Оцінювання джерел фінансування виробничо-господарської діяльності підприємств

Пасив

Код рядка

На початок звітного періоду

На кінець звітного періоду

1

2

3

4

I. Власний капітал

Статутний капітал

300

90897.8

90897.8

Пайовий капітал

310

0

0

Додатковий вкладений капітал

320

17030.3

17030.3

Інший додатковий капітал

330

0

0

Резервний капітал

340

0

9488

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

350

106869.4

188164.1

Неоплачений капітал

360

( 0 )

( 0 )

Вилучений капітал

370

( 0 )

( 0 )

Усього за розділом I

380

214797.5

305580.2

II. Забезпечення наступних виплат та платежів

Забезпечення виплат персоналу

400

0

554.1

Інші забезпечення

410

0

0

Сума страхових резервів

415

0

0

Сума часток перестраховиків у страхових резервах

416

0

0

Цільове фінансування

420

0

0

Усього за розділом II

430

0

554.1

ІІІ. Довгострокові зобов’язання

Довгострокові кредити банків

440

0

0

Інші довгострокові фінансові зобов’язання

450

0

0

Відстрочені податкові зобов’язання

460

0

0

Інші довгострокові зобов’язання

470

0

0

Усього за розділом III

480

0

0

ІV. Поточні зобов’язання

Короткострокові кредити банків

500

119715.3

108575

Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями

510

0

0

Векселі видані

520

0

0

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

530

64101.3

73132.7

Поточні зобов’язання за розрахунками:

- з одержаних авансів

540

21452.5

39321.4

- з бюджетом

550

4921

40101.7

- з позабюджетних платежів

560

0

0

- зі страхування

570

3.5

0.7

- з оплати праці

580

1.2

45.4

- з учасниками

590

0

49492.1

- із внутрішніх розрахунків

600

0

0

Інші поточні зобов'язання

610

548.5

206

Усього за розділом IV

620

210743.3

310875

V. Доходи майбутніх періодів

630

0

0

Баланс

640

425540.8

617009.3

Примітки

Станом на 31.12.2007 р. активи товариства становлять 530011,7тис.грн. Первiсна вартiсть основних засобiв становить 39837,0 тис.грн. Ступінь зносу основних засобiв - 42,15%..Амортизацiя основних засобiв проводиться прямолiнiйним методом. Протягом року пiдприємством введено в експлуатацiю об"єкти незавершеного будiвництва на суму 1025,4 тис.грн. Iнвестицiї облiковуються за їх первiсною собiвартiстю на суму 49111,3 тис.грн.Вiдстроченi податковi активи складають 17543,0 тис.грн.На балансi облiковуються запаси вартiстю 232716,8 тис.грн. Дебіторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги складає 97624,8 тис.грн.Вся заборгованiсть є поточною.Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом становить 115,5 тис.грн.Iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 23644,8 тис.грн. Визнання,облiк та оцiнка, подiл зобов"язань на довгостроковi, поточнi i забезпечення здiйснюються вiдповiдно до ПСБО №11"Зобов"язання".Всi облiкованi зобов"язання товариства являються поточними. Загальна сума непогашених кредитiв складає 108575,0 тис.грн. Кредиторська заборгованість за товари, роботи та послуги становить 73132,7 тис.грн.Iншi поточнi зобов"язання - 206,0 тис.грн. Власний капiтал Товариства протягом року зрiс на 90782,7тис.грн . -статутний капiтал не змiнювався та становить 90897,8 тис.грн. -нерозподiлений прибуток -17030,3 тис.грн. - в резервний фонд направлено 5% чистого прибутку пiдприємства, що складає 9455,0 тис.грн. Заявлений i сформований Статутний фонд становить 90897,8 тис.грн.,який роздiлений на 807980 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 112,50 грн.

Керівник

Ягiчев Олексiй Михайлович

Головний бухгалтер

Гузинець Оксана Iванiвна

I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ

Стаття

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

010

3288760,8

2048996,9

Податок на додану вартість

015

( 526751.8 )

( 341484.7 )

Акцизний збір

020

( 9614.8 )

( 5892.7 )

025

( 0 )

( 0 )

Інші вирахування з доходу

030

( 486 )

( 142.4 )

Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

035

2751908,2

1701477,1

Собівартість реалізації продукції (товарів, робіт, послуг)

040

( 2382338.8 )

( 1473810.3 )

Валовий прибуток:

- прибуток

050

369569.4

227666.8

- збиток

055

( 0 )

( 0 )

Інші операційні доходи

060

6839.4

4926.4

Адміністративні витрати

070

( 34733.9 )

( 28995.9 )

Витрати на збут

080

( 60428.2 )

( 43258.5 )

Інші операційні витрати

090

( 8176.8 )

( 11447 )

Фінансові результати від операційної діяльності:

- прибуток

100

273069.9

148891.8

- збиток

105

( 0 )

( 0 )

Доход від участі в капіталі

110

0

0

Інші фінансові доходи

120

15559.6

1702.1

Інші доходи

130

1077.8

1232.6

Фінансові витрати

140

( 15725.3 )

( 9567.9 )

Втрати від участі в капіталі

150

( 0 )

( 0 )

Інші витрати

160

( 20968.4 )

( 10261.9 )

Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування:

- прибуток

170

253013.6

131996.7

- збиток

175

( 0 )

( 0 )

Податок на прибуток від звичайної діяльності

180

( 63253.4 )

( 32999.2 )

Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності

185

0

0

Фінансові результати від звичайної діяльності:

- прибуток

190

189760,2

98997,5

- збиток

195

0

0

Надзвичайні:

- доходи

200

0

0

- витрати

205

( 0 )

( 0 )

Податки з надзвичайного прибутку

210

( 0 )

( 0 )

Чистий:

- прибуток

220

189760.2

98997.5

- збиток

225

( 0 )

( 0 )

II. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ

Найменування показника

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Матеріальні затрати

230

2173407.1

1424778

Витрати на оплату праці

240

13636.6

8878.2

Відрахування на соціальні заходи

250

4994.8

3487.6

Амортизація

260

5158.2

5186

Інші операційни витрати

270

197975.4

83282.2

Разом

280

2395172.1

1525612

III. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ

Назва статті

Код рядка

За звітний період

За попередній період

1

2

3

4

Середньорічна кількість простих акцій

300

807980

807980

Скоригована середньорічна кількість простих акцій

310

807980

807980

Чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію

320

234.858

122.525

Скоригований чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію

330

234.858

122.525

Дивіденди на одну просту акцію

340

122.5

122.5

Примітки

Дохiд (виручка) вiд реалiзацiї товарiв, робiт та послуг в сумi 3288760,8 тис.грн вiдповiдає ПСБО №15 "Доходи". Формування в бухгалтерському облiку про витрати ЗАТ здiйснюється згiдно ПСБО №16 "Витрати" Фiнансовий результат по пiдприємству за 2007 р.- прибуток в сумi 189760,2 тис.грн.

Керівник

Головний бухгалтер

Стаття

Код рядка

За звітний період

За попередній період

Надходження

Видаток

Надходження

Видаток

1

2

3

4

5

6

I. Рух коштів у результаті операційної діяльності

Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування

010

253013.6

0

131996.7

0

Коригування на:

- амортизацію необоротних активів

020

5158.2

X

5186

X

- збільшення (зменшення) забезпечень

030

554.1

0

0

0

- збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць

040

0

288.1

9.7

0

- збиток (прибуток) від неопераційної діяльності

050

4331

0

7327.2

0

Витрати на сплату відсотків

060

15725.3

X

9567.9

X

Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах

070

278494.1

0

154087.5

0

Зменшення (збільшення):

- оборотних активів

080

0

136860.8

23116.6

0

- витрат майбутніх періодів

090

0

3.8

0

8.2

Збільшення (зменшення):

- поточних зобов’язань

100

61779.9

0

1118

0

- доходів майбутніх періодів

110

0

0

0

0

Грошові кошти від операційної діяльності

120

203409.4

0

178313.9

0

Сплачені:

- відсотки

130

X

15725.3

X

9567.9

- податки на прибуток

140

X

62457.8

X

40841.7

Чистий рух коштів до надзвичайних подій

150

125226.3

0

127904.3

0

Рух коштів від надзвичайних подій

160

0

0

0

0

Чистий рух коштів від операційної діяльності

170

125226.3

0

127904.3

0