Организация межбанковского кредитования (на примере ОАО «Сбербанк России»)

Рис. 1. Виды межбанковского кредитования  
 

Таблица 2.

Классификация межбанковских кредитов [3, с. 372]

    Вид кредитов представляет собой совокупность свойств, характерных для той  или иной сделки в экономическом  и организационном отношении. Экономические  свойства кредитной сделки представляют собой свойства самого кредита, организационные  свойства различаются в зависимости от порядка выдачи и погашения ссуд.

    Кредитные ресурсы, покупаемые и продаваемые  на рынке МБК, в зависимости от экономических свойств можно  разделить на две большие группы: межбанковские кредиты и межбанковские  депозиты.

    По  организационным свойствам возможна следующая классификация МБК. В зависимости от срока различают МБК до востребования и срочные. Срочные МБК привлекаются и размещаются на следующие сроки: 1 день, 2-7 дней, 8-30 дней, 31-90 дней, 91-180 дней, 181 день - 1 год, 1-3 года, свыше 3-х лет. Форма межбанковского кредита до востребования предусматривает предоставление МБК на минимальный установленный договором срок, по истечении которого кредит переходит в разряд бессрочных и может быть востребован кредитором в любой момент по предварительному уведомлению.

    В зависимости от процентной ставки можно выделить ссуды с рыночной, повышенной и льготной процентной ставкой. Рыночная процентная ставка – это ставка, которая складывается в момент предоставления ссуды исходя из соотношения спроса и предложения на рынке. МБК с повышенной процентной ставкой возникают в связи с высоким риском предоставления средств данному конкретному заемщику, при нарушении им условий кредитования, при прогнозе роста стоимости кредитных ресурсов. Льготная процентная ставка является элементом дифференциального подхода к кредитованию и вследствие особенностей рынка МБК применяется крайне редко.

    В зависимости от обеспечения кредита можно выделить МБК обеспеченные, частично обеспеченные и необеспеченные. Как правило, в качестве обеспечения МБК используется залог требований или материальных ценностей. Однако большинство МБК в настоящее время принадлежит к необеспеченным.

    МБК классифицируются также в зависимости  от валюты сделки (рубли или иностранная валюта), от рисков, принимаемых на себя кредитором. Кредитный риск по каждой конкретной сделке определяется банком-кредитором самостоятельно и влияет на сумму, срок, процентную ставку по предоставляемому кредиту. Максимально допустимый риск по кредитам, выданным одному заемщику, установленный нормативными документами Банка России, не должен превышать 25% собственных средств банка-кредитора, а совокупная величина крупных кредитов с учетом забалансовых требований не должна превышать размер капитала кредитора более чем в восемь раз [3, с. 372-373].

    Помимо  традиционных срочных межбанковских  кредитов и депозитов широкое  распространение имеют такие  виды МБК, как бронирование средств  по корреспондентскому счету и овердрафт. Бронирование (или неснижаемый остаток) средств на корреспондентском счете банка оформляется отдельным договором на определенный срок с начислением процентов. При заключении договора на открытие корреспондентского счета часто предусматривается возможность работы по корсчету в режиме овердрафта, т.е. осуществление платежей сверх остатка на корсчете в пределах определенного лимита, размер которого зависит от ежедневного остатка средств на корреспондентском счете, срока документооборота, объема оборота по корсчету [1, c. 275]. 
 
 
 
 
 

    Таблица 3.

    Виды  межбанковских кредитов, предоставляемых ЦБ

    Окончание табл. 3

    Активным  участником рынка  межбанковских кредитов выступает Банк России (ЦБ РФ) как кредитор «в последней инстанции» - банк банков. Кредиты ЦБ РФ - одна из форм рефинансирования банков в процессе осуществления денежно-кредитного регулирования. До 1995 г. основными видами кредитов ЦБ РФ выступали кредиты Минфину РФ для финансирования дефицита федерального бюджета и централизованные кредиты коммерческим банкам.

    Централизованные  кредиты предоставлялись ЦБ РФ коммерческим банкам для кредитования ими предприятий и организаций по государственным программам. Эта сделка оформлялась межбанковским кредитным договором на основе заявки коммерческого банка о предоставлении ему централизованных кредитных ресурсов в территориальное Главное управление ЦБ РФ. В ней содержалось экономическое обоснование суммы кредита, его цели и сроки, обеспечение, графики погашения кредита хозорганом-заемщиком коммерческому банку, а банком – ЦБ РФ. Обязательным условием предоставления кредитов являлось соблюдение коммерческим банком установленных экономических нормативов с учетом получения кредита ЦБ РФ.

    Договоры о предоставлении кредитов ЦБ РФ коммерческому банку заключались после тщательного рассмотрения его заявки. ЦБ РФ изучал причины потребности в кредите, проводимую коммерческим банком политику, объемы кредитования посреднической деятельности и других банков. На начальном этапе развития рыночных отношений в нашей стране государство обязывало коммерческие банки предоставлять целевой кредит под достаточно низкие проценты, компенсируя банкам разницу в процентах из бюджета. За счет централизованных ресурсов кредитовались агропромышленный, топливно-энергетический комплексы, оплачивались товары для досрочного завоза в районы Крайнего Севера, предприятия ВПК и др. Основная часть ресурсов направлялась в промышленно развитые районы для финансирования государственных предприятий, которые были обеспечены оборотными средствами на 20-50%, что ставило их на грань банкротства. Но в то же время на этих предприятиях размещались государственные заказы.

