Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Января 2013 в 11:42, курсовая работа
Данный бизнес-план представляется к рассмотрению на конфиденциальной основе исключительно для принятия решения по финансированию проекта и не может быть использован для копирования или каких-либо других целей, а также передаваться другим лицам.
Должность |
Кол-во |
Зарплата |
Платежи |
(руб.) |
|||
Управление |
|||
Генеральный директор |
1 |
18 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Зам. генерального директора по производству |
1 |
14 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Зам. генерального директора по сбыту |
1 |
14 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Главный бухгалтер |
1 |
14 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Зам. главного бухгалтера |
1 |
12 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Бухгалтер-материалист |
1 |
9 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Бухгалтер-кассир |
1 |
9 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Бухгалтер расчетчик |
1 |
8 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Специалист отдела сбыта |
1 |
8 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Производство |
|||
Рабочие по подготовке и формованию |
4 |
6 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Операторы машин и ручной садки |
12 |
6 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Рабочие на ручной разгрузке |
12 |
6 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Рабочие на сушке и обжиге |
4 |
6 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Слесарь |
4 |
6 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Электрик |
4 |
6 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Прочий вспомогательный персонал |
4 |
5 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Бульдозерист |
2 |
5 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Экскаваторщик |
2 |
5 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Водитель самосвала |
4 |
5 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Мастер |
2 |
8 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Маркетинг |
|||
Маркетолог |
1 |
10 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Всего : 64 человека.
Прямые издержки (Кирпич пустотелый 250*120*65 мм 30% пустотности М-125)
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
Материалы и комплектующие |
860,91 | ||
вода на технологические цели |
0,560 |
0,000 |
9,91 |
деревянный поддон |
3,000 |
0,000 |
240,00 |
топочный мазут |
0,106 |
0,000 |
371,00 |
электроэнергия |
150,000 |
0,000 |
240,00 |
Сдельная зарплата |
0,00 | ||
Другие издержки |
0,00 | ||
Всего |
860,91 |
Прямые издержки (Кирпич М-75)
Наименование |
Расход |
Потери |
(руб.) |
Материалы и комплектующие |
409,91 | ||
вода на технологические цели |
0,560 |
0,000 |
9,91 |
деревянный поддон |
3,000 |
0,000 |
240,00 |
электроэнергия |
100,000 |
0,000 |
160,00 |
Сдельная зарплата |
0,00 | ||
Другие издержки |
0,00 | ||
Всего |
409,91 |
Общие издержки
Название |
Сумма |
Платежи |
(руб.) |
||
Управление |
||
Внереализационные расходы |
50 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Производство |
||
Вспомогательные материалы |
60 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Общезаводские расходы |
95 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Прочие производственные расходы |
110 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Маркетинг |
||
Реклама в средствах массовой информации |
5 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Адресная реклама с использованием листовок |
2 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Участие в ярмарках, выставках и других аналогичн |
20 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Организация пропагандистских материалов (серия с |
10 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Прочие мероприятия |
5 000,00 |
Ежемесячно, весь период производства |
Дата |
Сумма | |
(руб.) | ||
Собственные средства ООО "Оникс-99" |
01.08.2005 |
25 000 000,00 |
Собственные Средства ООО "Оникс-99" |
01.03.2006 |
180 000 000,00 |
Кредиты
Название |
Дата |
Сумма |
Срок |
Ставка |
(руб.) |
% | |||
Кредиты банка |
01.03.2006 |
172 000 000,00 |
60 мес. |
7,00 |
Способ отнесения процентов по кредитам - полностью на себестоимость.
Проектом не предусмотрено размещение свободных денежных средств на депозит.
Проектом предусмотрено 100 - процентное рефинансирование прибыли.
В течение срока действия проекта выплата дивидендов не планируется.
Финансовые результаты проекта представлены в следующих таблицах:
6.7. Анализ чувствительности проекта
Базовый вариант достаточно пессимистичен, так как предполагает жесткое неизменяемое окружение и высокий уровень ставки дисконтирования, равный 10 процентам по рублевым вложениям.
Анализ проводился для интегрального показателя NPV - чистого приведенного дохода. Наибольшее влияние на данный показатель оказывают цена и объем сбыта.
Так при снижении объема сбыта свыше 17% и цены сбыта на 21% проект становится неэффективным. Учитывая тот фактор, что в расчеты заложены цены на 15-20 % ниже цен конкурентов, это дает дополнительный процент варьирования не только ценовой политикой предприятия по проекту, но и снижает факторы риска от падения цен.
Увеличение же цены сбыта на 20%, двукратно возрастает эффективность проекта при прочих равных условиях.
Увеличение прямых издержек
слабее влияет на результаты проекта
и эффективность проекта
Сила влияния изменения налогового окружения достаточно мала. Так, увеличение налоговой нагрузке на 20% снижает уровень NPV менее, чем на 50%.
тыс. евро
Параметр |
- 20% |
- 15% |
- 10% |
- 5% |
0% |
5% |
10% |
15% |
20% |
Объем сбыта |
91,7 |
814,8 |
1 537,5 |
2 260,1 |
2 982,7 |
3 705,3 |
4 427,8 |
5 150,4 |
5 873,0 |
Цена сбыта |
- 498,7 |
372,0 |
1 242,5 |
2 112,6 |
2 982,7 |
3 852,7 |
4 722,8 |
5 592,9 |
6 463,0 |
Прямые издержки |
3 572,6 |
3 425,1 |
3 277,6 |
3 130,2 |
2 982,7 |
2 835,2 |
2 687,7 |
2 540,2 |
2 392,7 |
Общие издержки |
3 086,9 |
3 060,8 |
3 034,8 |
3 008,7 |
2 982,7 |
2 956,6 |
2 930,6 |
2 904,5 |
2 878,5 |
Анализ чувствительности подтвердил устойчивость проекта к изменениям внешней среды.
Анализ безубыточности
Анализ безубыточности показывает следующую динамику производства по годам:
тыс. шт. в месяц
производство |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
Кирпич пустотелый 250*120*65 мм 30% пустотности М-125 |
975,3 |
823,7 |
737,3 |
661,8 |
606,6 |
573,3 |
Кирпич М-75 |
218,6 |
184,7 |
165,5 |
148,6 |
136,3 |
130,3 |
Для целей безубыточной работы проектируемого производства максимальная планка почти в 2 раза ниже проектной мощности. Это говорит об устойчивости проекта, а вероятность его реализации достаточно велика.
Анализ чувствительности подтвердил устойчивость проекта к изменениям внешней среды.
Содержание риска |
Меры предупреждения и снижения риска |
1.Риск неполного сбыта продукции |
Рекламная деятельность, прямые продажи, заключение долгосрочных договоров поставок |
2.Изменение налогового окружения |
Оптимизация налоговых платежей, заявка на предоставление региональных и местных льгот по налогу на имущество организаций, земельному налогу, налогу на прибыль в части регионального бюджета |
3.Колебания цен |
Заключение долгосрочных договоров поставок, работа с корпоративными клиентами, государственными заказчиками |
4.Невыплата кредита |
Реструктуризация долга |
Форс-мажорные обстоятельства предусмотрены Гражданским кодексом РФ.
Возможными гарантиями являются строгое соблюдение положений данного проекта и залоговые схемы.
Предлагаемый к рассмотрению инвестиционный проект может быть реализован при существующей экономической ситуации. Вариант, который принят в качестве базового, является наиболее предпочтительным.
Информация о работе Бизнес-план для завода по производству кирпича