Применение методов банковской статистики для решения задач

    Р – уровень цен – средневзвешенное значение цен, товаров и услуг  относительно базового годового показателя, равного 1,0;

    V – реальный валовой продукт.

    Уровень цен с экономической точки зрения нельзя определить в виде абсолютной величины как итоговый показатель цены. Он имеет смысл только для чистого сравнения цен, т.е. как относительная величина.

    Произведение  уровня цен на реальный внутренний продукт равно номинальному внутреннему продукту. Соответственно скорость обращения денег может быть также интерпретирована как отношение номинального внутреннего продукта  к величине денежной массы.

    Под оборачиваемостью денег понимают отношение  денежной массы, находящейся в движении, к ее наличию. Находящейся в движении массой могут быть также объем товарооборота, выпуск, валовой внутренний продукт. В них отражается позиция нефинансовых организаций относительно спроса на деньги, на которую оказывают решающее влияние величина процентных ставок и инфляционные ожидания.

      Можно также рассчитывать специальные  (частные) показатели оборачиваемости, относящиеся к определенной части оборота или объема денежной массы. Поскольку от показателя оборачиваемости зависит длительность оборота, то от скорости обращения денег зависит и объем фактической потребности в деньгах, или кредитных ресурсах.

    Изменение объема денежной массы и определяющих ее факторов служит предметом монетарного  анализа, одним из инструментов которого является счет изменения наличной денежной массы (табл. 1).

      Увеличение объемов денежной  массы является результатом роста  (уменьшения) приведенных активов (пассивов). Это означает, что практически все операции банков (включая эмиссионный банк), увеличивающие активную сторону их баланса, имеют экспансивное воздействие, тогда как изменение пассивной стороны оказывает контрактивное (ограничивающее) воздействие.

    На  стороне пассивов отражается влияние, оказываемое нефинансовыми организациями и на объём денежной массы путём замены денег на капитал, и наоборот. Сторона активов, напротив, содержит статьи, отражающие характер и причины возможного инфляционного развития, вызываемого чрезмерным спросом государственного сектора. Важнейшими факторами, влияющими на экспансию денежной массы, являются ссуды, предоставляемые всей банковской системой, а также приобретение заграничных требований. Ограничивающее воздействие имеет следствием образование денежного капитала отечественных кредитных институтов из отечественных источников и прочих влияющих факторов.

    Таблица 1

    Счёт  изменения наличной денежной массы

 

    В объём кредитов включаются ссуды  в форме казначейских векселей и  ценных бумаг. Долгосрочные ссуды предприятиям и частным лицам не учитывают ссуды в виде ценных бумаг.

    Денежный  агрегат М3 является балансирующей статьёй счёта изменения денежной массы. Существует следующий подход к определению денежной массы в обращении. В данном подходе величина М называется текущей оборотной кассой населения. Эта величина рассчитывается следующим образом: 

    

; 

    где Дн – денежные доходы населения;

    ПБ – объём безналичных платежей;

    Д – длительность периода, в днях;

    Ск – скорость обращения денег.

    Количество  денег, которое необходимо для обращения (С), вычисляется следующим образом:

    

  , 

    где К0 – остатки денег в кассах предприятий, учреждений, организаций;

    Нс – налично – денежные сбережения на руках у населения;

    Налично-денежные сбережения на руках у населения рассчитываются путём произведения коэффициента сбережений на текущую оборотную кассу населения. Коэффициент сбережений определяется в процессе выборочных обследований.

    Обращение денежной массы связано с процессом  миграции денег. Часть перемещаемых денег определяется истечением сумм переводов, отправленных за пределы данной территории или полученные извне. В сумму переводов включаются переводы через органы связи и учреждения банков. Эта часть миграции денег в объёме платёжеспособного спроса населения учитывается в форме разницы между полученными и отправленными переводами.

    Другая  более значительная часть миграции относится к ввозу и вывозу наличных денег, учёт которых связан с большими трудностями. Эта часть перемещаемых денег может быть подсчитана путем сопоставления выпуска денег в обращение или изъятия их из обращения на данной территории с величиной изменения остатка денег на руках у населения.

    Остаток денег на руках у населения  региона (области) рассчитывается аналогично определению денежной массы в обращении, однако здесь в качестве скорости обращения денег принимается не нормативная скорость, исчисленная на основе периодичности поступления денежных доходов и структуры их расходования, а фактическая скорость, рассчитанная на основе данных обследования бюджетов.

    Миграция  денег определяется рядом причин. Основными из них являются:

    • вывоз денег сельскими жителями из городов после реализации ими  своей продукции на рынке. Сумма  вывоза оценивается на основе обследований рынков, при этом принимается во внимание, что не вся продукция сельского хозяйства продается на рынках;

    • вывоз заработанных денег сезонными  рабочими при возвращении к месту  постоянного жительства. Для расчетов могут использоваться данные соответствующих органов о численности рабочих, приезжающих из других регионов или уезжающих в порядке организованного набора, а также о количестве переселяемых семей и о суммах выплаченных им единовременных пособий;

    • вывоз денег на курорты. Основа для  расчетов — данные учреждений банков, обслуживающих курортные районы, численность приезжающих в места отдыха и лечения и примерная оценка их расходов;

    • перемещение денег вместе с лицами, находящимися в служебных командировках. Суммы командировочных расходов определяются на основе специальных выборочных обследований;

    • нелегальное перемещение денег  по регионам. Данное обстоятельство в  современных условиях определяет особую актуальность совершенствования методологии оценки масштабов миграции денег.

    2. Показатели кредитных  ресурсов и их  использование

 

    Для статистического анализа кредита особое значение имеет информация о составе ресурсов ссудного фонда общества и их использовании. Такая информация содержится в бухгалтерском балансе кредитного учреждения.

    Планом  счетов бухгалтерского учета в банках Российской Федерации предусмотрено 25 разделов балансовых счетов и 10 разделов внебалансовых счетов. Балансовые счета состоят из счетов первого порядка и счетов второго порядка, детализирующих первые. Всего насчитывается 98 балансовых счетов первого порядка

и 98 внебалансовых  счетов. Обзор информации такого баланса  затруднителен. Поэтому на основе отчетности об остатках на счетах банковского  учета составляются статистические разработки – укрупненные балансы. Различают балансы-брутто, которые составляются путем простой группировки отчетной информации, и балансы-нетто, в которых производится сальдирование остатков отдельных счетов для получения экономически значимой информации.

    Можно привести примерную схему построения баланса-брутто коммерческого банка.

Схема построения баланса-брутто российского банка

Актив

1. Касса.

2. Корреспондентский  счет в ЦБ РФ.

    3. Вложения в акции акционерных обществ.

4. Ссудные  счета государственных предприятий.

5. Ссудные  счета кооперативов.

6. Ссудные  счета центров НТТМ.

7. Ссудные  счета акционерных обществ.

8. Ссудные  счета малых предприятий.

9. Ссудные  счета арендных предприятий.

10. Кредиты,  не погашенные в срок.

11. Долгосрочные  ссуды государственных предприятий.

12. Резервный  счет в ЦБ РФ.

13. Участие  в хозяйственной деятельности.

14. Дебиторы  банка.

15. Расчеты  по факторинговым операциям.

16. Здания  и сооружения.

17. Хозяйственный  инвентарь.

18. Нематериальные  активы.

19. Капитальные  вложения.

20. Хозяйственные  материалы, малоценные и быстроизнашивающиеся предметы.

21. Отвлеченные  средства.

    Баланс. 

Пассив

1. Уставный  фонд.

2. Резервный  фонд.

3. Специальные  фонды.

4. Фонд  экономического стимулирования.

5. Расчетные  счета государственных предприятий.

6. Расчетные  счета кооперативов.

7. Расчетные  счета акционерных обществ.

8. Расчетные  счета малых предприятий.

9. Расчетные  счета арендных предприятий.

10. Счета  предпринимателей.

11. Текущие  счета общественных организаций.

12. Лимитированные  чековые книжки.

13. Вклады  граждан.

14. Вклады и депозиты государственных организаций.

15. Кредиты,  полученные из других банков.

16. Кредиторы  банка.

17. Прибыль.

Баланс.

    Для использования баланса-брутто в  качестве информационной базы его необходимо преобразовать в баланс-нетто  путем исключения регулирующих статей повторного счета.

    Например, фонды банка уменьшаются на размер расходов, понесенных при переоценке валютных взносов учредителей; из доходов  бюджета необходимо исключить расходы  бюджета: МФО (пассив) уменьшают на МФО (актив). После проведения необходимых преобразований баланс банка примет вид баланса-нетто.

    Также можно привести примерную схему  построения  баланса-нетто российского банка.

Схема построения баланса-нетто

Актив

1. Имущество  банка.

2. Основные  средства.

3. Денежные  средства и счета в ЦБ РФ.

4. Государственные  казначейские обязательства.