    Вследствие  общей экономической нестабильности и тяжелого финансового положения предприятий большинства отраслей экономики, централизованные кредиты, как правило, в срок не погашались.

    Начиная с 1995 г. ЦБ РФ развивает рефинансирование коммерческих банков на рыночной основе в форме проведения кредитных  аукционов, предоставления ломбардного кредита и др. В отличие от обычных централизованных кредитов кредитные ресурсы, покупаемые на аукционе, направляются не в конкретные секторы экономики или регионы, а обеспечивают ликвидность банковской системы, так как предназначаются для стабильно работающих банков.

    В первой половине 1994 г. кредитные аукционы проходили децентрализованно. Главные  территориальные управления (национальные банки) получали от ЦБ РФ сумму лимита для выдачи аукционного кредита  и самостоятельно проводили кредитный  аукцион, предоставляя кредиты коммерческим банкам в соответствии с Временным положением о кредитных аукционах. При этом порядке ряд регионов испытывал чрезмерный спрос на кредит, а другие имели неиспользованные ресурсы.

    С середины 1994 г. кредитные аукционы стали проводиться централизованно на основе решения Аукционного комитета ЦБ РФ при участии главных территориальных управлений ЦБ РФ (национальных банков). Главные территориальные управления собирали заявки и определяли круг коммерческих банков, которые допускаются к участию в торгах.

    Аукционы  проходили в форме аукционных заявок коммерческих банков и кредитных  учреждений РФ в сроки, определенные ЦБ РФ исходя из задач денежно-кредитной  политики. С 1996 г. на аукционной основе стали выдавать ломбардные кредиты.

    Предоставление  Центральным банком РФ кредитов коммерческим банкам. Банк России предоставляет кредиты коммерческим банкам в пределах общего объема выдаваемых кредитов, определенного в соответствии с ориентирами единой государственной денежно-кредитной политики. К таким кредитам относятся: внутридневные кредиты, однодневные расчетные кредиты («овернайт») и ломбардные кредиты на сроки, устанавливаемые Банком России.

    С марта 1998 г. они выдавались только под  обеспечение (залог) государственных  ценных бумаг, включенных в ломбардный список Банка России. После августа 1998 г. обеспечением данных кредитов выступают ГКО и ОФЗ со сроком погашения после 1 января 1999 г., облигации федерального займа с постоянным купонным доходом и облигации Банка России, выпускаемые в обращение в соответствии с Положением Банка России «О порядке эмиссии облигаций РФ» от 28 августа 1998 г, № 52- VI.

    Совет директоров Банка России по представлению  Кредитного комитета данного банка  утверждает, изменяет и дополняет  ломбардный список и официально публикует его в «Вестнике Банка России». Он же утверждает сроки кредитов, процентные ставки, а также плату за право пользования внутридневными кредитами. При наличии достаточного обеспечения коммерческий банк может получить несколько видов кредитов в один день, в том числе ломбардные кредиты на различные либо одинаковые сроки, или несколько внутридневных кредитов [4, с. 302-304].

    Кредиты от имени Банка России предоставляются  коммерческим банкам уполномоченными  учреждениями (ГРКЦ, РКЦ) на основании  генерального кредитного договора.

    Общими  условиями предоставления и погашения  кредитов Банка России являются:

    1. Заключение с Банком России  генерального кредитного договора, в котором определяются виды  кредитов, необходимые коммерческому  банку. Для получения кредита «овернайт» должно быть заключено дополнительное соглашение к договору корреспондентского счета о возможности такого кредита о предоставлении Банку России права на списание денежных средств в объеме не погашенных в срок его требований по предоставленным кредитам, а также платы за право пользования внутридневными кредитами без распоряжения банка-владельца корреспондентского счета.

    Данное  списание будет произведено на основании  инкассового поручения уполномоченного  учреждения Банка России в порядке  очередности, установленной законодательством.

    2. Банк-заемщик должен иметь счет  депо в уполномоченном депозитарии  и заключить дополнительно соглашение  к депозитарному договору с  депозитарием, в том числе об открытии раздела «Блокировано Банком России» на своем счете депо и о праве Банка России присвоить полный номер этому разделу, о праве Банка России открывать и присваивать номера определенным разделам на счете депо банка и др.

    3.  Кредиты Банка России предоставляются  при условии предварительного  блокирования банком государственных ценных бумаг в разделе «Блокировано Банком России» счета депо банка в депозитарии.

    Банки самостоятельно определяют количество и выпуск государственных ценных бумаг и бумаг ЦБ РФ, подлежащих предварительному блокированию. Ценные бумаги, принимаемые в залог, должны отвечать следующим требованиям: