. Они  отвечают по своим обязательствам перед  клиентами всем принадлежащим им имуществом и средствами.

     Решение относительно предоставления кредитов заемщикам, независимо от заявленного  размера кредита, принимается коллегиально (Правлением банка, Кредитным комитетом, Комиссией и тому подобное) большинством голосов и оформляется протоколом.

     При предоставлении заемщику кредита в  размере, который превышает 10 процентов собственного капитала ("большие кредиты"), коммерческий банк сообщает о каждом таком случае Национальному банку.

     Ни  один из выданных больших кредитов не может превышать 25 процентов собственных  средств банков. Общий же объем  предоставленных кредитов не может  превышать восьмикратный размер собственных средств коммерческого  банка.

     С целью защиты интересов кредиторов и вкладчиков банков кредитования заемщиков  осуществляется согласно действующему законодательству Украины с соблюдением  установленных НБУ экономических  нормативов деятельности коммерческих банков и требований относительно формирования обязательных, страховых и резервных  фондов.

     Запрещается предоставление кредитов на:

• покрытие убытков хозяйственной деятельности заемщика;
• формирование и увеличение уставного фонда коммерческих банков и других хозяйственных обществ[31].

 
     

3. Кредитоспособность  заемщика, как экономическое  понятие

 

     Кредитоспособность  клиента (заемщика) – одно из тех  новых понятий, которое буквально  внесла в нашу жизнь новая экономическая  эпоха. Несмотря на это, сегодня, уже  можно с уверенностью сказать, что  оно заняло в ней свое место  крепко и навсегда.

     Существует  множество определений кредитоспособности клиента (заемщика). Самым распространенным из них является следующее: способность  лица полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам, что делает неотличительным его  от другого понятия – “платежеспособность”.

     В связи с этим, рассмотрим отличия  понятий кредитоспособность и платежеспособность в таблице 1.1. 

     Таблица 1.1 – Отличительные черты понятий  кредитоспособность и платежеспособность

 

      Существует множество дополнений, уточнений, и даже других трактовок нашего искомого понятия, большинство из которых можно сжато возвести к следующим определениям.

     Кредитоспособность  как:

• необходимая предпосылка или условие получения кредита;
• готовность и способность вернуть долг;
• возможность правильно использовать кредит;
• возможность своевременно погасить ссуду (реальное возвращение кредита).

     В трудах экономистов 20-х годов, где  проблемы кредитования всегда были актуальны и широко освещены, кредитоспособность понимали как: