Отчет по практике в ОАО «РЖД» (депо Сасово)

4 6208400### 73######## Отражается зачет суммы аванса в счет оплаты за товары (работы, услуги)

Входящий Бухгалтерская справка

4 6208400### 76######## Отражается зачет суммы аванса в счет оплаты за товары (работы, услуги)

Входящий Бухгалтерская справка

4 6208500### 62######## Отражается зачет суммы аванса в счет оплаты за товары (работы, услуги)

Входящий Бухгалтерская справка

4 6208500### 73######## Отражается зачет суммы аванса в счет оплаты за товары (работы, услуги)

Входящий Бухгалтерская справка

4 6208500### 76######## Отражается зачет суммы аванса в счет оплаты за товары (работы, услуги)

Входящий Бухгалтерская справка

4.3 Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

1 08######## 7626100100 Отражается сумма страховых платежей, подлежащих уплате страховым

организациям в зависимости  от вида имущественных интересов 

застрахованного имущества

Входящий Договор страхования

Исходящий Бухгалтерская справка

1 08######## 7626200100 Отражается сумма страховых платежей, подлежащих уплате страховым

организациям в зависимости  от вида имущественных интересов 

застрахованного имущества

Входящий Договор страхования

Исходящий Бухгалтерская справка

1 26######## 7626100100 Отражается сумма страховых платежей, подлежащих уплате страховым

организациям в зависимости  от вида имущественных интересов 

застрахованного имущества

Входящий Договор страхования

Исходящий Бухгалтерская справка

1 26######## 7626200100 Отражается сумма страховых платежей, подлежащих уплате страховым

организациям в зависимости  от вида имущественных интересов 

застрахованного имущества

Входящий Договор страхования

Исходящий Бухгалтерская справка

1 44######## 7626100100 Отражается сумма страховых платежей, подлежащих уплате страховым

организациям в зависимости  от вида имущественных интересов 

застрахованного имущества

Входящий Договор страхования

Исходящий Бухгалтерская справка

1 44######## 7626200100 Отражается сумма страховых платежей, подлежащих уплате страховым

организациям в зависимости от вида имущественных интересов

застрахованного имущества

Входящий Договор страхования

Исходящий Бухгалтерская справка

1 9102200230 7626100100 Отражается сумма страховых платежей, подлежащих уплате страховым

организациям в зависимости  от вида имущественных интересов

застрахованного имущества

Входящий Договор страхования

Исходящий Бухгалтерская справка

1 9102200230 7626200100 Отражается сумма страховых платежей, подлежащих уплате страховым

организациям в зависимости  от вида имущественных интересов

застрахованного имущества

Входящий Договор страхования

Исходящий Бухгалтерская справка

2 7001100000 7309###### Отражается удержание из заработной платы работников взносов по личному

страхованию

Входящий Заявление работника

Входящий Расчетная ведомость (Т-51)

Исходящий Лицевой счет (Т-54)

3 7309###### 7626400100 Отражается задолженность перед страховыми организациями  по уплате

страховых взносов за счет средств  работников

Входящий Заявление работника

Исходящий Бухгалтерская справка

3 7309###### 7626500100 Отражается задолженность перед страховыми организациями  по уплате

страховых взносов за счет средств  работников

Входящий Заявление работника

Исходящий Бухгалтерская справка

3 7309###### 7626600100 Отражается задолженность перед страховыми организациями  по уплате

страховых взносов за счет средств  работников

Входящий Заявление работника

Исходящий Бухгалтерская справка

4 7626###### 5001100000 Отражается уплата страховых платежей страховым организациям

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

4 7626###### 5101000000 Отражается уплата страховых платежей страховым организациям

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

4 7626###### 5508000000 Отражается уплата страховых платежей страховым организациям

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

5 7626400200 7309100000 Отражены расходы, подлежащие возмещению работникам за счет страхового

возмещения

Входящий Заявление работника

Исходящий Бухгалтерская справка

5 7626500200 7309100000 Отражены расходы, подлежащие возмещению работникам за счет страхового

возмещения

Входящий Заявление работника

Исходящий Бухгалтерская справка

5 7626600200 7309100000 Отражены расходы, подлежащие возмещению работникам за счет страхового

возмещения

Входящий Заявление работника

Исходящий Бухгалтерская справка

6 5001100000 7626###### Отражено получение суммы страхового возмещения

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

6 5101000000 7626###### Отражено получение суммы страхового возмещения

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

6 5508000000 7626###### Отражено получение суммы страхового возмещения

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

7 7626###### 9101200230 Отражается сумма страхового возмещения, причитающаяся к получению в

связи со страховым случаем

Входящий Договор страхования

Входящий Документы, подтверждающие размер понесенных

расходов

Исходящий Бухгалтерская справка

7 7626###### 9101300010 Отражается сумма страхового возмещения, причитающаяся к получению в

связи со страховым случаем

Входящий Договор страхования

Входящий Документы, подтверждающие размер понесенных

расходов

Исходящий Бухгалтерская справка

8 9102300010 7626300200 Отражаются некомпенсируемые потери от страховых случаев, не покрываемые

 страховым возмещением (при  чрезвычайной ситуации)

Исходящий Бухгалтерская справка

9 9102200230 7628300000 Отражается сумма наложенного штрафа за административное правонарушение  Согласно Положению по бухгалтерскому учету "Расходы организации" ПБУ

10/99,  утвержденному Приказом  Минфина РФ от 6 мая 1999 г. №  33н, 

расходы организации по уплате административных штрафов относятся к 

прочим расходам.

Входящий Постановление о наложении штрафа

Входящий Протокол

 

 

Исходящий Бухгалтерская справка

10 7628300000 5001100000 Отражается уплата штрафа за административное правонарушение

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

10 7628300000 5101000000 Отражается уплата штрафа за административное правонарушение

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

10 7628300000 5508000000 Отражается уплата штрафа за административное правонарушение

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

11 7628300000 7909590000 Отражается погашение задолженности по штрафу централизованно

Входящий Извещение от вышестоящего подразделения

По Кт: подразделение, осуществившее оплату

12 9780000000 6001###### Отражаются суммы расходов, подлежащие оплате за следующие периоды

(относящиеся к расходам будущих  периодов)

Входящий Договор

Входящий Счет-фактура

12 9780000000 7102000000 Отражаются суммы расходов, подлежащие оплате за следующие периоды

(относящиеся к расходам будущих  периодов)

Входящий Договор

Входящий Счет-фактура

12 9780000000 7680000000 Отражаются суммы расходов, подлежащие оплате за следующие периоды

(относящиеся к расходам будущих  периодов)

Входящий Договор

Входящий Счет-фактура

13 5001###### 6207000000 Отражается поступление от физических и юридических лиц в кассу денежных

средств, в т.ч. признаваемых в качестве доходов будущих периодов (за

путевки, подписку и др.)

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

Входящий Приходный кассовый ордер (КО-1)

13 5001###### 7380800### Отражается поступление от физических и юридических лиц в кассу денежных

средств, в т.ч. признаваемых в качестве доходов будущих периодов (за

путевки, подписку и др.)

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

Входящий Приходный кассовый ордер (КО-1)

 

13 5001###### 7624###### Отражается поступление от физических и юридических лиц в кассу денежных

средств, в т.ч. признаваемых в качестве доходов будущих периодов (за

путевки, подписку и др.)

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

Входящий Приходный кассовый ордер (КО-1)

13 5001###### 7680000000 Отражается поступление от физических и юридических лиц в кассу денежных

средств, в т.ч. признаваемых в качестве доходов будущих периодов (за

путевки, подписку и др.)

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

Входящий Приходный кассовый ордер (КО-1)

13 5101###### 6207000000 Отражается поступление от физических и юридических лиц на расчетный счет

денежных средств, в т.ч. признаваемых в качестве доходов будущих периодов

(за путевки, подписку и др.)

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

Входящий Приходный кассовый ордер (КО-1)

13 5101###### 7380800### Отражается поступление от физических и юридических лиц на расчетный счет

денежных средств, в т.ч. признаваемых в качестве доходов будущих периодов

(за путевки, подписку и др.)

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

Входящий Приходный кассовый ордер (КО-1)

13 5101###### 7624###### Отражается поступление от физических и юридических лиц на расчетный счет

денежных средств, в т.ч. признаваемых в качестве доходов будущих периодов

(за путевки, подписку и др.)

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

Входящий Приходный кассовый ордер (КО-1)

13 5101###### 7680000000 Отражается поступление от физических и юридических лиц на расчетный счет

денежных средств, в т.ч. признаваемых в качестве доходов будущих периодов

(за путевки, подписку и др.)

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

Входящий Приходный кассовый ордер (КО-1)

13 5508###### 6207000000 Отражается поступление от физических и юридических лиц на расчетный счет

денежных средств, в т.ч. признаваемых в качестве доходов будущих периодов

(за путевки, подписку и др.)

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

Входящий Приходный кассовый ордер (КО-1)

13 5508###### 7380800### Отражается поступление от физических и юридических лиц на расчетный счет

денежных средств, в т.ч. признаваемых в качестве доходов будущих периодов

(за путевки, подписку и др.)

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

Входящий Приходный кассовый ордер (КО-1)

13 5508###### 7624###### Отражается поступление от физических и юридических лиц на расчетный счет

денежных средств, в т.ч. признаваемых в качестве доходов будущих периодов

(за путевки, подписку и др.)

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

Входящий Приходный кассовый ордер (КО-1)

13 5508###### 7680000000 Отражается поступление от физических и юридических лиц на расчетный счет

денежных средств, в т.ч. признаваемых в качестве доходов будущих периодов

(за путевки, подписку и др.)

Входящий Выписка банка

Входящий Платежное поручение

Входящий Приходный кассовый ордер (КО-1)

14 6207000000 9805###### Отражаются полученные доходы, относящиеся к будущим периодам  Применяются только специализированными структурными

(например, за путевки, за подписку на газеты и др.) подразделениями, являющимися балансодержателями профилакториев,

домов отдыха, пансионатов и детских  оздоровительных лагерей, или 

редакцией печатных изданий

Входящий Договор

Исходящий Бухгалтерская справка

14 7380800### 9805###### Отражаются полученные доходы, относящиеся к будущим периодам  Применяются только специализированными структурными

(например, за путевки, за подписку  на газеты и др.) подразделениями, являющимися балансодержателями профилакториев,

домов отдыха, пансионатов и детских  оздоровительных лагерей, или 

редакцией печатных изданий

Входящий Договор

Исходящий Бухгалтерская справка

14 7624###### 9805###### Отражаются полученные доходы, относящиеся к будущим периодам  Применяются только специализированными структурными

(например, за путевки, за подписку  на газеты и др.) подразделениями, являющимися балансодержателями профилакториев,

домов отдыха, пансионатов и детских  оздоровительных лагерей, или 

редакцией печатных изданий

Входящий Договор

Исходящий Бухгалтерская справка

14 7680000000 9805###### Отражаются полученные доходы, относящиеся к будущим периодам  Применяются только специализированными структурными

(например, за путевки, за подписку  на газеты и др.) подразделениями, являющимися балансодержателями профилакториев,

домов отдыха, пансионатов и детских  оздоровительных лагерей, или 

редакцией печатных изданий

Входящий Договор

Исходящий Бухгалтерская справка

15 9805400### 6804100### Отражается начисление НДС с суммы полученных доходов, относящихся к

будущим периодам

Входящий Счет-фактура

16 9805###### 9001###### Отражается отнесение части доходов будущих периодов к доходам текущего

периода

Исходящий Бухгалтерская справка

17 9004###### 6804100### Отражается начисление НДС с суммы доходов, относящихся к текущему

периоду

Входящий Счет-фактура

Исходящий Бухгалтерская справка

18 6804100### 9805400### Отражается принятие к вычету НДС в части списанной суммы доходов

будущих периодов

Входящий Счет-фактура